2020年信用社調研報告

1、2020 年信用社調研報告-、農村信用合作社經營小額信貸業(yè)務的現(xiàn)狀1、農村信用社是農村金融的主力軍。國有商業(yè)銀行大規(guī)模撤離縣及縣以下基層機構， 目前仍在農村開展業(yè)務的國有銀行分支機構寥寥無幾。 隨著國有商業(yè)銀行從縣域基層以下撤退， 農村信用合作社成為分支機構最多的農村正規(guī)金融機構、也是農村正規(guī)金融機構中與農業(yè)農戶有直接業(yè)務往來的金融機構。、農村信用合作社小額信貸的風險表現(xiàn)1、道德風險：與其他貸款不同， 小額信貸以其“無需提供貸款抵押”的特點， 在一定程度上體現(xiàn)了扶貧功能，降低了抵押過程中所需的各種成本。但其缺陷是農信社對“無需提供貸款抵押”要承擔一定的道德風險。道德風險因素主要來自兩個方面。從

2、農村信貸機構方面看, 有的農村信貸機構內部管理機制不完善，沒有形成對信貸人員行為的管制和激勵機制， 有的農村信貸機構人員素質低下， 不能很好地處理小額信貸資金發(fā)放和收回過程中的調查、 計劃、 決策、 信息處理和風險管理工作， 這是導致道德風險的重要原因。 從農戶方面看， 由于受小額信貸無抵押的影響，農戶產生依賴思想。一部分農民習慣性地認為 , 小額信貸是扶貧貸款，是“救濟款”， 是不需要償還的或不要利息的政府貼息貸款， 還款意識薄弱， 抱著能拖就拖的心理。 有少數(shù)農戶從貸款一開始就無還貸念頭， 存在惡意拖欠行為。由于居住集中， 有些農民會效仿自己的鄰居、 親朋好友惡意拖欠貸款， 甚至不理解主動

3、還貸的行為。 還有個別農戶把借來的小額信用貸款轉手放高利貸以牟取不法利益。 有的借用信用證、 身份證， 冒名借用小額信用貸款。 有的“湊零為整”，最終使貸款集中于一家一戶。種種情況說明由農戶所引發(fā)的道德風險不容忽視。2、利率因素：國際上成功小額貸款的存貸差要高達8%-15%左右。在中國，由于不需要建立新的金融組織來發(fā)放小額信貸， 加之貸款的方式也較國外簡便， 因此， 成本可能比國外同類貸款低一些，但可能也需要5%-7%左右的利差。在目前農村信用社資金成本在3.5%左右的情況下，貸款利率在8%-10%左右才能使項目自負盈虧。而從實際執(zhí)行結果看， 我國絕大多數(shù)小額信貸項目執(zhí)行的都是低利率政策， 都

4、沒有從財務自立和可持續(xù)發(fā)展的角度制定一個合理的利率水平。在低利率的情況下，借貸者可能不注重貸款使用的效率，從而導致了高違約。另外，如果利率定得太低， 雖對農戶有利， 卻易被非農戶或其它部門分割搶占， 引發(fā)各種腐敗現(xiàn)象。這樣， 真正需要低息扶貧貸款的農戶卻得不到貸款， 而那些富裕農戶、 工商業(yè)者和政府干部反而能得到貸款。 他們在獲得貸款后往往并不運用于生產經營， 按市場利率或灰色市場的高利率轉手貸出就能獲利。結果造成在低利率政策條件下，社會各階層都會出來爭奪這份資源， 往往使貸款難以到達真正的貧困者手中， 也使借款者難以產生精心經營的壓力和動力。3、信用評定制度不健全：小額信貸理論認為， 農信社

5、貸款對象應是具有一定還款能力和還款愿望的中低收入階層， 我國目前對還款能力和還款愿望的評價是以農戶信用等級高低為標準的。 因此， 農戶信用等級評定的準確度與真實度成為決定還貸率高低的重要環(huán)節(jié)。而在實際操作中，由于信用檔案資料不夠準確及時，評級帶有盲目性；信用評價受多方干擾與影響， 如村干部照顧關系評級， 帶有明顯的偏向性， 虛報數(shù)據(jù)和信用等級； 評級缺乏復審， 呈單一性。 信用等級不準確， 貸款額度核定不科學，甚至可能造成不夠條件獲得貸款的人也借此獲得貸款。 一些地方政府、 村委會在協(xié)助農信社工作的過程中， 認為信用的評定是一件有責無利的份外之事， 還有些地方為了獲得“信用村（鎮(zhèn)）”的榮譽稱號

6、，在信用評定工作中不嚴格把關，這給小額信貸埋下了極大的風險隱患。三、農村信用社小額信貸風險防范對策1、建立和完善小額信貸的激勵機制一是對農戶的激勵。 信用社可根據(jù)農戶信用等級狀況和還款情況， 建立動態(tài)的數(shù)據(jù)資料庫， 對按時還款的農戶給予更優(yōu)惠的服務。 二是改變農信社對信貸員的單一激勵機制， 即由單一的負激勵轉變?yōu)檎摷顧C制并舉。 三是對信用社的激勵。 人民銀行對收貸率高的信用社應給予一定的政策傾斜， 如在分配制度上給予更大的靈活性，在再貸款的安排上給予更優(yōu)惠的條件等。2、確定合理的小額信貸利率要讓參與小額信貸的金融機構贏利， 這是這些金融機構愿意擴大并持續(xù)提供小額信貸的根本保證。隨著我國金融

