大通燃?xì)猓簝?nèi)部控制自我評價報告

1、、四川大通燃?xì)忾_發(fā)股份有限公司sichuan datong gas development co., ltd四川大通燃?xì)忾_發(fā)股份有限公司2010 年度內(nèi)部控制自我評價報告根據(jù)中國證監(jiān)會、深交所等監(jiān)管部門的要求，公司按照公司法證券法、上市公司治理準(zhǔn)則上市公司內(nèi)部控制指引等法律法規(guī)的相關(guān)規(guī)定，結(jié)合自身所處行業(yè)特點(diǎn)，建立了一套比較完整且運(yùn)行有效的內(nèi)部控制體系，從公司治理層面到各業(yè)務(wù)流程層面均建立了系統(tǒng)的內(nèi)部控制制度，為公司經(jīng)營管理的合法合規(guī)、資產(chǎn)安全、財務(wù)報告及相關(guān)信息的真實(shí)、完整提供了合理保障?，F(xiàn)對公司2010 年度內(nèi)部控制情況評價如下：一、公司內(nèi)部控制的組織架構(gòu)公司按照國家法律、法規(guī)的規(guī)定及監(jiān)管

2、部門的要求，設(shè)立了符合公司業(yè)務(wù)規(guī)模和經(jīng)營管理需要的組織機(jī)構(gòu)，并建立了相應(yīng)的內(nèi)部控制體系：1、公司股東大會、董事會、監(jiān)事會均制定了相應(yīng)的議事規(guī)則，確保其行使決策權(quán)、執(zhí)行權(quán)和監(jiān)督權(quán)，“三會”的組織架構(gòu)相互制衡，各司其職，保障了公司規(guī)范運(yùn)作。公司董事會下設(shè)戰(zhàn)略、提名、審計、薪酬與考核四個專門委員會，各專門委員會依據(jù)相應(yīng)的工作細(xì)則，分別承擔(dān)公司重大工作事項討論、決策及評估的職能，促進(jìn)董事會科學(xué)高效決策。2、公司經(jīng)營管理層結(jié)合經(jīng)營實(shí)際合理設(shè)置了各職能部門，科學(xué)劃分職責(zé)和-1-、權(quán)限，建立了相應(yīng)的內(nèi)部控制制度，內(nèi)部控制體系各層級之間的控制有效，使各項決策能得到嚴(yán)格執(zhí)行。3、各控股子公司結(jié)合自身情況設(shè)立了相

3、應(yīng)的組織機(jī)構(gòu)，建立了環(huán)環(huán)相扣的內(nèi)部控制體系，職責(zé)明確，保障了各生產(chǎn)經(jīng)營活動順利實(shí)施。公司內(nèi)部控制的組織架構(gòu)如圖：股東大會戰(zhàn)略委員會提名委員會審計委員會薪酬與考核委員會董事會總經(jīng)理董事會辦公室監(jiān)事會辦公室財務(wù)部審計部投資管理部uk 部 uk控股子公司部成都華聯(lián)商廈有限責(zé)任公司上饒市大通燃?xì)夤こ逃邢薰敬筮B新世紀(jì)燃?xì)庥邢薰径?、?nèi)部控制制度建設(shè)情況為完善公司治理機(jī)制，公司建立了涵蓋三會一層、控股子公司管理、財務(wù)管理、審計監(jiān)督、行政管理、信息披露等各方面的內(nèi)部控制制度，有效地保證了公司經(jīng)營管理水平的不斷提升和戰(zhàn)略規(guī)劃的實(shí)施。公司根據(jù)公司法證券法等有關(guān)法律法規(guī)的規(guī)定，制定了公司章程，以章程為綱領(lǐng)，建立

