銀行合規(guī)文化建設

1、v文化是有價值的創(chuàng)造活動，是核心價值的體現。v企業(yè)文化：企業(yè)的指導思想、經營哲學和管理風貌，包括價值標準、經營哲學、管理制度、思想教育、行為準則、道德規(guī)范、文化傳統(tǒng)、風俗習慣以及企業(yè)形象等。v合規(guī)文化：銀行的合規(guī)文化是根據巴塞爾協議規(guī)定的合規(guī)風險衍生出來的關于銀行如何規(guī)避此類風險的管理方式的一種界定。銀行機構為避免遭受法律制裁、監(jiān)管處罰、重大損失或聲譽損失，自上而下建立起的一種普遍意識、道德標準和價值取向，以從思想上確保各項經營管理活動始終符合法律法規(guī)、自律組織的約定以及內部規(guī)章的要求。合規(guī)文化就是為了保證一個單位、一個團隊里的所有成員都能夠自覺做到依法合規(guī)，而在單位內、團隊里確立合規(guī)的理念、

2、倡導合規(guī)的風氣、加強合規(guī)的管理、營造合規(guī)的氛圍，形成一種良好的軟環(huán)境。v合規(guī)文化是金融企業(yè)文化的重要組成部分。v良好的合規(guī)文化只有在健康企業(yè)文化的基礎上才能實現 按所有權分為：v國有控股商業(yè)銀行，目前是我國主要的銀行，如：工商銀行、農業(yè)銀行、中國銀行、建設銀行、交通銀行。v國有政策性銀行，如：國家開發(fā)銀行、中國農業(yè)發(fā)展銀行、中國進出口銀行。v其他股份制銀行(或稱商業(yè)銀行、地方性銀行)如：北京銀行、南京銀行、深圳發(fā)展銀行、大連銀行等。v農村金融機構，如農村信用社等。v新型農村金融機構：村鎮(zhèn)銀行等1.制定了合規(guī)管理制度2.合規(guī)管理部門的設置基本落實3.合規(guī)部門人員的素質逐步提高4.選擇集中化合規(guī)管

3、理模式的銀行明確了合規(guī)管理職責5.各業(yè)務部門重視業(yè)務操作的合規(guī)性6.明確了合規(guī)風險報告路線7.對合規(guī)工作的履職評價工作逐步落實8.逐步落實轄屬機構的合規(guī)管理工作v目前，某些中小金融機構雖已基本具備現代商業(yè)銀行所具有的各種外在制度形式，但很多制度、流程和規(guī)則并沒有完全進入實際的經營管理活動之中。除體制機制原因之外，主要是某些中小金融機構缺乏一種與市場經濟要求相適應的先進企業(yè)文化，傳統(tǒng)思想和不良習俗助長了違規(guī)行為的慣性延續(xù)，造成資金和聲譽上的巨大風險和損失。v英國巴林銀行李森事件v美國萬事達信用卡泄密事件v黑龍江“高山案”v北京“森豪公寓案”v浙江湖州“個人質押貸款案”v深圳發(fā)展銀行15億元問題貸

4、款v2006年房貸檢查結果v銀行業(yè)金融機構總體狀況v既是前臺首席交易員，又是后臺主管的李森建“老鼠倉”，使用88888錯誤帳號掩蓋失敗交易v自1994年8月至1995年2月累計虧損達480億日元v94年8月內審人員曾指出違規(guī)，但高層管理人員漠然處之v具有233年歷史，在全球范圍內掌管270金億英鎊的英國巴林銀行宣告破產。v美國萬事達公司等信用卡機構要求“卡”系統(tǒng)公司處理的數據不得過夜保存。v但該公司為進行市場研究過夜保存帳戶信息，且不加密、不保護，讓惡意黑客有機可乘。v2005年6月17日晚宣布，“信用卡”第三方付款處理器網絡系統(tǒng)遭入侵，可能造成萬事達、Visa卡各種信用卡高達4000多萬用戶