7、改革的逐漸深入，銀行商業(yè)化的程度提高，一個不可回避的現(xiàn)實是如果農村信用社在小額信貸項目中長期處于虧損狀態(tài)又得不到有關部門的補助，那么目前開展得轟轟烈烈的小額信貸工作就不可能持久， 也不可能更大規(guī)模地深入發(fā)展下去。 要使參與小額貸款的金融機構賺錢， 國際經驗證明最關鍵的因素是利率的高低。 小額信貸與銀行一般貸款的操作程序不同，有額度小、成本高的特點，因此較高的存貸差才能彌補操作成本。3、建立有效的信用等級評價制度農戶個人信用是信用社發(fā)放小額信用貸款的依據(jù)， 是控制信用社貸款風險的基本要求。第一，要進一步完善信用評級指標體系，統(tǒng)一操作規(guī)范，提高信用評級的層次和質量，整體推進農村的信用環(huán)境建設。第二

8、，要加強與村委的聯(lián)系，村委會是信用社與農戶之間建立信貸關系的橋梁和紐帶， 當資金緊缺時可以幫助農戶和信用社建立信貸聯(lián)系， 為農戶和信用社取得“雙贏”的效果做出貢獻。 由于村“兩委”比農信社信貸員更了解本村農戶人品、經營能力、經濟收入狀況、信譽狀況等等， 他們參與信用戶評定和授信額度核定， 能有效防范不知情放貸風險。 同時， 由于信用戶評定和授信額度由農信社、 村“兩委”和村民代表等集體核定， 并張榜公布， 接受村民監(jiān)督， 在操作程序上可以有效地防范信貸過程中的內部道德風險和信息不清。 第三， 要加大信用等級評價的硬件投入， 健全資料檔案， 逐項認證審查核實， 并且對農戶的信用檔案實行電子化管理

9、。 農戶資料要真實、全面、準確地反映農戶實際情況。第四，要明確評級責任。農戶的基本狀況及信用反映等由村組干部負責審查把關， 并簽負責， 信用等級初評由信貸員負責，避免因不負責。【篇二】 2020 年信用社調研報告目前， 中國農村信用社正面臨著前所未有的挑戰(zhàn)， 農村金融市場已不再是信用社的避風港。 中國農業(yè)銀行正式回歸農村金融市場， 各大商業(yè)銀行紛紛在農村設立分支機構， 并有多家國外銀行從開始搶占中國農村金融市場。 然而多年來形成的經營模式已經很難幫助信用社獲得更大的經營利潤， 農村信用社若想在競爭中立于不敗之地， 就必須從傳統(tǒng)的資產、 負債業(yè)務為主要經營渠道的模式調整到與中間業(yè)務并重的發(fā)展方向

10、上來。 中間業(yè)務與傳統(tǒng)業(yè)務相比， 具有風險小、 成本低、業(yè)務量大、收益穩(wěn)定、派生性強、附加值高等優(yōu)點。中間業(yè)務種類繁多，傳統(tǒng)的中間業(yè)務包括匯兌結算、票據(jù)承兌、代理收付、代客理財、信托租賃及國際業(yè)務中的信用證、 代客買賣外匯等。 近二三十年來， 銀行的中間業(yè)務得到了較快的發(fā)展，新興業(yè)務層出不窮。如，信用卡業(yè)務、電子轉賬系統(tǒng)、擔保承諾、代理融通、代理保險、債務互換、信息咨詢等業(yè)務。特別是近些年來，銀行業(yè)為了提高盈利能力，出現(xiàn)了一大批新的金融衍生業(yè)務。但是由于信用社大多地處農村，許多類中間業(yè)務并不適合農村的實際， 所以信用社開辦的中間業(yè)務種類偏少。 與歐美發(fā)達國家相比， 我國消費者擁有的基本保障明顯

11、不足， 并且我國保險的普及率還非常低，客戶急需的養(yǎng)老保險、健康保險、財產保險等產品所占比重較低，尤其是在農村， 保險業(yè)務始終沒有普及到普通居民當中， 這就為信用社在保險領域發(fā)展提供了巨大的商機。一、銀行保險的現(xiàn)狀銀行保險一般指保險公司利用銀行等金融機構的網(wǎng)絡和客戶資源銷售保險產品。 由于銀保合作可以通過資源共享提高經營效率、 實現(xiàn)“雙贏”， 銀行保險在海外得到了迅速發(fā)展， 以國外銀行為例： ， 歐洲保險傭金占銀行總利潤的比例高達 10， xx 年這一比例將達到 15， 500 家大銀行中接近一半擁有專門從事保險業(yè)務的附屬機構。我國保險業(yè)保費收入首次突破1 萬億元，達到 11137.3 億元，同

12、比增長13.8 ，其中銀行代理保險實現(xiàn)保費收入 3038.99 億元，占全國總保費收入的27.29%。 對于銀行來說， 積極發(fā)展銀保業(yè)務不僅可以豐富銀行的服務內容， 拓展銀行業(yè)務， 降低銀行對利差收入的依賴性， 而且可以利用保險公司的客戶， 深挖保險公司擁有資源的潛力， 實現(xiàn)資源共享； 對于保險公司來說， 利用銀行龐大的營業(yè)網(wǎng)絡銷售保險產品， 不僅可以降低保險公司的營銷成本， 而且可以借助銀行良好的信譽和客戶資源拓展市場。、農村信用社保險業(yè)務發(fā)展的現(xiàn)狀在我國的大多數(shù)農村信用社， 保險業(yè)務收入只占各項收入的極小份額， 以廊坊市某聯(lián)社為例， 營業(yè)收入26265萬元，其中中間業(yè)務收入351 萬元、

