下半中國(guó)銀行業(yè)從業(yè)人員資格認(rèn)證考試答案

1、2010年下半年中國(guó)銀行業(yè)從業(yè)人員資格認(rèn)證考試個(gè)人理財(cái)真題專家解讀一、單項(xiàng)選擇題1 .解讀答案為D。根據(jù)商業(yè)銀行法第四十三條規(guī)定，我國(guó)金融業(yè)實(shí)行分業(yè)經(jīng)營(yíng)原則。商業(yè)銀行不得從事信托投資和證券經(jīng)營(yíng)業(yè)務(wù)，不得向非自用不動(dòng)產(chǎn)投資或者向非銀行金融機(jī)構(gòu)和企業(yè)投資。2 .解讀答案為A。商業(yè)銀行法規(guī)定總行撥付給分支機(jī)構(gòu)的營(yíng)運(yùn)資金的總和不得超過(guò)商業(yè)銀行總行資本金總額的60%3 .解讀答案為A。商業(yè)銀行法規(guī)定商業(yè)銀行不能投資公司債券。4 .解讀答案為A。商業(yè)銀行法第四條規(guī)定，安全性原則是商業(yè)銀行所作任何資 產(chǎn)業(yè)務(wù)的第一要旨。5 .解讀答案為D。目前，國(guó)際市場(chǎng)上最主要、最典型的金融期貨交易品種有：利率 期貨、外匯期

2、貨和股票價(jià)格指數(shù)期貨，不包括債券期貨。利率期貨的基礎(chǔ)資產(chǎn)是價(jià)格隨市場(chǎng)利率波動(dòng)的債券產(chǎn)品。 利率期貨交易者采取與現(xiàn)貨市場(chǎng)相反的方向買賣利率期貨，以對(duì)沖現(xiàn)在持有或計(jì)劃持有的債券類資產(chǎn)的價(jià)格風(fēng)險(xiǎn)。外匯期貨也稱貨幣期貨，規(guī)定將來(lái)在指定月份買入或賣出規(guī)定金額外幣的期貨合約。股票價(jià)格指數(shù)期貨，是以反映股票價(jià)格水平的股票指數(shù)為基礎(chǔ)資產(chǎn)的期貨交易合約。6 .解讀答案為A。銀行業(yè)監(jiān)管機(jī)構(gòu)實(shí)施現(xiàn)場(chǎng)檢查措施時(shí)，現(xiàn)場(chǎng)檢查人員不得少于2人，并應(yīng)當(dāng)出示合法證件和檢查通知書。未出示合法證件和檢查通知書的，銀行業(yè)金融機(jī)構(gòu)有權(quán)拒絕檢查。7 .解讀答案為B。根據(jù)商業(yè)銀行法第七十四條規(guī)定，未經(jīng)批準(zhǔn)分立、合并或者違反規(guī)定對(duì)變更事項(xiàng)不

3、報(bào)批的，由國(guó)務(wù)院銀行業(yè)監(jiān)督經(jīng)管機(jī)構(gòu)責(zé)令改正。8 .解讀答案為C。根據(jù)商業(yè)銀行法第十一條規(guī)定可知，未經(jīng)國(guó)務(wù)院銀行業(yè)監(jiān)督 經(jīng)管機(jī)構(gòu)批準(zhǔn)，任何單位不得在名稱中使用“銀行”字樣。9 .解讀答案為Do自2008年3月1日起，個(gè)人所得稅起征點(diǎn)由 1600元提高至2000元，新的個(gè)人所得稅法規(guī)定， 工資、薪金所得，以每月收入額減除費(fèi)用規(guī)范 2000元后的額， 為應(yīng)納稅所得額。10 解讀答案為Co保險(xiǎn)代理機(jī)構(gòu)經(jīng)管規(guī)定 第一百零五條規(guī)定，保險(xiǎn)代理機(jī)構(gòu)及其分支機(jī)構(gòu)應(yīng)當(dāng)妥善保管業(yè)務(wù)檔案、有關(guān)業(yè)務(wù)經(jīng)營(yíng)的原始憑證及其有關(guān)資料，保管期限自保險(xiǎn)代理關(guān)系終止之日起計(jì)算，不得少于10年。11 解讀答案為A。商業(yè)銀行個(gè)人理財(cái)業(yè)務(wù)

4、經(jīng)管暫行辦法第二十八條規(guī)定，在 理財(cái)計(jì)劃的存續(xù)期內(nèi)， 商業(yè)銀行應(yīng)向客戶提供其所持有的所有相關(guān)資產(chǎn)的賬單，賬單應(yīng)列明資產(chǎn)變動(dòng)、收入和費(fèi)用、期末資產(chǎn)估值等情況。賬單提供應(yīng)不少于兩次，并且至少每月提供 一次。商業(yè)銀行與客戶另有約定的除外。12 解讀答案為Bo個(gè)人外匯經(jīng)管辦法第十五條規(guī)定。境外個(gè)人將原兌換未使用完的人民幣兌回外幣現(xiàn)鈔時(shí)，小額兌換憑本人有效身份證件在銀行或外幣兌換機(jī)構(gòu)辦理；超過(guò)規(guī)定金額的，可以憑原兌換水單在銀行辦理。因此B項(xiàng)說(shuō)法錯(cuò)誤。13 解讀答案為G個(gè)人外匯經(jīng)管辦法實(shí)施細(xì)則第二條規(guī)定，對(duì)個(gè)人結(jié)匯和境 內(nèi)個(gè)人購(gòu)匯實(shí)行年度總額經(jīng)管。年度總額分別為每人每年等值5萬(wàn)美元。14 .解讀答案為A。

5、要求銀行業(yè)金融機(jī)構(gòu)報(bào)送報(bào)表、資料不屬于現(xiàn)場(chǎng)檢查。15 .解讀答案為D。一般公司的重大收購(gòu)、 兼并決策屬于內(nèi)幕信息， 事后才能公布。16 .解讀答案為D。判斷一項(xiàng)資產(chǎn)是否屬于個(gè)人/家庭資產(chǎn)，必須判斷這個(gè)工程的 所有權(quán)歸屬。租借的房屋，只有使用權(quán)而沒(méi)有所有權(quán)，因此不屬于個(gè)人/家庭資產(chǎn)工程。17 .解讀答案為C。根據(jù)商業(yè)銀行個(gè)人理財(cái)業(yè)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)經(jīng)管指引第五十四條規(guī)定，可知C項(xiàng)不正確。18 .解讀答案為B。根據(jù)商業(yè)銀行個(gè)人理財(cái)業(yè)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)經(jīng)管指引第三十四條規(guī)定可知，保證收益理財(cái)計(jì)劃的起點(diǎn)金額，人民幣應(yīng)在5萬(wàn)元以上，外幣應(yīng)在5000美元（或等值外幣）以上；其他理財(cái)產(chǎn)品和投資產(chǎn)品的銷售起點(diǎn)金額應(yīng)不低于保證收益理財(cái)

