三元股份2021年二季度財務分析報告

1、三兀股份2021年二季度財務分析報告一、上市公司基本信息機構簡介：公司于2001年1月經(jīng)國家對外貿(mào)易經(jīng)濟合作部批準，由北京三元食品有限公司以 整體變更方式設立，并于2001年2月28日完成變更注冊登記。公司總股本48, 500萬股，全 部為發(fā)起人法人啊。其中，北京企業(yè)（食品）有限公司持有公司本次發(fā)行前總股本72%的股 份，北京三元集耐有限責任公司（其前身為北京農(nóng)工商聯(lián)合總公司）持有20%,北京燕京啤酒 股份有限公司持有5%,北京燕京啤酒集團公司、東順興業(yè)股份有限公司和北京亦莊新城實業(yè)有 限公司各持有l(wèi)%o主營業(yè)務：經(jīng)營乳及乳制品的生產(chǎn)、銷售。經(jīng)營范圍：加工乳品、飲料、食品、原材料、保健食品、冷

2、食冷飲、生產(chǎn)乳品機械、食品機 械；開發(fā)、生產(chǎn)生物工程技術產(chǎn)品（不包括基因產(chǎn)品）；信息咨詢；餐飲；自產(chǎn)產(chǎn)品的冷藏運 輸；自有房屋出租；物業(yè)管理；安裝、修理、租賃自有/剩余乳品機械和設備（非融資租賃）； 銷售自產(chǎn)產(chǎn)品；批發(fā)零售米、面制品及食用油；批發(fā)零售糕點、糖果及糖；批發(fā)零售果品、蔬 菜；批發(fā)零售肉、禽、蛋及水產(chǎn)品；批發(fā)零售飲料及茶葉；批發(fā)零售其他食品；貨物進出口； 組織文化藝術交流活動；會議服務；教育咨詢；展覽會票務代理。二、財務報表分析（一）利潤數(shù)據(jù)2021-06-302021-03-312020-12-312020-09-302020-06-302020-03-31同比環(huán)比銷售商 品、提供

3、 勞務收到 的現(xiàn)金（萬 元）203, 245. 17207, 739. 36235, 494. 39212, 198.46196, 509.31152, 205. 843.43%-2. 16%收到其他 與經(jīng)營活 動有關的 現(xiàn)金（萬1,380. 284, 036. 444, 243. 722,276.41-5, 865. 6611,759. 69123. 53%-65. 80%2021-06-302021-03-312020-12-312020-09-302020-06-302020-03-31同比環(huán)比元）經(jīng)營活動 現(xiàn)金流入 小計（萬元）204, 625. 45211,775.8239, 738

4、. 11214,474.87190, 643.65163, 965. 537. 33%-3. 38%購買商 品、接受 勞務支付 的現(xiàn)金（萬 元）141,961.51139, 934. 25183, 428. 53128, 737. 93123, 184.5117, 571.4315. 24%1.45%支付給職 工以及為 職工支付 的現(xiàn)金（萬元）27, 649. 5623,3s7.9524, 432. 1224,221.6620, 781.2524, 032. 0533. 05%18. 37%支付的各 項稅費（萬 元）13, 508. 481 8, 083. 779, 125. 224, 586

5、. 241 13, 808. 018, 759. 33-2. 17%67. 11%支付其他 與經(jīng)營活 動有關的 現(xiàn)金（萬元）20, 468. 8218,777.9-12, 120. 5527, 667. 7623, 737. 6529, 784. 55-13. 77%9. 00%經(jīng)營活動 現(xiàn)金流出 小計（萬元）203, 588. 37190, 153. 87204,865.31185,213.6181,511.42180, 147. 3612. 16%7.07%經(jīng)營活動 產(chǎn)生的現(xiàn) 金流量凈 額（萬元）1,037. 0921,621.9434, 872. 829, 261.289, 132. 2

6、3-16, 181.83-88. 64%-95. 20%處置固定 資產(chǎn)、無 形資產(chǎn)和 其他長期 資產(chǎn)收回 的現(xiàn)金凈 額（萬元）40. 41196. 56210.71147.849, 134.61192. 54-99. 56%-79. 44%投資活動 現(xiàn)金流入 小計（萬元）40.41196. 567, 045. 05147. 8419, 134.61192. 54-99. 79%-79. 44%購建固定 資產(chǎn)、無 形資產(chǎn)和 其他長期 資產(chǎn)支付 的現(xiàn)金（萬2,414.515, 364. 146, 053. 687, 939. 14, 117. 482, 767. 31-41.36%-54. 99%