13、占比1.34%，代理保險業(yè)務收入 18 萬元、占比0.07%；營業(yè)收入27553萬元，其中中間業(yè)務收入 566 萬元、占比2.05%，代理保險業(yè)務收入95萬元、占比0.34%。雖然這個聯(lián)社的保險業(yè)務收入同比增長了427.78%， 但是在整個營業(yè)收入中占比依然不足1%，處于一個可以忽略的地位。目前信用社和保險公司的合作還停留在淺層次的協(xié)議代理階段， 合作方式主要有兩個方面： (1) 信用社代理銷售儲蓄分紅型或投資連結型的保險產品； (2)保險公司為信用社的信貸業(yè)務提供配套保險服務， 即提供抵押品保險和借款人的人身意外傷害險等。而且現(xiàn)在信用社與保險公司之間的合作方式普遍采用的是“多對多”的模式，

14、即每家信用社都與各家保險公司合作。 然而從長遠來看， 這種“多對多”的模式是一種很不穩(wěn)固的合作模式， 因為雙方都要為自己的利益考量： 從保險公司的角度來看， 保險公司不愿意進行長期投入， 比如對信用社人員的培訓和對信用社代理保險業(yè)務進行宣傳， 因為他們的投入有可能只是為他人做嫁衣裳； 從信用社的角度來看， 沒有必要也不可能對保險公司的企業(yè)文化、 經營狀況、 長期戰(zhàn)略等進行深入了解， 只要比比保險公司開出的條件就行了。 這種“多對多”的合作模式很容易誘使保險公司在保險費率及手續(xù)費提成上形成惡性競爭， 而信用社在不斷提高自己的收益和更換保險公司的過程中必然會影響保險公司理賠意愿和服務水平， 很容易

15、損害客戶的利益， 同時也降低了信用社的公信力和一致性， 最終形成了信用社保險產品品種單一，各保險公司服務趨同。三、銀行保險的發(fā)展方向根據(jù)我國銀行已有的經驗，銀行與保險公司合作目前主要集中在七個方面：(1) 銀行代理銷售保險產品； (2) 保險公司選擇使用銀行的客戶資源、 信息庫、 資金匯劃系統(tǒng)和網(wǎng)絡清算系統(tǒng)；(3) 銀行擔任保險公司的財務顧問，并為其提供資金結算服務;(4) 保險公司為銀行信貸產品提供保險服務； (5) 以儲蓄型的壽險保單作為銀行貸款的有效質押；(6) 保險公司投資銀行的金融債權;(7) 銀行與保險公司之間進行拆借、債券回購、國債買賣等資金融通活動。四、信用社發(fā)展保險業(yè)務的有利

16、條件任何一個好的合作模式都必須滿足合作各方的利益需求， 形成“共贏”， 信 用社和保險公司的合作就可以形成這樣的結果。首先來看對于信用社的好處： (1) 最直接好處就是提高信用社盈利能力，擴大信用社的客戶群。 (2) 通過完善客戶的保險， 加大了信用社客戶的抗風險能力，能降低信用社的信貸風險。 (3) 信用社通過增加各類中間業(yè)務可以逐步建立金融超市，滿足客戶多樣化需求，提高客戶的忠誠度。 (4) 通過推廣中間業(yè)務，可以延長信用社的經營鏈。 (5) 信用社通過保險公司的宣傳，可以增加信用社的美譽度。 (6) 經過保險公司的定向培訓， 可以提高信用社人員的營銷能力和個人素質。然后來看對于保險公司的

17、好處： 信用社作為農村金融市場的主力軍， 在農民心目中具有很高的公信力， 通過信用社這個平臺， 可以讓保險公司直接進入農村新興市場， 不但可以降低宣傳費用， 而且可以提高農民對保險公司的信任度， 完善保險公司的服務種類，增加保險公司的贏利點。最后來看對于客戶的好處： (1) 由于農業(yè)及中小企業(yè)屬于風險大、收益不穩(wěn)定的行業(yè)，增加合理的保險可以大幅度增強客戶的抗風險能力。 (2) 通過信用社大規(guī)模營銷客戶， 可以使客戶形成消費集團， 可以幫助客戶以“批發(fā)”的價格支付保費。 (3) 由于農村客戶對于保險知識了解比較少，信用社的保險人員作為農村的“本土專家”，可以為客戶設計有針對性的保險方案、定制真正

18、適和“三農”的保險產品。五、發(fā)展農村信用社保險的幾點建議(一)關于信用社發(fā)展保險業(yè)務的模式選擇目前， 在國際上的銀行保險主要有三種模式： 一是銀行代理模式， 即保險公司提供保險產品， 由銀行提供銷售渠道收取手續(xù)費； 二是銀行和保險公司結成戰(zhàn)略伙伴關系， 即銀行與保險公司建立密切的合作關系， 簽訂較為長期的合同， 銀行在收取手續(xù)費之外， 還分享保險業(yè)務的部分利潤； 三是銀行入股保險公司， 通過股權紐帶參與保險公司的經營。 信用社現(xiàn)在采用的是第一種模式， 而發(fā)達國家的銀行基本上都采用第三種模式。雖然第三種模式可以使信用社獲得利益， 但是由于我國的市場環(huán)境及制度的制約，以及保險公司利潤下降、保險密度

19、虛增、保險公司潛在信用危機的存在，信用社在短時期內很難和保險公司實現(xiàn)利益均享、 風險共擔。 所以筆者個人建議信用社和保險公司在共同利益的前提下， 可以和保險公司建立長期穩(wěn)定的戰(zhàn)略伙伴關系。具體地說就是信用社和保險公司實行“一對多、 主推一”的模式， 即由省聯(lián)社牽頭和多家保險公司簽訂長期合作合同， 每年在某一類具體的保險業(yè)務上只重點推薦一家 (或兩家) 保險公司。 部分因客觀原因不能采用此家保險公司的信用社， 在當年也只簽一家合適的其他保險公司 (僅指在某一類的保險業(yè)務上， 多類保險業(yè)務就有可能用多家保險公司)。這種模式有多方面的優(yōu)勢：一是作為省級聯(lián)社和保險公司談判具有規(guī)模優(yōu)勢， 足夠的業(yè)務量可