6、計(jì)劃的起點(diǎn)金 額。19 .解讀答案為B。商業(yè)銀行開(kāi)展個(gè)人理財(cái)顧問(wèn)服務(wù)，對(duì)于投資金額較大的客戶，評(píng)估報(bào)告除應(yīng)經(jīng)個(gè)人理財(cái)業(yè)務(wù)部門負(fù)責(zé)人審核批準(zhǔn)外，還應(yīng)經(jīng)其他相關(guān)部門或者商業(yè)銀行主經(jīng)管財(cái)業(yè)務(wù)的負(fù)責(zé)人審核。20 .解讀答案為B。根據(jù)商業(yè)銀行個(gè)人理財(cái)業(yè)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)經(jīng)管指引第二十條規(guī)定可知。客戶在辦理一般產(chǎn)品業(yè)務(wù)時(shí)，如需要銀行提供相關(guān)個(gè)人理財(cái)顧問(wèn)服務(wù)，一般產(chǎn)品銷售和服務(wù)人員應(yīng)將客戶移交給理財(cái)業(yè)務(wù)人員。21 .解讀答案為B。理財(cái)價(jià)值觀因人而異，沒(méi)有對(duì)錯(cuò)規(guī)范，理財(cái)規(guī)劃師的責(zé)任不在于改變客戶的價(jià)值觀，而是讓客戶了解在不同價(jià)值觀下的財(cái)務(wù)特征和理財(cái)方式。因此，8項(xiàng)說(shuō)法錯(cuò)誤。22 .解讀答案為A。根據(jù)證券法第一百三十九奈規(guī)

7、定可知，證券公司客戶的結(jié) 算資金應(yīng)當(dāng)存放在商業(yè)銀行。23 .解讀答案為D。商業(yè)銀行個(gè)人理財(cái)業(yè)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)經(jīng)管指引第四一條規(guī)定，商 業(yè)銀行應(yīng)采用多重指標(biāo)經(jīng)管市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)限額。市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)的限額可以采用交易限額、止損限額、錯(cuò)配限額、期權(quán)限額和風(fēng)險(xiǎn)價(jià)值限額等。但在所采用的風(fēng)險(xiǎn)限額指標(biāo)中，至少應(yīng)包括風(fēng)險(xiǎn)價(jià)值限額。、24 .解讀答案為G根據(jù)反洗錢法第十六條可知，任何單位和個(gè)人在與金融機(jī)構(gòu)建立關(guān)系或者要求金融機(jī)構(gòu)為其提供一次性金融服務(wù)時(shí)，都應(yīng)當(dāng)提供真實(shí)有效的身份證件或者其他身份證明文件。25 .解讀答案為Co C選項(xiàng)不屬于利用內(nèi)幕消息進(jìn)行的證券交易活動(dòng)。26 .解讀答案為G商業(yè)銀行開(kāi)辦代客境外理財(cái)業(yè)務(wù)經(jīng)管暫行辦法第十二

8、條規(guī)定，商業(yè)銀行取得代客境夕卜理財(cái)業(yè)務(wù)資格后，向境內(nèi)機(jī)構(gòu)發(fā)售理財(cái)產(chǎn)品，準(zhǔn)入經(jīng)管適用報(bào)告制因此A項(xiàng)說(shuō)法錯(cuò)誤。商業(yè)銀行開(kāi)辦代客境外理財(cái)業(yè)務(wù)經(jīng)管暫行辦法第十三條規(guī)定， 商業(yè)銀行受客戶委托以人民幣購(gòu)匯辦理代客境外理財(cái)業(yè)務(wù)，應(yīng)向國(guó)家外匯經(jīng)管局申請(qǐng)代客境外理財(cái)購(gòu)匯額度。所以B項(xiàng)說(shuō)法錯(cuò)誤。商業(yè)銀行開(kāi)辦代客境夕 1-at財(cái)業(yè)務(wù)經(jīng)管暫行辦法 第十五條規(guī)定在批準(zhǔn)的購(gòu)匯額度內(nèi)，商業(yè)銀行可向投資者發(fā)行以人民幣標(biāo)價(jià)的境外理財(cái)產(chǎn) 品。所以D項(xiàng)說(shuō)法錯(cuò)誤。本題正確答案為 Co27 .解讀答案為A。根據(jù)外資銀行經(jīng)管條例 第二十九條和第三十一條規(guī)定可知， 外商獨(dú)資銀行、中外合資銀行、外國(guó)銀行分行經(jīng)營(yíng)結(jié)匯、售匯也務(wù)，需要經(jīng)過(guò)中國(guó)人

9、民銀行 批準(zhǔn)。28 .解讀答案為D。根據(jù)證券法第七十九條規(guī)定可知，D選項(xiàng)不屬于損害客戶利益的欺詐行為，屬于利用內(nèi)幕消息進(jìn)行交易。29 .解讀答案為B。根據(jù)證券投資基金法第二十九條規(guī)定可知，基金托管人應(yīng) 當(dāng)履行的職責(zé)包括，對(duì)證券投資基金財(cái)務(wù)會(huì)計(jì)報(bào)告、中期和年度基金報(bào)告出具意見(jiàn)。30 .解讀答案為D。根據(jù)證券法第一百三十九條規(guī)定可知，證券公司保存客戶 資料料的期限不得少于二十年。31 .解讀答案為B。根據(jù)證券法第一百八十條規(guī)定可知，擅自發(fā)行證券的，應(yīng) 退還所募資金并加算銀行同期存款利息。32 .解讀答案為G金融市場(chǎng)按照交易標(biāo)的物劃分為貨幣市場(chǎng)、資本市場(chǎng)、外匯市 場(chǎng)、行生品市場(chǎng)、保險(xiǎn)市場(chǎng)和黃金市場(chǎng)。

10、33 .解讀答案為B。商業(yè)銀行個(gè)人理財(cái)業(yè)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)經(jīng)管指引第四十一條規(guī)定，所采用的風(fēng)險(xiǎn)限額指標(biāo)中，至少應(yīng)包括風(fēng)險(xiǎn)價(jià)值限額。所以A項(xiàng)說(shuō)法錯(cuò)誤。商業(yè)銀行個(gè)人理財(cái)業(yè)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)經(jīng)管指引第四十二條規(guī)定，商業(yè)銀行除應(yīng)制定銀行總體可承受的市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)限額 外，還應(yīng)當(dāng)按照風(fēng)險(xiǎn)經(jīng)管權(quán)限，制定不同的交易部門和交易人員的風(fēng)險(xiǎn)限額，并確定每一理財(cái)計(jì)劃或立品的風(fēng)險(xiǎn)限額。因此B項(xiàng)說(shuō)法正確。商業(yè)銀行個(gè)人理財(cái)業(yè)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)經(jīng)管指引 第四十四條規(guī)定，商業(yè)銀行可根據(jù)實(shí)際業(yè)務(wù)情況確定流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)限額的經(jīng)管.但流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)限額應(yīng)至少包括期限錯(cuò)配限額；所以C項(xiàng)說(shuō)法錯(cuò)誤。商業(yè)銀行個(gè)人理財(cái)業(yè)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)經(jīng)管指引第四十五條覘定，對(duì)于未事先審批而突破交易限額的交易，應(yīng)予

11、以記錄并調(diào)查處理。因此D項(xiàng)說(shuō)法錯(cuò)誤。34 .解讀答案為B。根據(jù)商業(yè)銀行開(kāi)辦代客境外理財(cái)業(yè)務(wù)經(jīng)管暫行辦法第十三 條規(guī)定可知，商業(yè)銀行應(yīng)向國(guó)家外匯經(jīng)管局申請(qǐng)代客境外理財(cái)購(gòu)匯額度。35.解讀答案為B。拆入利率=9.925%-0.075石 10% 拆入到期利息=200000010% X 1/365 548（元）。n- lj汎解斬基案看5挑前詹耐S卑的計(jì)算淨(jìng)虬和邂盂辭汗q序示帝I nfin y i ni fi窯 n表示摂前建函輕監(jiān)卓代入軋題轍撞950 亠十可強(qiáng)列菽前畋冋戟ii最打I J "T IJI J *1*1 J22.1%37 .解讀答案為A。投資風(fēng)險(xiǎn)認(rèn)知度是客戶主觀上對(duì)客戶選擇投資的影響