4、了股東大會議事規(guī)則董事會議事規(guī)則、 監(jiān)事-2-、 、 、 、 、 、 、會議事規(guī)則獨(dú)立董事制度董事會專門委員會工作細(xì)則總經(jīng)理辦公會制度等規(guī)范公司三會一層的運(yùn)作；建立了控股子公司管理辦法募集資金管理辦法內(nèi)部審計制度財務(wù)管理制度行政管理制度人事管理制度等規(guī)范公司內(nèi)部管理；建立了信息披露管理細(xì)則重大事項內(nèi)部報告制度、投資者關(guān)系管理制度、接待與推廣制度等規(guī)范公司信息披露、管理。報告期內(nèi)，公司按照相關(guān)監(jiān)管要求進(jìn)一步加強(qiáng)了內(nèi)部控制制度建設(shè)，制定了年報信息披露重大差錯責(zé)任追究制度內(nèi)幕信息知情人管理制度外部信息使用人管理制度，以提高年報信息披露質(zhì)量和透明度，加強(qiáng)對內(nèi)幕信息的管理。通過上述內(nèi)部控制制度的建立、完

5、善和執(zhí)行，公司形成了有效且相互制衡的決策、執(zhí)行和監(jiān)督機(jī)制，股東大會對董事會、董事會對經(jīng)營管理層、經(jīng)營管理層對職能部室的分層級管理約束及問責(zé)機(jī)制的有效運(yùn)行，保障了公司規(guī)范運(yùn)作，經(jīng)營穩(wěn)健，并能及時識別管理風(fēng)險。三、內(nèi)部監(jiān)督、控制情況公司監(jiān)事會對董事、高級管理人員的履職情形及公司依法運(yùn)作情況進(jìn)行監(jiān)督，對股東大會負(fù)責(zé)。審計委員會是董事會的專門工作機(jī)構(gòu)，主要負(fù)責(zé)公司內(nèi)、外部審計的溝通、監(jiān)督和核查工作，確保董事會對經(jīng)理層的有效監(jiān)督。公司內(nèi)部審計部門配備專職審計人員 2 名，在公司董事會及董事會審計委員會的監(jiān)督與指導(dǎo)下，行使審計監(jiān)督權(quán)，根據(jù)公司經(jīng)營活動的實(shí)際需要，定期與不定期地對公司及各控股子公司財務(wù)管理、

6、內(nèi)部控制、經(jīng)營活動、重大項目等進(jìn)行審計和例行檢查，并出具內(nèi)部審計報告，及時發(fā)現(xiàn)或防范問題的發(fā)生。公司通過組織培訓(xùn)學(xué)習(xí)、普法宣傳等，提高董事、監(jiān)事、高管、員工的自律意識，以完善內(nèi)部控制的執(zhí)行力度，提升公司治理水平。-3-、四、重點(diǎn)控制活動1、對控股子公司的控制、對控股子公司的控制公司各控股子公司嚴(yán)格服從公司的宏觀管理，遵守公司的各項規(guī)章制度，服從和維護(hù)公司總體發(fā)展規(guī)劃。從健全自身控制系統(tǒng)出發(fā)，制定了較為規(guī)范、有效的管理制度，并不斷進(jìn)行梳理和完善。公司通過各子公司股東會及向子公司委派董事、監(jiān)事、高級管理人員對子公司進(jìn)行管理，控股子公司按時向公司上報財務(wù)報表、及時匯報經(jīng)營情況和重大事項，從而保證了公

7、司對控股子公司的全面監(jiān)督和控制，公司對子公司實(shí)施統(tǒng)一的財務(wù)監(jiān)管和定期審計管理，從而保證了對子公司的有效控制。2、對外擔(dān)保的內(nèi)部控制、對外擔(dān)保的內(nèi)部控制公司嚴(yán)格控制對外擔(dān)保，以防范對外擔(dān)保風(fēng)險。公司章程股東大會議事規(guī)則董事會議事規(guī)則中明確了股東大會、董事會對外擔(dān)保的審議程序及審批權(quán)限，并嚴(yán)格按規(guī)定執(zhí)行。報告期內(nèi)，公司除為控股子公司提供擔(dān)保外，公司及控股子公司均未對外提供擔(dān)保。3、關(guān)聯(lián)交易的內(nèi)部控制、關(guān)聯(lián)交易的內(nèi)部控制為防范關(guān)聯(lián)交易風(fēng)險，公司股東大會議事規(guī)則董事會議事規(guī)則明確了關(guān)聯(lián)交易的審批權(quán)限，就關(guān)聯(lián)交易事項審議程序和回避表決等作出了明確規(guī)定，關(guān)聯(lián)交易定價以審計或評估價值作為參考，以確保關(guān)聯(lián)交易