7、2021-06-302021-03-312020-12-312020-09-302020-06-302020-03-31同比環(huán)比元）投資活動 現(xiàn)金流出 小計（萬元）2, 444.515, 364.146, 053. 687, 939. 118, 637.482, 767. 31-86. 88%-54. 43%投資活動 產(chǎn)生的現(xiàn) 金流量凈 額（萬元）-2, 404. 09-5, 167. 58991.36-7, 791.26497. 13-2, 574. 77583. 60%-53. 48%取得借款 收到的現(xiàn) 金（萬元）1, 79.4"1 17, 112.9113, 409. 2421

8、,774. 742, 393. 8429, 199. 69-25. 25%-74. 84%籌資活動 現(xiàn)金流入 小計（萬元）1,789.417, 112.93,415.821,816.212,412. 2332, 477. 16-25. 82%-74. 84%償還債務 支付的現(xiàn) 金（萬元）18, 113. 2828, 556. 028, 072. 2434,074.25i 15, 581. osl6, 461.0116. 25%-36. 57%分配股 利、利潤 或償付利 息支付的 現(xiàn)金（萬元）1,833. 282, 309. 094, 094. 956, 776. 583, 077. 02, 7

9、79. 52-40. 42%-20. 61%籌資活動 現(xiàn)金流出 小計（萬元）19, 965. 7930, 886. 5912,345. 4440, 850. 8218, 658. 089, 240. 537.01%-35. 36%籌資活動 產(chǎn)生的現(xiàn) 金流量凈 額（萬元）-18, 176. 38-23, 773. 69-8, 929. 64-19, 034. 62-16, 245. 8523, 236. 6311.88%-23. 54%匯率變動 對現(xiàn)金及 現(xiàn)金等價 物的影響-1,571.28-398. 21-552. 62101.421,368. 78-275. 33214. 79%294. 5

10、9%現(xiàn)金及現(xiàn) 金等價物 凈增加額-21, 114. 67-7,717. 5426, 381.92, 536. 82-5, 247.714, 204.7302. 36%173. 59%期初現(xiàn)金 及現(xiàn)金等 價物余額（萬元）192, 033. 18199, 750. 72173, 368. 82170, 831.99176, 079.7171,875.09. 06%-3. 86%期末現(xiàn)金及現(xiàn)金等價物余額170,918.51192, 033. 18199, 750. 72173, 368.821170, 831. 99i176, 079.70. 05%-11.00%2021-06-302021-03-

11、312020-12-312020-09-302020-06-302020-03-31同比環(huán)比（萬元）囹一：營業(yè)總收入（億元）季度走勢20 0仁：利潤總額（億元）季度走勢10- 906z1.0 105圖三：凈利潤（億元）季度走勢00 -0.5 -1.0 9。6利潤分析：2021年二季度利潤總額為10228.77萬元，與2020年二季度的5400. 52萬元相比， 增長89. 4%；環(huán)比2021年一季度的4840. 21萬元相比，增長111. 33%,利潤總額主要來源于主 營業(yè)務。（二）現(xiàn)金流數(shù)據(jù)2021-06-302021-03-312020-12-312020-09-302020-06-302

12、020-03-31同比環(huán)比銷售商 品、提供 勞務收到 的現(xiàn)金（萬元）203, 245. 17207, 739. 36235, 494. 39212, 198. 46196, 509.31152, 205. 843. 43%-2. 16%收到其他 與經(jīng)營活 動有關的 現(xiàn)金（萬 元）1,380. 284, 036. 444, 243. 722, 276.41-5, 865. 6611,759. 69123. 53%-65. 80%經(jīng)營活動 現(xiàn)金流入 小計（萬元）204, 625. 45211,775.8239, 738. 11214,474.87190, 643. 65163, 965. 537.

13、 33%-3. 38%購買商 品、接受 勞務支付 的現(xiàn)金（萬元）141,961.51139,934. 25183, 428. 53128, 737. 93123, 184. 5117, 571.4315. 24%1.45%支付給職 工以及為 職工支付 的現(xiàn)金（萬 元）27, 649. 5623, 357. 9524, 432. 1224, 221.6620, 781.2524, 032. 0533. 05%18. 37%支付的各 項稅費（萬 1元）13, 508. 488, 083. 779, 125. 224, 586. 24i 13, 808. 018, 759. 33-2. 17%67.