12、程度，是 不可量化的指標(biāo)，因此不屬于客戶財(cái)務(wù)信息。38 .解讀答案為G根據(jù)刑法第一百四十八條第一款規(guī)定銀行或者其他金融機(jī)構(gòu)的工作人員在金融業(yè)務(wù)活動(dòng)中索取他人財(cái)物或者非法收受他人財(cái)物，為他人牟取利益的，或者違反國(guó)家規(guī)定，收受各種名義的回扣、收付費(fèi)，歸個(gè)人所有的，構(gòu)成公司、企業(yè)人員受賄罪。39 .解讀答案為A。在日常生活中，個(gè)人和家庭通過(guò)購(gòu)買保險(xiǎn)產(chǎn)品，將風(fēng)險(xiǎn)轉(zhuǎn)移給 保險(xiǎn)公司而具有保障功能。40 .解讀答案為B。資產(chǎn)配置是依據(jù)所要達(dá)到的理財(cái)目標(biāo)，按資產(chǎn)的風(fēng)險(xiǎn)最低與報(bào)酬最佳的原則，將資金有效地分配在不同類型的資產(chǎn)上，構(gòu)建達(dá)到增強(qiáng)投資組合報(bào)酬與控制風(fēng)險(xiǎn)的資產(chǎn)投資組合。消費(fèi)產(chǎn)品不屬于資產(chǎn)配置范圍內(nèi)。41

13、.解讀答案為D。從業(yè)人員應(yīng)遵守的基本準(zhǔn)則有誠(chéng)實(shí)信用、守法合規(guī)、專業(yè)勝任、勤勉盡職、保護(hù)商業(yè)秘密和隱私、公平競(jìng)爭(zhēng)。所以D項(xiàng)不符合題意。42 .解讀答案為A。根據(jù)合同法中關(guān)于合同履行抗辯權(quán)的規(guī)定可知不安抗辯權(quán)指應(yīng)當(dāng)先履行債務(wù)的當(dāng)事人，有確切證據(jù)證明合同對(duì)方的經(jīng)濟(jì)狀況嚴(yán)重惡化，可以中止履行；同時(shí)履行抗辯權(quán)指當(dāng)事人互負(fù)債務(wù)，沒(méi)有先后履行順序的，應(yīng)當(dāng)同時(shí)履行；先履行抗辯權(quán)指當(dāng)事人互負(fù)債務(wù)，有先后履行順序。先履行一方未履行的.后履行一方有權(quán)拒絕其履行 要求。A選項(xiàng)符合題意。43 .解讀答案為D。古玩、字畫、玉器和陶瓷等收藏品的價(jià)值一般都比較高，投資 人要具有相當(dāng)?shù)慕?jīng)濟(jì)實(shí)力，不適合普通投資者的投資理財(cái)。44

14、 .解讀答案為D。根據(jù)商業(yè)銀行個(gè)人理財(cái)業(yè)務(wù)經(jīng)管暫行辦法第四十六條規(guī)定 可知，非保本浮動(dòng)收益理財(cái)計(jì)劃是需要報(bào)告的個(gè)人理財(cái)業(yè)務(wù)，不需要申請(qǐng)批準(zhǔn)。45 .解讀答案為A。銀行業(yè)從業(yè)人員職業(yè)操守是屬于職業(yè)道德范圍內(nèi)，銀行業(yè)從業(yè)人員職業(yè)操守的宗旨是規(guī)范銀行業(yè)從業(yè)人員職業(yè)行為提高中國(guó)銀行業(yè)從業(yè)人員整體素質(zhì)和職業(yè)道德水準(zhǔn)。46 解讀答案為D。根據(jù)商業(yè)銀行個(gè)人理財(cái)業(yè)務(wù)經(jīng)管暫行辦法第五十四條規(guī)定 可知，對(duì)個(gè)人理財(cái)業(yè)務(wù)人員應(yīng)滿足的資格要求中不包括具備國(guó)家理財(cái)規(guī)劃師資格。47 解讀答案為A。根據(jù)商業(yè)銀行個(gè)人理財(cái)業(yè)務(wù)經(jīng)管暫行辦法第二十三條和第二十五條可知，商業(yè)銀行向客戶承諾保證收益的附加條件，可以是對(duì)理財(cái)計(jì)劃期限調(diào)整、

15、幣種轉(zhuǎn)換等權(quán)利，也可以是對(duì)最終支付貨幣和工具的選擇權(quán)等，但一般理財(cái)計(jì)劃不得與本行儲(chǔ)蓄存款進(jìn)行搭配銷售。48 解讀答案為A。題干內(nèi)容體現(xiàn)了商業(yè)銀行個(gè)人理財(cái)業(yè)務(wù)需求的分散性與低風(fēng)險(xiǎn) 性。49 解讀答案為A。個(gè)人理財(cái)業(yè)務(wù)中違反法律、法規(guī)應(yīng)承擔(dān)的法律責(zé)任主要有刑事 責(zé)任、民事責(zé)任和行政責(zé)任。50 解讀答案為D。依據(jù)刑法第三百八十三條規(guī)定，對(duì)多次貪污未經(jīng)處理的，按照累積貪污數(shù)額處罰。51 解讀答案為D。根據(jù)商業(yè)銀行個(gè)人理財(cái)業(yè)務(wù)經(jīng)管暫行辦法第六十五條和第六十條規(guī)定可知，挪用單獨(dú)經(jīng)管的客戶資產(chǎn)可能構(gòu)成犯罪，依法追究刑事責(zé)任。52 解讀答案為C。遠(yuǎn)期外匯交易的交割期一般按月計(jì)算，從1個(gè)月至6個(gè)月不等，最普通為

16、3個(gè)月，最長(zhǎng)不超過(guò)1年（超過(guò)1年的超遠(yuǎn)期外匯極少）。 R 53.解讀答案 為B。每年的年金現(xiàn)金的利息也具有時(shí)間價(jià)值。因此，年金終值和現(xiàn)值的計(jì)算通常采用復(fù)利的形式。因此B項(xiàng)正確。54 .解讀答案為A。后享受型理財(cái)價(jià)值觀的理財(cái)特征是習(xí)慣于將大部分選擇性支出都存起來(lái)，期待退休后享受更高品質(zhì)的生活水平，因此理財(cái)目標(biāo)是退休規(guī)劃。A項(xiàng)正確。55 .解讀答案為G稅收規(guī)劃是指在納稅行為發(fā)生前，在不違反法律、法規(guī)的前提下，通過(guò)對(duì)納稅主體的經(jīng)營(yíng)活動(dòng)或投資行為等納稅事項(xiàng)做出事先安排，以達(dá)到少納稅和遞延交納的一系列規(guī)劃活動(dòng)。稅收規(guī)劃的原則有合法性原則、 目的性原則、規(guī)劃性原則和綜合性 原則。節(jié)稅與風(fēng)險(xiǎn)并存，節(jié)稅越多的