20、以讓保險公司做出程度的讓利和支持。 二是省聯(lián)社擁有人才優(yōu)勢和領導地位， 有能力調動足夠的資源研究開發(fā)適合信用社長遠發(fā)展的保險種類。 三是可以充分提高保險公司的積極性， 加大保險公司的長期投入力度。 四是有利于多家保險公司在同一類保險業(yè)務中形成良性競爭。 五是可以吸引保險公司適應信用社的特點增加保險品種， 提高保險服務的針對性， 加大保險產品的創(chuàng)新力度。 六是信用社可以有效借助保險公司的智庫建立自己的開發(fā)戰(zhàn)略， 滿足農村客戶不同層次的金融保險需求。(二)建立公開、公平、公正的競爭模式由于保險業(yè)屬于開放程度比較高的行業(yè)， 同業(yè)競爭激烈， 而信用社因其網(wǎng)點作為稀缺資源在談判過程中處于強勢地位， 所以

21、信用社就必須全面考量與客戶和保險公司三方面的利益平衡，建立公開、公平、公正的挑選模式，杜絕腐敗現(xiàn)象的發(fā)生。筆者個人建議可以采用“公開招標”的方式挑選保險公司， 即省聯(lián)社建立一個招標平臺， 公開向國內外的保險公司投遞標書， 利用競標的方式選擇最合適的保險公司；而基層聯(lián)社也可以建立一個招標平臺 - 即一方面面向有保險需求的客戶、 一方面面向保險公司， 作為橋梁為企業(yè)和保險公司提供中介的服務。 這樣做好處很多， 既可以幫助鄉(xiāng)鎮(zhèn)企業(yè)找到費率合理、 服務周到的保險公司， 也可以 為保險公司開拓農村市場提供一個方便的進入渠道。(三)充分調查客戶的需求，開發(fā)適合城鄉(xiāng)的保險產品在保險產品的開發(fā)上， 信用社必須

22、充分調查客戶的共性需求和個體差異。 信用社應當和保險公司聯(lián)手， 在借鑒國外保險公司和其他銀行的經驗、 充分考慮農 村實際的基礎上，研究開發(fā)出滿足城鄉(xiāng)需求的產品。就近期而言，首先可以加強對意外險、信貸險、財產險、工程險、長期壽險等現(xiàn)有保險品種的整合開發(fā)， 根據(jù)城鄉(xiāng)的實際情況， 進行市場細分， 重點開發(fā)養(yǎng)老、醫(yī)療、護理、教育等集保障、儲蓄、投資功能為一體的保險產品和適合中小企業(yè)的財產保險； 就長遠來說， 應采用重點產品的動態(tài)設計流程， 以適應不斷變 化的消費市場需求。(四)確定信用社保險的服務方式(1) 信用社和保險公司應采用多種方式加強合作，為客戶提供有附加值的服務。 例如： 可以在信用社的基層

23、網(wǎng)點推廣儲蓄型保單的質押貸款， 在信用社辦理 保險業(yè)務的客戶可以享受貸款利率優(yōu)惠等。(2) 在推廣保險業(yè)務的過程中，必須要充分考慮農村客戶群的理解能力，為他們提供簡單易懂、 標準化的保險產品， 避免保險公司利用文歧義和文陷阱逃避風險。(3) 根據(jù)鄉(xiāng)鎮(zhèn)企業(yè)抗風險能力比較弱的現(xiàn)狀，信用社應該在財產險業(yè)務方面 有所突破，多考慮一些適合中小企業(yè)的新型意外險，如雇主責任險、運輸險、爆 炸險。(4) 信用社應加強與保險公司的推廣活動，逐步培養(yǎng)客戶控制風險的意識和 能力，努力把信用社打造成保險專家的形象，提升信用社的公眾信任度。(5) 信用社和保險公司必須聯(lián)手探索城鄉(xiāng)客戶的新情況、新發(fā)展，為客戶提 供方便、

24、快捷的售前、售中、售后服務，改善服務環(huán)境，提高客戶的滿意度。（五）打造專家型的保險人員由于信用社的保險業(yè)務人員水平參差不齊， 信用社的教育工作就必須注重個人特性和方式方法：一是可以按照“學習有目的、學好有動力、學會有用處、人人都參與”的要求， 多層次、 大范圍的開展保險業(yè)務培訓和學習。 二是通過正向激勵積極資助業(yè)務人員自我開發(fā)， 將教育方向與員工自身利益相結合， 逐步形成“收入能高能低， 人員能進能出”的競爭機制， 從根本上調動業(yè)務人員的學習積極性。 三是努力提高業(yè)務人員的學習興趣， 因為“興趣是的老師”， 盡量聘請有經驗的專家， 通過豐富多彩的教育方式讓員工渴望學習、 渴望工作。 四是根據(jù)學

25、習對象提高教育的針對性和實效性， 強化學習需求調查和學習效果評估， 逐步形成自主學習、 集中培訓、 考察交流“三結合”的學習體系， 從而成功的將學習成果轉化。逐步組建起一支有親和力的專家型隊伍。對于保險代理人員必須做到認證上崗： 一是銷售保險產品的人員在上崗前必須參加培訓和取得保險代理人資格。 二是要對營銷人員進行保險知識、 營銷服務、職業(yè)道德等方面的培訓， 改善傳統(tǒng)的工作方式， 建立良好的新形象。 三是加強信用社和保險公司雙方的理解和文化融合， 把保險公司的營銷理念、 管理規(guī)程、 職業(yè)操守傳輸給信用社的員工， 帶動柜員和客戶經理從只管操作向主動為客戶提供服務方向轉變，進而從根本上杜絕誘騙、誤