5、的數據資料被竊。v中國銀行黑龍江省分行哈爾濱道里區(qū)河松街行長高山等人利用個人關系，以申辦工程需準備金證明或為朋友拉存款為借口，許諾高額回報為誘餌，誘使一些機構在河松支行開戶并存入大額資金，隨后利用自己身為行長之便，違規(guī)占為己用。v大量提現明顯超范圍、超額度，早在02年，有高山案有關的一家企業(yè)高管向中行黑龍江省分行的領導抱怨：你們的那個支行行長也太膽大了，竟敢將我們帳上4000萬劃走。一查確有其事，但此時中行接到該企業(yè)法人的電話，那是我們自已家里的事，你們就沒有必要查了。此事就此擱淺，直到案發(fā)。v2005年1月，中行黑龍江省分行主要負責人到公安機關報案，該支行客戶東北高速公路公司帳戶上2.9億資

6、金去向不明，行長高山失蹤。v經查，2000年至2004年，高山和李東哲騙取東高公司、哈工大高科技風險投資公司、黑龍江省社保局等單位巨款達9.43億元。v2000年2002年間，中行北京分行零售業(yè)務處副處長、消費信貸業(yè)務科科長及信貸員負責審批北京華運達房地產公司開發(fā)的“森豪公寓”項目及華慶集團投資的“華慶公寓”項目個人住房貸款的發(fā)放過程中，未嚴格執(zhí)行銀行信貸制度，先后向257名虛假貸款申請人放貸7.5億，造成中行北京分行損失貸款本金6.6億v這些貸款申請人是由華運達公司法定代表人鄒慶指使手下虛構的，并偽造了數百份收入證明，采用簽訂虛假房屋購買合同的手段，從中行騙取了貸款。v正是由三人嚴重不負責任

7、，才讓鄒慶得手，造成嚴重損失，三人以國有企業(yè)人員失職罪追究刑事責任。v浙江湖州某分理處先是違反“關聯借記卡需要本人親自辦理”的規(guī)定，申辦中行的長城多功能借記卡。v繼而違反“多功能借記卡操作細則”中有關存款人申請辦理自助質押貸款業(yè)務，需與中行簽訂多功能借記卡自助質押貸款協議書的規(guī)定，在未與存款人簽訂協議書的情況下，由本行員工代為辦理。甚至在其再次提出辦理此項業(yè)務時，分理處的上級單位提出要求本人到場辦理并到場監(jiān)督，但該分理處內外勾結欺騙監(jiān)督人員。v存款人當天存入1000萬，貸款900萬。v在完成存貸指標的誘惑下，銀行的事后監(jiān)督成為走過場。v違規(guī)出具2000萬的存款證明，v未及時上報案情，損失進一步

8、擴大v最后查明涉案人員43人，涉案98資金筆，金額1.1億元v深圳發(fā)展銀行前行長及董事長牽涉一筆15億元人民幣的壞帳，已于05年被檢查機關拘捕。v商業(yè)銀行法列明：對同一借款人的貸款余額與商業(yè)銀行資本余額的比例不得超過10%。該行03年資本凈額為89.31億元，即03年度該行對同一借款人的貸款余額不得超過8.931億元v在該行內部審核意見中，各級審貸人員提出風險提示，本次授信規(guī)模相對于借款人和擔保人實力而言過大，借款人承債能力和擔保人擔保能力不足。v針對主要銀行部分分支機構截止06年6月末的房地產開發(fā)貸款和個人住房貸款業(yè)務v結果發(fā)現，涉及“假按揭”的貸款金額高達數十億元，僅某家國有銀行被查機構的