17、方案往往也是風(fēng)險(xiǎn)越大的方案。因此C項(xiàng)說(shuō)法錯(cuò)誤。56 .解讀答案為G購(gòu)房型客戶的理財(cái)目標(biāo)是購(gòu)房規(guī)劃，這類客戶的義務(wù)性支出以 房貸為主，或?qū)⑦x擇性支出都儲(chǔ)蓄起來(lái)準(zhǔn)備購(gòu)房。57 .解讀答案為B。根據(jù)商業(yè)銀行個(gè)人理財(cái)業(yè)務(wù)經(jīng)管暫行辦法第二十七條規(guī)定，商業(yè)銀行銷售理財(cái)計(jì)劃匯集的理財(cái)資金，應(yīng)按照理財(cái)合同約定經(jīng)管和使用。58 .解讀答案為Ao 5年后李先生可以取到本金加上利息為10000 X （1+5%X5）=12500（元）°59 .解讀答案為D。金融期權(quán)按期權(quán)到期日劃分，可分為歐式期權(quán)和美式期權(quán)。歐式期權(quán)是期權(quán)的持有者只有在期權(quán)到期日才能執(zhí)行期權(quán)。美式期權(quán)則允許期權(quán)持有者在期權(quán)到期目前的任何時(shí)間

18、執(zhí)行期權(quán)。對(duì)期權(quán)的購(gòu)買者來(lái)說(shuō)，美式期權(quán)比歐式期權(quán)更有利，相反， 對(duì)期權(quán)出售者來(lái)說(shuō)，美式期權(quán)比歐式期權(quán)的風(fēng)險(xiǎn)更大。60 .解讀答案為Co債券持有期收益率，是持有債券一段時(shí)間后出現(xiàn)增值后的收益，等于持有期內(nèi)實(shí)際收益額與債券買進(jìn)價(jià)格的比率。C項(xiàng)符合題意。61 .解讀答案為G用于不時(shí)之需和意外損失的家庭意外支出儲(chǔ)備金，通常是家庭 凈資產(chǎn)的5%- 10%。62 .解讀答案為B。個(gè)人資產(chǎn)負(fù)債表不僅反映了資產(chǎn)和負(fù)債信息，而且反映了資產(chǎn) 和負(fù)債的結(jié)構(gòu)。63 .解讀答案為A?？哨H回條款賦予發(fā)行人在利率下降時(shí)贖回債券，則投資者不得不以較低的市場(chǎng)利率進(jìn)行再投資，由此投資者將蒙受再投資風(fēng)險(xiǎn)。同時(shí)，贖回債券增加了投資者

19、的交易成本，從而降低了投資收益率。因此，債權(quán)的可贖回條款對(duì)發(fā)行者有利，對(duì)投資 者不利，A項(xiàng)說(shuō)法錯(cuò)誤。64 .解讀答案為Co當(dāng)市場(chǎng)利率下降時(shí)（而非市場(chǎng)利率上升），由于債券的價(jià)格上升，通常可贖回債券的發(fā)行人會(huì)按照事先約定的贖回價(jià)格行使贖回權(quán)，故選Co65 .解讀答案為C。債券附有期權(quán)，是指?jìng)l(fā)行者在發(fā)行債券時(shí)賦予了債券對(duì)未來(lái)某一項(xiàng)權(quán)利的選擇權(quán)。 含有期權(quán)的債券通常包括可轉(zhuǎn)換債券、附新股認(rèn)股權(quán)的債券和可贖回債券。抵押債券并沒(méi)有對(duì)未來(lái)某一項(xiàng)權(quán)利的選擇權(quán)，因此不合期枳。66 .解讀答案為Co債券流動(dòng)性是指?jìng)钟腥丝砂醋约旱男枰褪袌?chǎng)的實(shí)際狀況， 轉(zhuǎn)讓出債券收回本息的靈活性，它主要取決于市場(chǎng)對(duì)轉(zhuǎn)讓所提

20、供的便利程度。67 .解讀答案為Ao根據(jù)中國(guó)銀行業(yè)從業(yè)人員職業(yè)操守第八條和第四十二條規(guī) 定可知，A選項(xiàng)符合題意。68 .解讀答案為B。中國(guó)保監(jiān)會(huì)對(duì)核準(zhǔn)取得保險(xiǎn)兼業(yè)代理資格的單位頒發(fā)保險(xiǎn)兼業(yè)代理許可證。保險(xiǎn)兼業(yè)代理許可證的有效期限為3年，保險(xiǎn)兼業(yè)代理人應(yīng)在有效期滿前2個(gè)月申請(qǐng)辦理?yè)Q證事宜。69 .解讀答案為G市場(chǎng)利率的提高會(huì)使企業(yè)的融資成本增加，房地產(chǎn)市場(chǎng)是一個(gè)需要大量資金的市場(chǎng)， 資金來(lái)源中很大一部分是銀行借款，因此，市場(chǎng)利率的提高會(huì)促使房地產(chǎn)市場(chǎng)減少投資。C項(xiàng)說(shuō)法錯(cuò)誤。70 .解讀答案為D。擇期交易屬于遠(yuǎn)期外匯交易的一種交割方式，不屬于衍生型外 匯交易業(yè)務(wù)；衍生型外匯交易包括外匯掉期交易、外

21、匯期貨交易和外匯期權(quán)交易。71 .解讀答案為B。貨幣市場(chǎng)指期限在1年以內(nèi)的短期債務(wù)工具市場(chǎng)，所交易的金 融工具包括銀行承兌匯票、商業(yè)票據(jù)、回購(gòu)協(xié)議、可轉(zhuǎn)讓存款證以及國(guó)庫(kù)券等。貨幣市場(chǎng)工具一般來(lái)說(shuō)是相當(dāng)安全的資產(chǎn)，適合作為短期閑置資金的投資標(biāo)的。流動(dòng)性要求高于資本市場(chǎng)金融工具的流動(dòng)性因此 B項(xiàng)說(shuō)法有誤.72 解讀答案為0根據(jù)中國(guó)銀行業(yè)從業(yè)人員職業(yè)噪守第四十七條規(guī)定可知，D選項(xiàng)正確。73 解讀答案為B。我國(guó)證券法第七十四條對(duì)內(nèi)幕信息的知情人進(jìn)行了明確的規(guī)定，證券交易內(nèi)幕信息的知情人包括：（一）發(fā)行人的董事、監(jiān)事、高級(jí)經(jīng)管人員；（二）持有公司5姬上股份的股東及其董事、監(jiān)事、高級(jí)經(jīng)管人員，公司的實(shí)際控

22、制人及其董事、 監(jiān)事、高級(jí)經(jīng)管人員；（三）發(fā)行人控股的公司及其董事、監(jiān)事、高級(jí)經(jīng)管人員；（四）由于所任公司職務(wù)可以獲取公司有關(guān)內(nèi)幕信息的人員；（五）證券監(jiān)督經(jīng)管機(jī)構(gòu)工作人員以及由于法定職責(zé)對(duì)證券的發(fā)行、交易進(jìn)行經(jīng)管的其他人員；（六）保薦人、承銷的證券公司、證券交易所、證券登記結(jié)算機(jī)構(gòu)、 證券服務(wù)機(jī)構(gòu)的有關(guān)人員；（七）國(guó)務(wù)院證券監(jiān)督經(jīng)管機(jī)構(gòu)規(guī)定的其 他人。由此可知，B項(xiàng)中的持有上市公司 1%殳份的股東不屬于內(nèi)幕信息的知情人。74 解讀答案為B。折價(jià)發(fā)行的債券實(shí)際的到期r收益率高于票面利率。75 解讀答案為A。根據(jù)商業(yè)銀行個(gè)人理財(cái)業(yè)務(wù)經(jīng)管暫行辦法規(guī)定銀行提供的理財(cái)顧問(wèn)服務(wù)中，收益和風(fēng)險(xiǎn)由客戶承擔(dān)，