26、導行為的發(fā)生。（六）發(fā)揮客戶經理的積極性，培養(yǎng)復合型的營銷人才就現(xiàn)階段而言， 信用社的主要營銷人員還是客戶經理， 他們直接面對企業(yè)和個人客戶， 是信用社里面最了解客戶保險需求的人。 但是由于部分客戶經理把全部精力放到了信貸工作上， 所以他們還不能為自己的目標客戶提供全方位的金融服務。 而且由于信用社主要面對中小企業(yè)和農民， 許多客戶對于保險的認識還停留在模糊的初級階段， 對于自己的保險需求缺少全面考慮。 針對這些實際情況我們可以邀請保險公司對客戶經理提供新式培訓， 利用先進的營銷經驗增強客戶經理的經營能力， 教會客戶經理從信貸客戶中發(fā)現(xiàn)商機、 幫助客戶控制風險， 例如客戶經理可以從改善客戶原有

27、保險方案入手， 為信貸客戶或存款大戶設計保險套餐等，教會客戶控制風險逐步把客戶經理培養(yǎng)成會營銷、會經營的復合型人才。目前農村信用社的保險業(yè)務還處于開發(fā)初期， 作為現(xiàn)階段的主要任務還是如何發(fā)展客戶、培養(yǎng)客戶控制風險的意識和能力，逐步培養(yǎng)農村的保險業(yè)務市場。我相信在眾多同仁的不懈努力之下， 不久的未來我們信用社一定能在農村建立起一個保險業(yè)務服務網(wǎng)絡，為“三農”的發(fā)展撐起一柄保險之傘?！酒?2020 年信用社調研報告長期以來， 受多種因素制約， 信貸資產質量低劣、 不良貸款占比高始終困擾著農村信用社， 已成為制約農村信用社快速健康發(fā)展的根本因素， 也是農村信用社扭虧增盈的障礙。 如何有效解決不良

28、貸款問題， 切實提高經營管理水平， 已直接關系到農村信用社能否持續(xù)生存和發(fā)展。一、不良貸款的形成原因：農村信用社的不良貸款是特定歷史條件下形成的， 從某種意義上講， 是幾十年來我國農村經濟形態(tài)深刻變遷直接或間接遺留下來的歷史問題的反映。 對于農村信用社的不良貸款應基于對歷史和現(xiàn)實的客觀分析， 站在促進農村經濟發(fā)展的高度， 探索化解的思路和對策。 對不良貸款形成的可能原因進行分析， 有助于信貸管理人員預防貸款風險。一般而言， 農村信用社不良貸款形成的原因可以分為借款人的原因； 農村信用社信貸管理失誤；其它原因等三大類。（一） 、 作為貸款人的農村信用社自身貸款管理方面的原因主要有以下幾方面：1、

29、貸款風險識別和篩選機制不健全。主要有：對新的、資本不充足的、而且尚未開發(fā)的業(yè)務融資、 貸款不是基于借款人的財務狀況或貸款抵押品， 而是基于對借款人成功完成某項業(yè)務的預測。 或者在借款人的資信程度及償還能力產生質疑的情況下，發(fā)放貸款過分倚重第二還款來源（如抵押物）；貸款用于投機性的證券或商品買賣； 貸款的抵押折扣率過高， 或抵押品的變現(xiàn)能力很低； 異地貸款、多頭貸款過多，缺乏有效的監(jiān)控；貸款已存在潛在風險時，沒能及時采取果斷措施； 貸款已明顯出現(xiàn)問題， 卻疏于催收或迅速采取有效措施清收， 把希望寄托于借款人“奇跡的發(fā)生”或不再過問，使貸款造成損失等。2、貸款管理機制設置不合理。主要表現(xiàn)有：在貸前

30、信用分析階段，獲得的貸款信息不完全，貸款項目評估質量不高。部分信貸人員缺乏必要的信用評估、財務分析知識和經驗，發(fā)放貸款時又沒有充分聽取必要的勸告而發(fā)放調查不充分、信貸資料有缺陷、抵押物變現(xiàn)力差、不足值的貸款；在貸款的審批階段，未嚴格把握貸款審批條件； 貸款集中程度過高， 過分集中于某一借款人， 某一行業(yè)、某一種類貸款， 致使貸款風險相對集中， 貸款金額超過借款人的還款能力而無力償還。 使借款人產生“債多不愁”， 或者干脆對信用社聲稱“反正欠這么多貸款，不增加貸款則其他貸款更加無法歸還”， 以一種無所謂的無賴態(tài)度毒化借貸雙方關系， 使信用社處于被動尷尬局面； 貸款發(fā)放后信貸管理人員對日常監(jiān)督管理

31、不力， 存在“重放輕收輕管理”的現(xiàn)象； 部分信用社由于人手較少， 根本沒有按照信貸操作規(guī)程執(zhí)行等等。3、信貸人員素質的制約。人是事業(yè)成敗的關鍵因素之一。信貸人員除了必須具備一定的金融理論、 法律制度等業(yè)務知識外， 還必須具有誠實的品格和強烈的責任心。 信貸工作人員的素質直接影響到貸款的質量， 尤其是在管理體制不健全、貸款運作不規(guī)范、約束不力的情況下。由于多種因素的制約，當前農村信用社信貸人員的數(shù)量有限， 部分人員素質不高， 難以進行貸款的科學決策和有效管理，違規(guī)放貸時有發(fā)生；在執(zhí)行信貸政策方面，有的信貸人員隨意性很大，存在“人情代替制度”現(xiàn)象。 在風險的預測方面， 有的信貸人員缺乏科學的理論知