9、涉嫌假按揭的貸款筆數就達4718筆，金額13.09億元，占被 查個人住房貸款總額的6.05%v除假按揭，個人住房貸款還有許多問題：如抵押擔保不落實；貸款期限和成數不合規(guī)定；貸款檔案重要資料缺失、內容涂改、要素不齊全等問題；借款還款支出超出月收入的50%；超越權限審批發(fā)放貸款等等v2007年1月出臺的關于深入貫徹國家宏觀調控政策切實加強房地產貸款管理的通知，嚴厲批評銀行貸款“三查”制度形同虛設，調查流于形式。一些房地產開發(fā)企業(yè)和中介機構通過假按揭、一房多貸、虛增注冊資本、虛抬房價等手段套取銀行貸款，有的甚至挪用流動資金貸款投資房地產項目開發(fā)，利用銀行貸款囤積土地，擾亂房地產市場秩序，加大了銀行信

10、貸風險。v2005年共查出金融機構違規(guī)金額7671億元，處罰違規(guī)金融機構1205個，處理金融機構違規(guī)人員6826人v2006年查出違規(guī)金額30496億元，處罰機構1104個，處分相關責任人7407人，取消高管人員資格243人。v2010年，審計署第7號、第8號、第9號公告披露僅農業(yè)銀行總行及11家分支行審計中查出違規(guī)經營問題105.53億元，主要存在違規(guī)經營和內部控制不到位，以及風險管理存在薄弱環(huán)節(jié)等問題，主要表現在向不符合貸款條件的企業(yè)和主體發(fā)放貸款，甚至違規(guī)操作等，特別是政府融資平臺貸款管理存在薄弱環(huán)節(jié)。(一)首先，培育合規(guī)文化、強化合規(guī)經營是對 金融企業(yè)的必然要求。 (二)其次，培育合規(guī)

11、文化、強化合規(guī)經營是中小 金融機構又好又快發(fā)展的有力保證。(三)再次，培育合規(guī)文化是預防案件風險和經營 風險的根本舉措。 v合規(guī)創(chuàng)造價值v合規(guī)從高層做起v合規(guī)人人有責v主動合規(guī)v有效互動如何培育合規(guī)文化、強化合規(guī)經營v第一、全員樹立合規(guī)管理和合規(guī)文化的經營理念。 v第二、建立健全合規(guī)管理組織機制。v第三、制訂一套具有較強執(zhí)行力的好制度。 v第四、強化員工的合規(guī)培訓。 v第五、加強對合規(guī)經營的檢查監(jiān)管。v第六、建立有效的合規(guī)經營激勵約束機制。 v合規(guī)管理部門：商業(yè)銀行內設的專門負責合規(guī)管理的部門、團隊或崗位。應根據業(yè)務條線和分支機構的經營范圍、業(yè)務規(guī)模設立相應的合規(guī)部門。v設置方式：集中化模式；

12、分散化模式。v合規(guī)部門應獨立于銀行業(yè)務經營活動。v合規(guī)部門應與內審部門相分離1、充分：人員數量要滿足工作要求。2、適當：具備必要的資質、經驗、專業(yè)水準和個人素質。3、獨立：合規(guī)負責人不得分管業(yè)務條線；合規(guī)管理部門的獨立性。4、培訓：系統(tǒng)的專業(yè)技能培訓，特別是法律、規(guī)則和準則對銀行經營影響的培訓。5、有的法人機構合規(guī)負責人須具備高管人員任職資格。1.及時為高級管理層提供合規(guī)建議；2.制定并執(zhí)行合規(guī)管理計劃；3.通過審核評價，確保各項政策規(guī)定合規(guī)；4.進行合規(guī)培訓并成為咨詢合規(guī)問題的內聯部門；5.組織制定合規(guī)管理程序及合規(guī)手冊；6.識別、評估、測試合規(guī)風險；7.建立合規(guī)風險監(jiān)測指標；8.與監(jiān)管部門聯系，跟蹤評估監(jiān)管要求落實情況。1.董事會：審議批準合規(guī)政策并監(jiān)督實施，對經營活動的合規(guī)性負最終責任。2.監(jiān)事會：監(jiān)督董事會和高管層合規(guī)職責履行情況。3.高管層：制定并執(zhí)行合規(guī)政策。4.內審部門：負責各項經營活動的合規(guī)性審計；對合規(guī)部門的履職情況進行獨立評價。4.合規(guī)負責人：全面協調合規(guī)風險的