23、A選項(xiàng)正確。76 解讀答案為A。根據(jù)商業(yè)銀行法第六十四條的規(guī)定，商業(yè)銀行已經(jīng)或者可 能發(fā)生信用危機(jī)，嚴(yán)重影響存款人的利益時(shí)，中國(guó)銀監(jiān)會(huì)可以對(duì)該銀行實(shí)行接管。77 解讀答案為A。債券以貼現(xiàn)發(fā)行，即以低于面值的價(jià)格發(fā)行。到期按面值償還，面值與發(fā)行價(jià)之間的差額，即為債券利息。這是國(guó)庫(kù)券的發(fā)行和定價(jià)方式。78 解讀答案為D。根據(jù)中國(guó)人民銀行法第三十二條規(guī)定可知，金融機(jī)構(gòu)設(shè)立分支機(jī)構(gòu)的監(jiān)管屬于中國(guó)銀監(jiān)會(huì)的監(jiān)管職責(zé)。79 解讀答案為A。金融市場(chǎng)的集聚功能指金融市場(chǎng)有引導(dǎo)眾多分散的小額資金匯聚成投入社會(huì)再生產(chǎn)的資金集合功能，即指金融市場(chǎng)的集聚功能具有資金蓄水池的作用，A項(xiàng)符合題意。80 解讀答案為A。略81

24、 解讀答案為B。依據(jù)法律形式的不同，基金可分為契約型基金和公司型基金。公司型基金以美國(guó)的投資公司為代表，我國(guó)目前設(shè)立的基金則為契約型基金。因此，我國(guó)市場(chǎng)的證券投資基金均為契約型基金，因此B選項(xiàng)正確。82 .解讀答案為B投資者的投資策略的制定與市場(chǎng)是否有效有密切的關(guān)系。相信市場(chǎng)有效的投資人通常采取被動(dòng)投資策略。因?yàn)樗麄冋J(rèn)為主動(dòng)經(jīng)管基本上是白費(fèi)精力，該策略不試圖戰(zhàn)勝市場(chǎng)，取得超額收益，而是建立一個(gè)充分分散化的證券投資組合，以取得市場(chǎng)的平均收益。如常見(jiàn)的指數(shù)基金。83 .解讀答案為B。上證綜合指教升到 5000點(diǎn)時(shí)，股票市場(chǎng)已積累了大量的風(fēng)險(xiǎn)，投資者此時(shí)并沒(méi)有充分意識(shí)到高風(fēng)險(xiǎn)的存在，而進(jìn)行股票投資。

25、上證綜合指數(shù)跌破2000點(diǎn)時(shí)，股票市場(chǎng)積累的風(fēng)險(xiǎn)已得到很大程度上的釋放，此時(shí)投資者退出膠市， 說(shuō)明其高估了風(fēng)險(xiǎn)。這反映了投資者的風(fēng)險(xiǎn)認(rèn)知度。風(fēng)險(xiǎn)認(rèn)知度反映的是客戶主觀上對(duì)風(fēng)險(xiǎn)的基本度量。也是影響人們對(duì)風(fēng)險(xiǎn)態(tài)度的心理因素。同一個(gè)風(fēng)險(xiǎn)每個(gè)人對(duì)其秋知的，水平是不一樣的，人們對(duì)風(fēng)險(xiǎn)的認(rèn)知水平往往取決于其個(gè)人的生活經(jīng)驗(yàn)和知識(shí)結(jié)構(gòu)。84 .解讀答案為B。證券投資基金公司屬于中國(guó)證監(jiān)會(huì)的監(jiān)管范圍內(nèi)。85 .解讀答案為G略86 .解讀答案為G聲譽(yù)風(fēng)險(xiǎn)是商業(yè)銀行在提供個(gè)人理財(cái)顧問(wèn)服務(wù)和綜合理財(cái)服務(wù) 過(guò)程中面臨的風(fēng)險(xiǎn)。87.解讀答案為B。債券會(huì)面臨利率風(fēng)險(xiǎn)、信用風(fēng)險(xiǎn)、提前贖回風(fēng)險(xiǎn)以及通貨膨脹 風(fēng)險(xiǎn)。利率風(fēng)險(xiǎn)是指利

26、率變動(dòng)給債券價(jià)格帶來(lái)的風(fēng)險(xiǎn)。債券的價(jià)格與市場(chǎng)利率變動(dòng)密切相關(guān)，且呈反方向變動(dòng)。當(dāng)市場(chǎng)利率上升時(shí)，大部分債券的價(jià)格會(huì)下降；當(dāng)市場(chǎng)利率降低時(shí)， 債券的價(jià)格通常會(huì)上升。債券的利率風(fēng)險(xiǎn)通常包括再投資風(fēng)險(xiǎn)和價(jià)格風(fēng)險(xiǎn)。88 .解讀答案為B。銀行承兌匯票的第一債務(wù)人是銀行，出票人負(fù)有第二責(zé)任；儲(chǔ)蓄業(yè)務(wù)是銀行的負(fù)債業(yè)務(wù)，是銀行的主要資金來(lái)源，銀行需承擔(dān)全部風(fēng)險(xiǎn)；商業(yè)銀行個(gè)人理財(cái)業(yè)務(wù)經(jīng)管暫行辦法第十二條和第十四條規(guī)定，保證最低收益的理財(cái)計(jì)劃和保本浮動(dòng)收 益的理財(cái)計(jì)劃的風(fēng)險(xiǎn)由銀行和客戶共同承擔(dān)。89 .解讀答案為D。商業(yè)銀行開(kāi)展個(gè)人理財(cái)業(yè)務(wù)應(yīng)向客戶銷售適宜的投資產(chǎn)品，建 議一對(duì)退休夫婦將退休金全部申購(gòu)股票型基金，

27、違反了審慎性原則。90 .解讀答案為D。商業(yè)銀行個(gè)人理財(cái)業(yè)務(wù)經(jīng)管暫行辦法第十條規(guī)定，商業(yè)銀 行在綜合理財(cái)服務(wù)活動(dòng)中，可以向特定目標(biāo)客戶群銷售理財(cái)計(jì)劃。二、多項(xiàng)選擇題 1.解讀答案為ABCD。退休規(guī)劃是為了退休后能享受到充分的財(cái)務(wù)自由 而設(shè)計(jì)的理財(cái)規(guī)劃。 一個(gè)完整的退休規(guī)劃， 包括工作生涯設(shè)計(jì)、 退休后生活設(shè)計(jì)及自籌退休 金部分的儲(chǔ)蓄投資設(shè)計(jì)。2.解讀答案為ABCDE增強(qiáng)型新股申購(gòu)理財(cái)產(chǎn)品主要是為了增強(qiáng)信托資金的使用效率，而作為新股發(fā)行間歇期資金使用途徑的一種探索。在新股發(fā)行空當(dāng)，產(chǎn)品可投資于債券、回購(gòu)、貸款信托、票據(jù)信托等固定收益類產(chǎn)品。因此，ABCDE五個(gè)選項(xiàng)的金融工具都可以作為增強(qiáng)型新股申