32、識，憑主觀經驗的成分較重， 用經驗代替制度。 對于即將產生風險的貸款， 不能拿出一套完整的防范措施和處置辦法來， 只是將希望寄托于借款人能扭轉局面或輕信借款人的還款承諾， 白白浪費和錯過了清收不良貸款的有利時機。 加之由于管理體制原因以及改革步伐相對滯后， 部分信貸員“在其位而不謀其職”工作主動性差，缺乏開拓創(chuàng)新精神，不能干好自己的本職工作。這些自然加大貸款風險。4、自身經濟利益的驅動。利益與風險并存，一些農村信用社盲目地追求高 效益，一味地支持風險企業(yè)和風險項目，這種貸款配置本身就孕育著高風險。（二）、借款人方面的原因主要有以下幾方面：1、借款人欺詐。借款人欺詐可分為普通欺詐和嚴重欺詐。所謂

33、普通欺詐行為， 指借款人主要通過向信用社提供部分虛假信息以改善本企業(yè)的資信狀況， 獲得用于借款人生產經營活動的貸款。這種欺詐的特征有： 1）借款人向信用社提供的信息部分虛假；2）提供虛假信息的主要用意在于提高其資信狀況，期望獲得信用社的充分信任；3）獲得的貸款主要用于真實的生產環(huán)節(jié)。如果經營按計劃進行， 借款人也不愿意拖欠貸款而在信用社留下不良記錄， 即使出現(xiàn)其他情況時， 借款人雖然無力歸還貸款， 但通常愿意與信用社合作。 嚴重欺詐是指借款人通過一切手段從金融機構獲得貸款并貸款主要用于借款人從事的主營業(yè)務以外的行業(yè)或挪用貸款而獲取個人利益。 這種欺詐的主要特征有： 1） 為了獲得貸款，借款人不

34、惜一切手段（包括違法手段）； 2）借款人對其從事的行業(yè)并不真正關心， 甚至借款人根本沒有正當主業(yè)， 或者從事的行業(yè)的目的就是為了更方便地獲取貸款；3）借款人獲取貸款并不用于主要業(yè)務，而是以轉移、投資、奢侈消費等方式， 鯨吞貸款。 這類欺詐行為主要以騙取信用社貸款為最終目的， 且通常利用、 拉攏或腐蝕信貸人員， 因這種惡意欺詐希望而造成的不良貸款風險極大， 收回的可能性很小。2、借款人通過企業(yè)改制，將信用社的貸款“一改了之”。隨著我國國有企業(yè)改革深入和市場經濟體制的完善， 企業(yè)間的兼并、 收購以及企業(yè)改制成為一種普遍現(xiàn)象，有的企業(yè)通過上述行為盤活了資產、扭虧為盈，重新獲得生機。與此同時，部分經營

35、正常的企業(yè)，也借兼并、破產、重組、改制之機“逃債”、“廢債”、 “懸空”信用社債權。 大量的信貸資產在企業(yè)改制中打了水飄， 成了企業(yè)改制的犧牲品。3、 借款人遭受不可抗拒因素影響， 致使貸款形成不良貸款。 各種自然災害， 如地震的出現(xiàn)，山洪的暴發(fā)，颶風的驟起，久旱無雨、農作物遭病蟲害侵襲等。由于我國農業(yè)的基礎較薄弱， 農業(yè)耕作的機械化程度相對較低， 農民抗御自然災害風險能力較低， 大多數(shù)地方存在靠天吃飯這種情形， 這增加了涉農貸款收回的不確定性和貸款的風險性。一旦遇到自然災害，農作物減產，農業(yè)欠收，直接影響農民收入，影響貸款的歸還。（三）、其它方面的原因主要來自以下幾個方面:1、政策因素。由于

36、宏觀經濟政策缺乏連續(xù)性，經濟波動的頻率高、幅度大，使信貸擴張和收縮的壓力相當大， 在宏觀緊縮、 經濟調整時期， 往往形成大量貸 款沉淀。2、行政干預因素。主要表現(xiàn)為地方政府壓，地方財政擠，迫使農村信用社發(fā)放大量指使性貸款、救濟貸款，貸款行為行政化，信貸資金財政化，直接削弱了貸款產生經濟效益的基礎。特別是1999 年關閉農村合作基金會，政府為保社會穩(wěn)定，將農村合作基金會的借款劃轉給農村信用社，其中有90%以上的借款難以收回， 形成不良貸款。 據(jù)了解， 各地政府及部門在農村信用社都不同程度存在借貸業(yè)務， 部分政府借款雖已逾期多年， 受到多種因素制約， 信貸資產質量低劣、不良貸款占比高始終困擾著農村

37、信用社， 已成為制約農村信用社快速健康發(fā)展的根本因素， 也是農村信用社扭虧增盈的障礙。 如何有效解決不良貸款問題， 切實提高經營管理水平，已直接關系到農村信用社能否持續(xù)生存和發(fā)展。長期以來， 我國農村信用社的管理體制是相當松散的， 基層信用社都是獨立法人， 擁有獨立經營權， 上級信用聯(lián)社很難進行有效管理。 單個信用社由于規(guī)模小，抗風險能力弱，有些信用社對單戶企業(yè)的貸款比重很高，處于高風險狀態(tài)。因此，深化體制改革的第一步就是要加強信用聯(lián)社的權力，要在人事、財務、決策、 監(jiān)督等各個環(huán)節(jié)實現(xiàn)對基層信用社的規(guī)范管理； 在業(yè)務上要充分發(fā)揮農信社貼近農民、熟悉農業(yè)、扎根農村的優(yōu)勢，大力拓展小額農戶貸款市場