14、 11%支付其他 與經(jīng)營活 動有關的 現(xiàn)金（萬元）20, 468. 8218,777.9-12, 120. 5527, 667. 7623, 737. 6529, 784. 55-13. 77%9. 00%經(jīng)營活動 現(xiàn)金流出 小計（萬元）203, 588. 37190, 153. 87204,865.31185,213.6181,511.42180, 147. 3612. 16%7.07%經(jīng)營活動 產(chǎn)生的現(xiàn) 金流量凈1,037. 0921,621.9434, 872. 829, 261.289, 132. 23-16, 181.83-88. 64%-95. 20%2021-06-302021-

15、03-312020-12-312020-09-302020-06-302020-03-31同比環(huán)比額（萬元）處置固定 資產(chǎn)、無 形資產(chǎn)和 其他長期 資產(chǎn)收回 的現(xiàn)金凈 額（萬元）40.41196. 56210.71147. 849, 134.61192. 54-99. 56%-79. 44%投資活動 現(xiàn)金流入 小計（萬元）40. 411196. 567, 045. 05147.8419, 134.61192. 54-99. 79%-79. 44%購建固定 資產(chǎn)、無 形資產(chǎn)和 其他長期 資產(chǎn)支付 的現(xiàn)金（萬元）2,414.515, 364. 146, 053. 687, 939. 14, 117

16、. 482, 767.31-41.36%-54. 99%投資活動 現(xiàn)金流出 小計（萬 元）2, 444.515, 364. 146, 053. 687, 939. 1118, 637. 482, 767. 31-86. 88%-54. 43%投資活動 產(chǎn)生的現(xiàn) 金流量凈 額（萬元）-2, 404. 09-5, 167. 58991.36-7, 791.26497. 13-2, 574. 77583. 60%-53. 48%取得借款 收到的現(xiàn) 金（萬元）1,789.417, 112.93, 409. 2421,774.742, 393. 8429, 199. 69-25. 25%-74. 84%

17、籌資活動 現(xiàn)金流入 小計（萬 元）11,789.417, 112.93,415.821,816.212,412. 2332, 477. 16-25. 82%-74. 84%償還債務 支付的現(xiàn) 金（萬元）18, 113. 2828, 556. 028, 072. 2434, 074. 2515, 581.086, 461.0116. 25%-36. 57%分配股 利、利潤 或償付利 息支付的 現(xiàn)金（萬 元）1,833. 282, 309. 094, 094. 956, 776. 583, 077. 02, 779. 52-40. 42%-20. 61%籌資活動 現(xiàn)金流出 小計（萬元）19, 96

18、5. 7930, 886. 5912, 345. 4440, 850. 8218, 658. 089, 240. 537.01%-35. 36%籌資活動-18, 176. 38-23, 773. 69-8, 929. 64-19, 034. 62-16, 245. 8523, 236. 6311.88%-23. 54%2021-06-302021-03-312020-12-312020-09-302020-06-302020-03-31同比環(huán)比產(chǎn)生的現(xiàn) 金流量凈 額（萬元）匯率變動 對現(xiàn)金及 現(xiàn)金等價 物的影響-1,571.28-398. 21-552. 62101.421,368. 78-2

19、75. 33214. 79%294. 59%現(xiàn)金及現(xiàn)金等價物凈增加額; -21, 114. 67；-7,717. 5426, 381.92, 536. 82-5, 247.71：4, 204.7302. 36%173. 59%期初現(xiàn)金 及現(xiàn)金等 價物余額（萬元）1192, 033. 18199, 750. 72173, 368. 82170, 831.99176, 079. 7171,875.09. 06%-3. 86%期末現(xiàn)金 及現(xiàn)金等 價物余額（萬元）170,918.51192, 033. 18199, 750. 72173, 368. 82170, 831.99176, 079.70.

20、05%-11.00%現(xiàn)金流分析：2021年二季度期末現(xiàn)金及現(xiàn)金等價物余額為170918. 51萬元，與2020年二季度 的170831.99萬元相比，增長0.05%；環(huán)比2021年一季度的192033. 18萬元相比,增長- 11.0%o（三）資產(chǎn)負債數(shù)據(jù)2021-06-302021-03-312020-12-312020-09-302020-06-302020-03-31同比環(huán)比貨幣資 金（萬 元）170,918.51192, 033. 18199, 750. 72173, 368. 82170, 831.99186,079. 70. 05%11.00%應收賬 款（萬 元）103, 536.