28、購(gòu)理財(cái)產(chǎn)品的申購(gòu)對(duì)象。3.解讀答案為ADE。根據(jù)商業(yè)銀行個(gè)人理財(cái)業(yè)務(wù)經(jīng)管暫行辦法第十二條規(guī)定，保證收益理財(cái)計(jì)劃中， 商業(yè)銀行不得無(wú)條件向客戶承諾高于同期儲(chǔ)蓄存款利率的保證收益率。不得承諾或變相承諾除保證收益以外的任何可獲得收益。所以BC選項(xiàng)錯(cuò)誤。4.解讀答案為ABCDE略5.解讀答案為CD巳目前，銀行主要代理的險(xiǎn)種包括壽險(xiǎn)和財(cái)險(xiǎn)。占據(jù)市場(chǎng)主流的三大險(xiǎn)種全部來(lái)自壽 險(xiǎn)，包括分紅險(xiǎn)、萬(wàn)能險(xiǎn)和投連險(xiǎn)。財(cái)險(xiǎn)是目前各家銀行正大力發(fā)展的險(xiǎn)種。6.解讀答案為ABG根據(jù)商業(yè)銀行個(gè)人理財(cái)業(yè)務(wù)經(jīng)管暫行辦法第二十八條規(guī)定，賬單應(yīng)列明資 產(chǎn)變動(dòng)、收入和費(fèi)用、期末資產(chǎn)估值等。7.解讀答案為AD。個(gè)人外匯經(jīng)管辦法實(shí)施細(xì)則

29、第二十八條規(guī)定，個(gè)人外匯儲(chǔ)蓄賬戶資金境內(nèi)劃轉(zhuǎn)，按以下規(guī)定辦理：本人賬戶間的資金劃轉(zhuǎn)，憑有效身份證件辦理； 個(gè)人與其直系親屬賬戶問(wèn)的資金劃轉(zhuǎn)，憑雙方有效身份證件、直系親屬關(guān)系證明辦理。因此可知，A項(xiàng)說(shuō)法正確，B項(xiàng)說(shuō)法錯(cuò)誤。個(gè)人外匯經(jīng)管辦法實(shí)施細(xì)則第二十九條規(guī)定，本人外匯結(jié)算賬戶與正儲(chǔ)蓄賬戶間資金可以劃轉(zhuǎn)，但外匯儲(chǔ)蓄賬戶向外匯結(jié)算賬戶的劃款限于劃款當(dāng)日的對(duì)外支付，不得劃轉(zhuǎn)后結(jié)匯。由此可知，C項(xiàng)說(shuō)法錯(cuò)誤。個(gè)人外匯經(jīng)管辦法實(shí)施細(xì)則第三十一條規(guī)定，個(gè)人向外匯儲(chǔ)蓄賬戶存入外 幣現(xiàn)鈔，當(dāng)日累計(jì)等值 5000美元以下（含）的，可以在銀行直接辦理。由此可知，E項(xiàng)說(shuō)法錯(cuò)誤。8.解讀答案為CD。商業(yè)銀行法明確規(guī)定，

30、我國(guó)商業(yè)銀行的組織形式有兩種，一 是有限責(zé)任公司；一是股份有限公司。9 .解讀答案為ADEo根據(jù)商業(yè)銀行個(gè)人理財(cái)業(yè)務(wù)經(jīng)管暫行辦法規(guī)定可知，商業(yè)銀行開(kāi)展個(gè)人理財(cái)業(yè)務(wù)應(yīng)遵守的基本原則有審慎性原則、 建立風(fēng)險(xiǎn)經(jīng)管體系原則和建立內(nèi)部控制制度原則。10.解讀答案為BCD巳根據(jù)個(gè)人理財(cái)業(yè)務(wù)的不同，個(gè)人理財(cái)業(yè)務(wù)的風(fēng)險(xiǎn)經(jīng)管主要包括個(gè)人理財(cái)顧問(wèn)服務(wù)的風(fēng)險(xiǎn)經(jīng)管、綜合理財(cái)顧問(wèn)服務(wù)的風(fēng)險(xiǎn)經(jīng)管和個(gè)人理財(cái)業(yè)務(wù)產(chǎn)品（計(jì)劃）風(fēng)險(xiǎn)經(jīng)管，其中個(gè)人理財(cái)業(yè)務(wù)產(chǎn)品（計(jì)劃）風(fēng)險(xiǎn)經(jīng)管包括個(gè)人理財(cái)業(yè)務(wù)產(chǎn)品開(kāi)發(fā)的風(fēng)險(xiǎn)經(jīng)管和個(gè)人理財(cái)業(yè)務(wù)產(chǎn)品銷售的風(fēng)險(xiǎn)經(jīng)管。11.解讀答案為ACDE商業(yè)銀行個(gè)人理財(cái)業(yè)務(wù)經(jīng)管暫行辦法第五十九條規(guī)定，商業(yè)銀行應(yīng)在 每一

31、會(huì)計(jì)年度終了編制本年度個(gè)人理財(cái)業(yè)務(wù)報(bào)告。個(gè)人理財(cái)業(yè)務(wù)年度報(bào)告，應(yīng)全面反映本年度個(gè)人理財(cái)業(yè)務(wù)的發(fā)展情況，理財(cái)計(jì)劃的銷售情況、投資情況、收益分配情況，以及個(gè)人理 財(cái)業(yè)務(wù)的綜合收益情況等，并附年度報(bào)表。12.解讀答案為ABDE基金可分配收益也稱基金凈收益，是基金收益扣除按照國(guó)家規(guī)定可以扣除的費(fèi)用等工程后的余額?；鹗找娣峙湟话阌蟹峙洮F(xiàn)金（現(xiàn)金分紅）和分配基金單位（紅利再投資）兩種形式。13.解讀答案為ABD。 客戶在理財(cái)過(guò)程中會(huì)產(chǎn)生兩種支出：義務(wù)性支出和選擇性支出。 義務(wù)性支出也稱為強(qiáng)制性支出，是收入中必須優(yōu)先滿足的支出，包括ABD三項(xiàng)內(nèi)容。C項(xiàng)和E項(xiàng)內(nèi)容屬于選擇性支出。14 .解讀答案為CD巳由于

32、可提前贖回債券賦予了發(fā)行人可以贖回的權(quán)利，這對(duì)投 資者來(lái)說(shuō)是不利的，因此債券的價(jià)格要比其他條件與可提前贖回債券完全一致的普通債券的 購(gòu)買價(jià)格低。15.解讀答案為ABCD巳年金是在某個(gè)特定的時(shí)問(wèn)段內(nèi)一組時(shí)間間隔相同、 金額相等、方向相同的現(xiàn)金流。ABCDE五個(gè)選項(xiàng)中的現(xiàn)金流入都符合這一定義，因此可以視為年金。16.解讀答案為ACDE根據(jù)商業(yè)銀行個(gè)人理財(cái)業(yè)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)經(jīng)管指引第五十八 條和第五十九條規(guī)定可知，在新產(chǎn)品推出后，才需要對(duì)新產(chǎn)品的風(fēng)險(xiǎn)狀況進(jìn)行定期評(píng)估，故B項(xiàng)不在產(chǎn)品開(kāi)發(fā)報(bào)告中體現(xiàn)。，17.解讀答案為AD。債券的發(fā)行利率是債券投資者獲 得的收益率，風(fēng)險(xiǎn)和收益是相伴的，發(fā)行利率提高，意味著債券的風(fēng)