8、公平、公正。報告期內(nèi)，公司未發(fā)生關(guān)聯(lián)交易。4、募集資金使用的內(nèi)部控制、募集資金使用的內(nèi)部控制為規(guī)范募集資金的管理和運(yùn)用，保障投資者利益，公司制定了募集資金管理辦法，對募集資金的存放、使用、管理、監(jiān)督等做了明確規(guī)定，以保證募集資金?？顚Ｓ谩蟾嫫趦?nèi)，公司不存在募集資金使用情況。-4-、5、重大投資的內(nèi)部控制情況、重大投資的內(nèi)部控制情況為加強(qiáng)公司對外投資的管理，規(guī)范公司對外投資行為，公司章程股東大會議事規(guī)則董事會議事規(guī)則明確了公司對重大投資事項的審批權(quán)限、決策程序，重大投資決策充分考慮企業(yè)發(fā)展戰(zhàn)略和經(jīng)營目標(biāo)，對重大投資的內(nèi)部控制嚴(yán)格、充分、有效，報告期未有違反內(nèi)部控制指引公司章程的情形發(fā)生。6、信

9、息披露的內(nèi)部控制情況、信息披露的內(nèi)部控制情況為了規(guī)范公司信息披露工作，公司制定了信息披露管理辦法和重大信息內(nèi)部報告制度等內(nèi)部控制制度，明確了信息披露的原則、內(nèi)容標(biāo)準(zhǔn)、信息披露的管理責(zé)任劃分等，保證了公司信息披露工作的有效運(yùn)行。在報告期內(nèi)，公司嚴(yán)格履行信息披露義務(wù)，所披露的的信息真實(shí)、 準(zhǔn)確、完整、及時。無泄漏公司內(nèi)幕信息的行為發(fā)生，通過自查公司高層人員、控股股東均無利用內(nèi)幕信息違規(guī)買賣公司股份的行為。五、內(nèi)部控制存在的不足及整改計劃隨著公司的發(fā)展，企業(yè)內(nèi)部管理要求的提高和外部環(huán)境的變化，公司還需在以下方面進(jìn)一步完善：1、為更好地完善公司內(nèi)部控制體系，公司將根據(jù)主板上市公司規(guī)范運(yùn)作指引、企業(yè)內(nèi)部

10、控制配套指引18 項具體指引的要求，梳理、修訂和完善各項內(nèi)部控制制度。2、在公司內(nèi)部控制體系日趨完善的同時，提高各項制度的執(zhí)行力是防范風(fēng)險的根本，公司將加強(qiáng)內(nèi)部控制制度和風(fēng)險管理等學(xué)習(xí)培訓(xùn)、宣傳工作，提高各層級人員的風(fēng)險管控及執(zhí)行意識，使各項制度得到良好實(shí)施。3、充分發(fā)揮內(nèi)部專職審計單位的檢查監(jiān)督、評估整改的職能作用，進(jìn)一步-5-加強(qiáng)內(nèi)控檢查工作。通過定期審查內(nèi)控制度在公司各單位、控股子公司的落實(shí)情況，提出相應(yīng)的改進(jìn)和完善措施，并建立相應(yīng)的獎懲措施，促進(jìn)公司內(nèi)部控制體系的有效運(yùn)行。六、公司內(nèi)部控制情況的整體評價公司董事會認(rèn)為公司目前的治理結(jié)構(gòu)和現(xiàn)有內(nèi)部控制體系基本能夠適應(yīng)公司管理的要求，能夠保障公司各項經(jīng)營活動的正常有序進(jìn)行，能對編制真實(shí)、完整、公允的財務(wù)報表提供合理的保證。總體而言，公司的內(nèi)部控制是有效的，符合中國證監(jiān)會、深交所的相關(guān)要求。隨著公司的發(fā)展和經(jīng)營環(huán)境變化，難免會出現(xiàn)一些制度缺陷和管理漏洞