21、 1390, 946. 6383, 388. 22107, 845. 85101,866.3194, 098. 491.64%13.84%預付款 項（萬 元）9, 950. 1210, 249. 847, 543. 8913, 983. 2912, 704. 7613, 356. 45-21.68%-2. 92%其他應 收款（萬元）3, 358. 534, 200. 633, 564. 844, 044. 364, 061.034, 025. 74-17. 30%20. 05%存貨（萬元）53,613. 3460, 950. 9947, 544. 7959, 791.8487, 821.839

22、4, 292. 68-38. 95%12. 04%其他流 動資產(chǎn)4, 456. 982, 992. 633, 490. 042, 970. 617, 361.913,510. 97-39.46%48. 93%2021-06-302021-03-312020-12-312020-09-302020-06-302020-03-31同比環(huán)比（萬元）流動資 產(chǎn)合計 （萬元）345, 947. 23361,373. 89345, 282. 51362,014.31384, 671.05395, 367.51-10. 07%-4. 27%長期股 權投資 （萬元）117, 320. 27111,367. 8

23、3106,410. 34110, 643. 72106, 174. 65105, 046. 0610. 50%5. 34%投資性 房地產(chǎn) （萬元）1,666.511,689. 921,713.511,737. 381,761.251,785. 12-5. 38%-1.38%固定資 產(chǎn)（萬 元）231,632. 121222, 076. 34227,211.61228, 690. 09232,912. 57236,413. 09-0. 55%4. 30%在建工 程（萬 元）8, 380. 5521,556. 0219, 029. 9616, 663. 1611,755. 4211,398. 44

24、-28.71%61. 12%生產(chǎn)性 生物資 產(chǎn)（萬 元）4, 068. 063, 999. 273, 960. 454, 045. 794, 008. 643, 623. 031.48%1.72%無形資 產(chǎn)（萬 元）411, 158. 76412, 589. 62428, 441.65427, 636. 83426, 409. 74419, 633. 82-3. 58%-0. 35%商譽 （萬元）164,876.41165, 226.4172,018. 97171,352. 75170, 689. 27167, 391. 19-3.41%-0.21%長期待 攤費用 （萬元）6, 681.376

25、, 546. 747,817.08, 203. 927, 180. 687, 256. 95-6. 95%2. 06%遞延所 得稅資 產(chǎn)（萬 元）5, 250. 915, 434. 335, 896. 024, 665. 574, 665. 184, 673. 9212. 56%-3. 38%其他非 流動資 產(chǎn)（萬 元）134.13134. 59135. 98135. 55135.41134. 14-0. 95%-0. 34%非流動 資產(chǎn)合 計（萬 元）972, 272. 47971, 192. 98992, 065. 03992, 115. 82984, 030. 86975, 432. 7

26、-1. 19%0. 11%資產(chǎn)總 計（萬 元）1,318,219.71,332, 566. 871,337, 347. 541,354, 130. 131,368, 701.911,370, 800.21-3. 69%-1.08%短期借 款（萬 元）30, 786. 1430, 786. 7152, 381.6151,917. 9349, 197.949, 381.51-37. 42%-0. 00%應付賬101, 184.65105, 342. 0378, 127. 4787, 630. 7791,498. 6888, 879. 5210. 59%-3. 95%2021-06-302021-0

27、3-312020-12-312020-09-302020-06-302020-03-31同比環(huán)比款（萬1 元）預收款 項（萬 元）462. 17435. 37418.61473. 65467. 11437. 73-1.06%6. 15%應付職 工薪酬 （萬元）7, 676. 6610, 741.8311,084.99, 223. 1110, 275. 9610, 268. 22-25. 29%28. 53%應交稅 費（萬 元）2,312. 382, 768. 655,311.865, 941. 153, 872. 993, 434. 61-40. 29%16. 48%其他應 付款（萬元）143

28、,275. 92134,796. 65130, 787. 77133,476.9132, 849. 66146,412. 287.85%6. 29%一年內(nèi) 到期的 非流動 負債（萬元）100, 479. 86100, 492. 3105, 083. 534, 741.374, 742. 868, 233. 542018. 55%-0.01%流動負 債合計 （萬元）423, 239.91427, 645. 23418, 471.38334, 800. 01339, 485. 23332, 230. 5324. 67%-1.03%長期借 款（萬 元）164,729.41181,591.28188,

29、486.4293, 765. 78308, 821.91312, 203. 99-46. 66%-9. 29%預計負 債（萬 元）76.0160. 8586.9100. 9794. 2676. 86-19. 36%24.91%遞延所 得稅負 債（萬 元）101,867.8102, 386. 15106, 986. 44106, 367. 18105, 978. 09104, 101. 64-3. 88%-0. 51%非流動 負債合 計（萬 元）290, 868. 48307, 797. 66320, 123. 74429, 567. 89444, 401.32445, 342. 0-34. 5