33、險(xiǎn)加大；債券的期限長(zhǎng)和債券發(fā)行機(jī)構(gòu)面臨的市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)較大能使債券的發(fā)行利率提高。18 解讀答案為ABD巳由商業(yè)銀行個(gè)人理財(cái)業(yè)務(wù)經(jīng)管暫行辦法第五十三條和第五十九條規(guī)定可知，理財(cái)計(jì)劃的風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)督與控制情況是商業(yè)銀行對(duì)個(gè)人理財(cái)業(yè)務(wù)的季度統(tǒng)計(jì)分析報(bào)告中的內(nèi)容。19.仁解讀答案為ADo 一國(guó)出現(xiàn)持續(xù)順差、本幣升值，說(shuō)明該國(guó)的經(jīng)濟(jì)發(fā)展?fàn)顩r還比較好，因此應(yīng) 該投資收益比較高的金融產(chǎn)品，同時(shí)，應(yīng)該增持本幣，而減少外匯投資。20.解讀答案為ABCE銀行承兌匯票是銀行對(duì)表現(xiàn)期的票據(jù)予以承兌。以自己的信用為擔(dān)保，成為票據(jù) 的第一債務(wù)人，出票人只負(fù)第二責(zé)任，因此A項(xiàng)說(shuō)法正確。銀行承兌匯票以銀行信用為付款保證，受客戶信賴，易

34、于在市場(chǎng)上轉(zhuǎn)讓或貼現(xiàn)，若發(fā)生某些特殊的情況，導(dǎo)致承兌銀行拒付，持票人可以憑銀行出具的拒付理由書，向出票人進(jìn)行追索， 因此B項(xiàng)說(shuō)法正確。對(duì)于持有銀行承兌匯票的商業(yè)銀行，在資金短缺時(shí)，可以向中央銀行辦理再貼現(xiàn)；在資金充裕時(shí)， 可以將匯票持有到期，因此C項(xiàng)說(shuō)法正確。銀行承兌匯票的承兌人是銀行，銀行是票據(jù)的第一債務(wù)人，因此 D項(xiàng)說(shuō)法錯(cuò)誤。21 .解讀答案為BDEo國(guó)債是風(fēng)險(xiǎn)最小的債券，被稱為“金邊債券”，因此A項(xiàng)說(shuō)法錯(cuò)誤；付息債券的定期支付收益，到期一次還本并支付最后一 期利息，屬于固定收益?zhèn)?，其名義收益率不變，但債券的市場(chǎng)價(jià)格是頻繁變動(dòng)的。所以其實(shí)際收益率是不確定的，因此債券是一種風(fēng)險(xiǎn)證券，所以

35、B項(xiàng)說(shuō)法正確；通貨膨脹使債券的實(shí)際收益率下降，長(zhǎng)期債券面臨的風(fēng)險(xiǎn)之一是通貨膨脹風(fēng)險(xiǎn)，因此C項(xiàng)說(shuō)法錯(cuò)誤；利率風(fēng)險(xiǎn)也叫價(jià)格風(fēng)險(xiǎn)。是指市場(chǎng)利率變化對(duì)債券價(jià)格的影響，債券價(jià)格與利率變化成反比，因此D項(xiàng)說(shuō)法正確；流動(dòng)性是指?jìng)钟腥丝砂醋约旱男枰褪袌?chǎng)的安際狀況，靈活地轉(zhuǎn)讓債券，以提前收回本金和實(shí)現(xiàn)投資收益。投資者在債券到期前若想收回債券投資，需要在市場(chǎng)上轉(zhuǎn)讓出債券，從而可能帶來(lái)一定的損失，即為流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)，因此E項(xiàng)說(shuō)法正確。 22 .解讀答案為ADEo商業(yè)銀行個(gè)人理財(cái)業(yè)務(wù)經(jīng)管暫行辦法第三條規(guī)定，商業(yè)銀行開(kāi)展個(gè)人理財(cái) 業(yè)務(wù)，應(yīng)遵守法律、行政法規(guī)和國(guó)家有關(guān)政策規(guī)定。23.解讀答案為BCD0影響股票價(jià)格的因素

36、包括公司自身因素和宏觀經(jīng)濟(jì)因素。其中公司自身因素造成的風(fēng)險(xiǎn)為非系統(tǒng)風(fēng)險(xiǎn)，包括公司盈利水平、公司資產(chǎn)凈值、公司的派息政策、股票分割、增資和減資以及公司經(jīng)管層 變動(dòng)等因素。CP1上漲和央行公開(kāi)市場(chǎng)操作造成的風(fēng)險(xiǎn)都屬于系統(tǒng)風(fēng)險(xiǎn)。24.解讀答案為AB巳經(jīng)濟(jì)處于景氣周期時(shí)應(yīng)考慮期望收益率比較高的產(chǎn)品，比如說(shuō)股票、房產(chǎn)，期待它增 值，在經(jīng)濟(jì)比較衰敗的時(shí)候，則應(yīng)該考慮增持固定收益類產(chǎn)品。25.解讀答案為ABCE根據(jù)商業(yè)銀行法第七十五條規(guī)定可知，提供虛假的財(cái)務(wù)會(huì)計(jì)報(bào)告，處二十萬(wàn)元以上五十萬(wàn)元以下罰款。26.解讀答案為BCDE緊急預(yù)備金是為了應(yīng)對(duì)失業(yè)或可能導(dǎo)致的工作收入中斷，或者緊急醫(yī)療、意外所導(dǎo)致的超支費(fèi)用等

37、緊急狀況下的急需資金。因此。緊急預(yù)備金的儲(chǔ)備首先考慮的是資金的流動(dòng)性及安全性。緊急預(yù)備金可以用兩種方式來(lái)儲(chǔ)備，一是流動(dòng)性高的活期存款、 短期定期存款或貨幣市場(chǎng)基金；二是利用貸款額度。一般而言，股票的 流動(dòng)性較高但是短期內(nèi)，風(fēng)險(xiǎn)很大。A項(xiàng)不符合題意。27 .解讀答案為ABC呂根據(jù)商業(yè)銀行個(gè)人理財(cái)業(yè)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)經(jīng)管指引第五十二條規(guī)定可知， 商業(yè)銀行不需要評(píng)估金融機(jī)構(gòu)的市場(chǎng)占有率。28.解讀答案為ABCDE在為客戶進(jìn)行資產(chǎn)配置和產(chǎn)品組合前，需要調(diào)查了解客戶的個(gè)人基本情況，客戶的基本情況是進(jìn)行客戶資產(chǎn)配置的基礎(chǔ)和前提；不能把全部資產(chǎn)用于投資而不顧基本的生活需要，因此，客戶進(jìn)行投資前，一定要預(yù)留一部分資金用于

38、生活保障，立儲(chǔ)備金，為投資設(shè)立一道防火墻；建立家庭基本生活保障儲(chǔ)備后，還需要建立 各種保險(xiǎn)保障，從而為自己的投資建立第二道防火墻；建立了短期現(xiàn)金儲(chǔ)備和中長(zhǎng)期保險(xiǎn)保障后，客戶剩余的資產(chǎn)就是可投資資產(chǎn)?？梢杂眠@部分閑置資金來(lái)購(gòu)買理財(cái)產(chǎn)品；理財(cái)投資需要建立多元化的產(chǎn)品組合。ABCDE是資產(chǎn)配置的五個(gè)完整步驟。29.解讀答案為ADEo理財(cái)產(chǎn)品的流動(dòng)性是指理財(cái)產(chǎn)品的變現(xiàn)能力和二級(jí)市場(chǎng)的活躍程度。流動(dòng)性的高低會(huì)影響到理財(cái)產(chǎn)品的風(fēng)險(xiǎn)和收益。 股票基金由于分散了風(fēng)險(xiǎn)， 它的收益率會(huì)在個(gè)股收益率的最低值和 最高值之間，不總是低于個(gè)股收益率。30 .解讀答案為ACDE銀行業(yè)從業(yè)人員在為客戶進(jìn)行稅收規(guī)劃時(shí)，應(yīng)該遵循