38、，積極支持農村經濟結構調整， 規(guī)范貸款程序。 只有在制度上建立起有效的制衡機制， 才能減少決策失誤， 杜絕暗箱操作， 從而將新增貸款的風險控制在最低水平。 各級農信聯(lián)社應該發(fā)揮主導作用， 在科學分析屬地經濟狀況的前提下， 制定切實有效的措施，通過與政府聯(lián)動，并強化呆賬核銷機制、司法催收機制、貸款重組機制、抵債物資綜合經營機制等，對不良貸款進行集中處理，形成有效的化解機制。二、不良貸款的解決辦法：當前，農信系統(tǒng)亟須從以下三個層面來實現(xiàn)風險化解機制的再造：（一）、在政策層面上，要與各級政府聯(lián)動，確立“共擔風險，共同發(fā)展”的理念。農信社的不良貸款涉及地方經濟的方方面面， 千頭萬緒， 因此要順利推進不

39、良貸款的化解，離不開各級政府，尤其是區(qū)縣、鄉(xiāng)鎮(zhèn)政府的參與和配合。各級政府的支持， 既體現(xiàn)了對歷史的尊重， 也有利于在地方政府、 地方經濟和農村信用社之間形成良性互動。因此，各級政府應：首先， 本著實事求是地解決歷史問題的態(tài)度， 規(guī)范自身行為， 防止逃廢債務。對于因政府行政指令、 經濟政策形成的不良貸款， 政府應該直接承擔起還款責任，或者通過地方財政， 或者采取其它有效的政策切實加以落實。 對于企業(yè)改制后原在鎮(zhèn)村管理部門的債務、 區(qū)縣物資局、 供銷社及其下屬企業(yè)的不良貸款， 尤其是 其中金額巨大的不良貸款， 政府應該發(fā)揮主導作用， 通盤考慮， 根據(jù)具體情況采取多種辦法逐步加以解決。 對于企業(yè)逃廢

40、債務的行為， 政府應當通過行政力量堅決予以制止。 同時， 各級政府應該尊重客觀經濟規(guī)律， 不要再用行政手段來干預農信社的正常經營活動和信貸資金投向。其次， 各級政府應充分調動各種資源， 通過多種途徑來支持和保護農信社的債權。 比如， 由于農信社風險資產對應的單位大多是鄉(xiāng)鎮(zhèn)、 村兩級農村經濟組織，這些企業(yè)關的關、 破的破， 土地是他們手里的資源。 鄉(xiāng)鎮(zhèn)政府應支持企業(yè)以其所有的已經開發(fā)利用的集體土地使用權或對應投資收益來抵償債務； 同時， 政府也可以作為保證人， 劃定某一范圍的土地， 約定在該土地開發(fā)時， 將土地開發(fā)收益權的全部或部分直接用于清償債務。再次，各級政府應通過稅收政策，增加農信社的收入

41、。比如，減免農信社的營業(yè)稅或根據(jù)貸款分類選擇性地減免營業(yè)稅； 所得稅以縣 （市）聯(lián)社為單位統(tǒng)一核算繳納， 并在一定時間內全部或部分減免； 信用社當年實現(xiàn)的利潤可在稅前直接抵補掛賬虧損。最后， 各級政府應建立適當?shù)膿C制， 以抗衡自然災害的影響。 以區(qū)縣為單位， 由政府牽頭設立農戶貸款擔?；?。 一旦發(fā)生自然災害等不可抗力， 使農戶的生產經營遭受破壞， 無法償還債務時， 由擔保基金承擔貸款的全部或部分本金，由農信社負責剩余本金和全部利息的核銷。（二）、在操作層面上，要加強制度建設，加大化解不良貸款的力度。首先， 要強化信貸管理， 既要注重化解過去的風險， 更要防止現(xiàn)在和未來的失誤。 我國農村信

42、用社的貸款權限遠遠高于商業(yè)銀行的基層分支機構， 而內控水平卻相對落后， 這就形成了權力與控制的不對稱。 因此， 農信社必須加強貸款的制度建設， 主要包括： 對基層信用分社實行授權授信制度， 一定金額以上的貸款必須經上級信用聯(lián)社審查；建立與完善包括貸審會制度在內的一整套貸款調查、審查和批準的工作程序；在條件許可的情況下實行貸款公示制度。其次，要加強會計、稽核工作，完善內部控制機制。要從根本上防范金融風險， 必須建立有效的內部會計控制與監(jiān)督體系， 這包括三個環(huán)節(jié)： 一是事前規(guī)范，即針對具體業(yè)務設計、 制定合理的操作流程與會計制度； 二是事中控制， 即以會計核算系統(tǒng)為依托， 對業(yè)務的關鍵控制點和重要

43、事項進行實時監(jiān)控； 三是事后檢查， 即通過現(xiàn)場檢查與非現(xiàn)場檢查相結合， 對各項制度的執(zhí)行情況、 業(yè)務的真實性、會計核算的準確性以及風險控制點進行檢查、監(jiān)督。再次，要落實清收不良貸款責任制。農信事業(yè)要發(fā)展，關鍵在人；化解不良資產， 第一位的因素也是人。 農信系統(tǒng)的各級經營管理者要教育員工正確面對困難，既不要埋怨，也不要畏懼，同時采用一些制度性的運作，激勵員工通過扎扎實實的工作攻克難關。比如，有些地方的農信社實施“3+1”工程，即將每一筆不良貸款“確立一個項目， 落實一位清收責任人， 制定一套清收方案， 再加一名分管領導”， 完成并結合清收結果進行考核獎懲。 這種工作模式將責任、 權利和 利益統(tǒng)一

44、到清收責任人， 極大地提高了員工的主觀能動性， 實現(xiàn)了“不良資產要我清收”到“我要清收不良資產”的轉變。最后， 要善于借助中介機構的力量。 當今社會是一個高度信息化的社會， 也是一個分工細化且日益專業(yè)化的社會， 單槍匹馬是很難取勝的， 農信社必須學會依靠社會中介力量來解決自己的困難。 比如， 有些地方的農信社與律師事務所合作， 實施“風險代理制”， 利用律師的專業(yè)化服務， 加快鎖定風險和清收不良貸款的速度， 化解了一些原本回收無望的風險資產， 取得了很大收獲。 需要強調的是，實施風險代理，必須建立嚴格的立項、審查、運作程序，特別注意防止發(fā)生道德風險。（三）、從長遠考慮，農村信用社必須有條件地進