30、5%-5. 50%負債合 計（萬 元）714, 108.4735, 442. 89738, 595. 12764, 367. 9783, 886. 56777, 572. 53-8. 90%-2. 90%實收資 本（或 股本）（萬 元）149, 755. 74149, 755. 74149, 755. 74149, 755. 74149, 755. 74149, 755. 740. 00%0. 00%資本公 積金（萬元）324, 347. 03324,439. 56324, 439. 56324, 439. 56324, 439. 56331, 182. 25-0. 03%-0. 03%202

31、1-06-302021-03-312020-12-312020-09-302020-06-302020-03-31同比環(huán)比盈余公 積金 （萬元）11,555. 111, 555. 111, 555. 111,555. 111,555. 111,555. 10. 00%0. 00%未分配 利潤（萬元）21,382. 111,953. 387, 541.81667. 56-4,815. 79-2, 520. 07-544. 00%78. 88%歸屬于 母公司 股東權 益合計 （萬元）507, 068. 07498, 165.511496, 204. 74487,021.54481,486. 784

32、89, 141. 185.31%1.79%少數(shù)股 東權益 （萬元）97, 043. 2498, 958. 47102, 547. 68102, 740. 69103, 328. 58104, 086. 5-6. 08%-1.94%股東權 益合計 （萬元）604, 111. 31597, 123. 98598, 752. 42589, 762. 24584,815. 36593, 227. 683. 30%1. 17%負債和 股東權 益合計1,318,219.71,332, 566. 871,337, 347. 541,354, 130. 131,368, 701.911,370, 800.21

33、-3. 69%-1.08%資產(chǎn)分析：2021年二季度資產(chǎn)總計為1318219. 7萬元，與2020年二季度的1368701.91萬元相 比，增長-3. 69%；環(huán)比2021年一季度的1332566. 87萬元相比,增長t. 08%。負債分析：2021年二季度負債總計為714108. 4萬元，與2020年二季度的783886. 56萬元相 比，增長-8. 9%；環(huán)比2021年一季度的735442. 89萬元相比，增長-2. 9%。（四）財務指標數(shù)據(jù)2021-06-302021-03-312020-12-312020-09-302020-06-302020-03-31同比環(huán)比每股收益eps （元）

34、0. 070. 030. 050. 040.01-0. 080. 060. 04扣除非經(jīng)常損益 后的凈利潤（萬9, 668.614, 240. 284, 022. 954,910.91981.3411,795. 888687. 275428. 34兀）經(jīng)營活動凈收益 （萬元）4, 736. 64-168. 52, 400. 941,713. 853,914.81-8, 404. 8821.834905. 14價值變動凈收益（萬元）5, 778. 754, 957. 52, 600. 584,466.511, 130. 17-1,868. 684648. 58821.25凈資產(chǎn)收益率r0e （%

35、）2. 020. 891.391. 130. 36-2.41.661. 13凈資產(chǎn)收益率（扣1.920. 850. 821.010.2-2. 381.721.072021-06-302021-03-312020-12-312020-09-302020-06-302020-03-31同比環(huán)比除非經(jīng)常損 益)(%)總資產(chǎn)凈利率roa(%)0. 680. 260.50. 350. 18-0. 920. 500.42銷售凈利率(%)4. 241.863.462. 391.33-8.22.912. 38銷售毛利率(粉26. 0426. 776.626. 4832. 4733. 22-6. 43-0. 7

36、3營業(yè)總成本/營業(yè) 總收入的97. 78100. 0998. 7699. 1597. 92105. 54-0. 14-2.31營業(yè)利潤/營業(yè)總 收入(%)|4. 822. 681.733. 232.9-6. 491.922. 14凈利潤/營業(yè)總收 入(%)4. 241.863. 462. 391.33-8.22.912. 38營業(yè)費用/營業(yè)總 收入(%)15. 4819. 15-4. 4519. 3822. 9529. 97-7. 47-3. 67管理費用/營業(yè)總 收入(%)3. 625. 024. 963. 964. 165. 25-0. 54-1.40財務費用/營業(yè)總 收入(%)2.012.03. 251.652. 042. 93-0. 030.01經(jīng)營活動凈收益/ 利潤總額(%)46.31-3. 4840. 9826.372. 4979. 11-26. 1849. 79價值變動凈收益/ 利潤總額(%)56.5102. 4244. 3968. 5320. 9317. 5935. 57一45. 92扣除非經(jīng)常損益