39、一定的原則.從稅法的基本原則， 即稅收法定原則、社會(huì)政策原則和稅收效率原則出發(fā)來(lái)定義稅收規(guī)劃的基本原則，應(yīng)該遵循合法性原則、 目的性原則、規(guī)劃性原則及綜合性原則，這些原則賦予了稅收規(guī)劃其本身及區(qū)別于其他節(jié)稅手段的最本質(zhì)的 特征。31.解讀答案為ABC個(gè)人所得稅法第四條規(guī)定，下列各項(xiàng)個(gè)人所得，免納個(gè) 人所得稅：省級(jí)人民政府、國(guó)務(wù)院部委和中國(guó)人民解放軍軍以上單位，以及外國(guó)組織、國(guó) 際組織頒發(fā)的科學(xué)、教育、技術(shù)、文化、衛(wèi)生、體育、環(huán)境保護(hù)等方面的獎(jiǎng)金；國(guó)債和國(guó) 家發(fā)行的金融債券利息；按照國(guó)家統(tǒng)一規(guī)定發(fā)給的補(bǔ)貼、津貼；福利費(fèi)、撫恤金、救濟(jì) 金；保險(xiǎn)賠款；軍人的轉(zhuǎn)業(yè)費(fèi)、復(fù)員費(fèi)；按照國(guó)家統(tǒng)一規(guī)定發(fā)給干部、

40、職工的安家費(fèi)、 退職費(fèi)、退休工資、離休工資、離休生活補(bǔ)助費(fèi)；依照我國(guó)有關(guān)法律規(guī)定應(yīng)予免稅的各國(guó) 駐華使館、領(lǐng)事館的外交代表、領(lǐng)事官員和其他人員的所得；中國(guó)政府參加的國(guó)際公約、 簽訂的協(xié)議中規(guī)定免稅的所得；經(jīng)國(guó)務(wù)院財(cái)政部門批準(zhǔn)免稅的所得。32.解讀答案為ACDE銀行業(yè)監(jiān)管措施主要有：要求銀行金融機(jī)構(gòu)報(bào)送報(bào)表、資料；現(xiàn)場(chǎng)檢查；與銀行業(yè)金融機(jī)構(gòu)高管人員談話；責(zé)今銀行業(yè)金融機(jī)構(gòu)依法披露信息；對(duì)違規(guī)行為處理、 處罰；對(duì)有信用危機(jī)的銀行業(yè)金融機(jī)構(gòu)實(shí)行接管或者重組；對(duì)有嚴(yán)重違法經(jīng)營(yíng)、經(jīng)營(yíng)經(jīng)管不善的銀行業(yè)金融機(jī)構(gòu)予以撤銷；查詢、申請(qǐng)凍結(jié)有關(guān)機(jī)構(gòu)及人員的賬戶。33.解讀答案為BG根據(jù)銀行業(yè)從業(yè)人員職業(yè)操守第十二

41、條規(guī)定，銀行業(yè)從業(yè)人員應(yīng)當(dāng)遵守業(yè) 務(wù)操作指引，遵循銀行崗位職責(zé)戈1j分和風(fēng)險(xiǎn)隔離的操作規(guī)程，確?？蛻艚灰椎陌踩Ｗ龅剑翰淮蚵?tīng)與自身工作無(wú)關(guān)的信息；除非經(jīng)內(nèi)部職責(zé)調(diào)整或經(jīng)過(guò)適當(dāng)批準(zhǔn)，不為其他崗位人員代為履行職責(zé)或?qū)⒈救斯ぷ魑兴舜鸀槁男?；不得違反內(nèi)部交易流程及崗位職責(zé)經(jīng)管規(guī)定將自己保管的印章、重要憑證、交易密碼和鑰匙等與自身職責(zé)有關(guān)的物品或信息交 與或告知其他人員。34 解讀答案為BCDE根據(jù)商業(yè)銀行開(kāi)辦代客境外理財(cái)業(yè)務(wù)經(jīng)管暫行辦法第二十二條規(guī)定，商業(yè)銀行在境內(nèi)托管賬戶開(kāi)設(shè)之日起5日內(nèi).向外匯局報(bào)送正式托管協(xié)議。35.解讀答案為ABCDE期貨交易所是買賣期貨合約的場(chǎng)所，是按照其章程的規(guī)定實(shí)行自

42、律經(jīng)管的非營(yíng)利組織。按照期貨交易經(jīng)管條例第十條規(guī)定，期貨交易所不得直接或者間接參與期貨交易。未經(jīng)國(guó)務(wù)院期貨監(jiān)督經(jīng)管機(jī)構(gòu)審核并報(bào)國(guó)務(wù)院批準(zhǔn)，期貨交易所不得從事信托投資、股票投資、非自用不動(dòng)產(chǎn)投資等與其職責(zé)無(wú)關(guān)的業(yè)務(wù)。36.解讀答案為ABC巳信托產(chǎn)品面臨的風(fēng)險(xiǎn)主要有投資工程風(fēng)險(xiǎn)、工程主體風(fēng)險(xiǎn)、信托公司風(fēng)險(xiǎn) 和流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)。工程自身的風(fēng)險(xiǎn)是信托產(chǎn)品的最大風(fēng)險(xiǎn)之一；工程主體的經(jīng)營(yíng)經(jīng)管水平、財(cái)務(wù)狀況以及還款意愿在很大程度上影響信托產(chǎn)品的安全程度；信托公司的風(fēng)險(xiǎn)主要包括工程評(píng)估風(fēng)險(xiǎn)和信托產(chǎn)品的設(shè)計(jì)風(fēng)險(xiǎn)；信托產(chǎn)品流動(dòng)性差，缺少轉(zhuǎn)讓平臺(tái)，存在較大的流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)。因此，ABCE選項(xiàng)正確。37.解讀答案為ABCDE根據(jù)證券投資基金法第二十六條規(guī)定可知，ABCDE五個(gè)選項(xiàng)全部是商業(yè)銀行申請(qǐng)取得基金托管資格應(yīng)具備的條件。38 .解讀答案為ACD。保險(xiǎn)代理機(jī)構(gòu)經(jīng)管規(guī)定第一百零二條規(guī)定，保險(xiǎn)代理機(jī)構(gòu)、保險(xiǎn)代理分 支機(jī)構(gòu)及其業(yè)務(wù)人員在開(kāi)展保險(xiǎn)代理業(yè)務(wù)過(guò)程中，不得有下列不正當(dāng)競(jìng)爭(zhēng)行為： 虛假?gòu)V告、虛假宣傳；捏造、散布虛假事實(shí)，損害其他保險(xiǎn)中介機(jī)構(gòu)的商業(yè)信譽(yù)；利用行政權(quán)力、 行業(yè)優(yōu)勢(shì)地位或者職業(yè)便利以及其他不正當(dāng)手段，強(qiáng)迫、引誘或者限制投保人訂立保險(xiǎn)合同或者限制其他保險(xiǎn)中介機(jī)構(gòu)正當(dāng)?shù)慕?jīng)營(yíng)活動(dòng)；給予或者承諾給予投保人、被保險(xiǎn)人或者受益人保險(xiǎn)合同規(guī)定以外的其他利益；超出許可證載明的業(yè)務(wù)范圍、經(jīng)營(yíng)區(qū)域從事保險(xiǎn)代理業(yè)務(wù)