45、行“撥備”，根據(jù)資產風險程度提取不同比例的風險準備金。 在核銷層面上， 要有條件地允許農村信用社實行“撥備”制度目前， 農信社執(zhí)行的是按照貸款全額的相對比例提取呆賬準備金的政策，呆賬準備率根據(jù)各地農信社的實際經營狀況有所差異，大致在1 2%之間。 而實際上， 無論從不良貸款的絕對數(shù)還是從其構成來看， 現(xiàn)行的準備率根本不足以防范潛在的金融風險。 比如， 經營狀況相對良好的農信社， 在保證微利的前提下，可以對呆賬貸款提取100%的準備金，對呆滯貸款提取50%的準備金，對逾期貸款提取20%的準備金，對正常貸款提取1%的準備金。這樣， 可以使農村信用社依靠自身的經營活動和政府各項扶持政策的逐步到位，

46、在盡可能短的時間內減輕歷史包袱，輕裝上陣，積極參與市場競爭。濟情況、主要從事的經營活動等內容記錄在內。農村信用社成立農戶信用評定小組， 對農戶的信用等級進行評定。 小組成員以信用社人員和農戶代表為主， 同時吸收村黨支部和村委會成員參加。 評定小組根據(jù)農戶個人品質、還款記錄、生產經營活動主要內容、經營能力、償債能力等指標，對其信用程度進行評定，一般分優(yōu)秀、較好、一般三個檔次。在信用等級評定的基礎上， 農村信用社根據(jù)不同農戶的信用等級， 對農戶頒發(fā)貸款證。發(fā)證以后，持有貸款證的農戶，在需要小額信用貸款時，可以憑貸款證及有效身份證件， 直接到信用社營業(yè)網(wǎng)點辦理限額以內的貸款， 勿需再層層辦理批準手續(xù)

47、。由于農戶小額信用貸款采取“一次核定、隨用隨貸、余額控制、周轉使用”的辦法。 因此， 只要不超出貸款證上核定的貸款限額， 農戶需要貸款可隨時到信用社辦理， 而且貸款還了以后還可以繼續(xù)再貸， 周轉使用。 對超過小額信用貸款限額的更高層次的資金需要， 實行多戶聯(lián)保貸款。 農戶小額信用貸款主要滿足的是農戶一般性的種植和養(yǎng)殖業(yè)的資金需要，一些規(guī)模較大、層次較高、期限較長的資金需求， 靠小額信用貸款已經滿足不了其需要。 對這類情況， 可以采取35 戶農戶組成聯(lián)保小組的辦法，發(fā)放聯(lián)保貸款。農戶聯(lián)保貸款實際是一種多人擔保貸款，但與一般的擔保貸款不同，它不是靠財產或經濟收入來擔保，而是以農民的信譽作擔保，符合

48、農村和農戶家庭經濟的實際狀況。開展農戶小額信用貸款及創(chuàng)建信用村（ 鎮(zhèn) ） 活動是一項復雜的系統(tǒng)工程， 也是一項長期的任務。 要通過過細的工作， 經過艱苦的努力， 不斷推進這項工作穩(wěn)步有序進行，為促進農業(yè)和農村經濟發(fā)展和增加農民收入作出新的貢獻。【篇三】 2020 年信用社調研報告農戶小額信用貸款是新形勢下農信社支持三農的首選貸款方式， 也是打造誠信農信、平安農信的重要措施。近幾年來，農信社通過發(fā)放小額信用貸款，擴大了大款投放面， 密切了農信社和廣大農民群眾的血肉聯(lián)系， 為信用社的發(fā)展注入了新的活力。 總體上看， 農戶小額信用貸款勢頭發(fā)展良好， 但也存在一些不容忽視的問題。、存在的問題1、對小額

49、信用貸款認識不到位。一是有一些基層信用社習慣于幾十年的抵押擔保貸款， 對發(fā)放這些類型的貸款的心應手。 而一旦讓其發(fā)放信用貸款總感覺不放心， 一旦貸款沉淀沒有“撇繩”， 因而對評定信用戶及發(fā)放小額信用貸款不積極、不主動。二是個別信貸工作人員嫌評定信用戶太麻煩，步驟太繁瑣，對此項工作不熱心。 三是認為信用貸款大部分是小額， 與其“廣種薄收”， 倒不如看準幾個大戶集中投放來得痛快。 四是少數(shù)鄉(xiāng)鎮(zhèn)政府及村兩委份內的工作很多， 讓他們介入信用戶的評定工作認為是額外負擔， 還有的村干部不愿意在有關欄目內簽字， 怕將來承擔經濟責任。 五是少數(shù)信用社主任不能正確處理信用工程的創(chuàng)建工作與其他工作的關系， 認為儲蓄存款、 盤活收貸是硬任務， 信用戶評定是軟任務，對信用戶的基礎性工作做得不到位。2、信用戶對信用證認識模糊。評定信用戶是一項十分嚴肅認真的事情，一旦農戶拿到了信用證， 就意味著他的信用程度得到了信用社的認可， 他就可以憑信用證直接到信用社像取款那樣十分方便地獲得貸款。 但有些信用戶對得來不易的信用證并不十分珍惜， 有的隨便出借， 有的隨便把信用證扔到桌上， 有的還把 信用證和其他無關緊要的證件放在一起， 有的還形成丟失。 凡此種種， 都說明信