審計(jì)專業(yè)量化考核指標(biāo)

1、審計(jì)專業(yè)量化考核指標(biāo)審計(jì)專業(yè)量化考核總分值 100分，分為審計(jì)專業(yè)管理、審計(jì)重點(diǎn)工作、審計(jì)創(chuàng)新管理3個(gè)部分，分別占總分值的 30%、40%、30%。按照考核得分排名順序，確定考核等級(jí)：優(yōu)秀（占 25% ）、良好（占45% ）、一般和較差一級(jí)指標(biāo)二級(jí)指標(biāo)考核內(nèi)容設(shè)定分值審計(jì)審計(jì)專業(yè)對標(biāo)管理（5分）按照公司審計(jì)部要求，認(rèn)真參與并及時(shí)組織報(bào)送同業(yè)對標(biāo)典型經(jīng)驗(yàn)材料；報(bào)送 材料滿足規(guī)定要求，得3分。未參與的不得分；有部分環(huán)節(jié)未做到的，酌情扣分。3專業(yè)本單位積極開展審計(jì)專業(yè)對標(biāo)工作，典型經(jīng)驗(yàn)的組織、申報(bào)、評(píng)選等工作規(guī)范、2管理有效；評(píng)選出的典型經(jīng)驗(yàn)滿足質(zhì)量管理要求、符合審計(jì)發(fā)展方向，對審計(jì)工作有啟示和指導(dǎo)

2、意義，得2分；有部分環(huán)節(jié)未做到的，酌情扣分。（30 分）所申報(bào)項(xiàng)目在公司評(píng)選典型經(jīng)驗(yàn)中，入圍每項(xiàng)加 3分；入選每項(xiàng)加5分。優(yōu)秀審計(jì)項(xiàng)目（5分）按照公司要求，認(rèn)真參與并及時(shí)組織報(bào)送審計(jì)項(xiàng)目資料； 報(bào)送材料滿足規(guī)定要 求，得2分。未參與的不得分；有部分環(huán)節(jié)未做到的，酌情扣分。2本單位積極開展優(yōu)秀審計(jì)項(xiàng)目評(píng)選工作， 組織、申報(bào)、評(píng)選等工作規(guī)范、有效； 評(píng)選出的優(yōu)秀審計(jì)項(xiàng)目滿足質(zhì)量管理要求、 符合審計(jì)發(fā)展方向，對審計(jì)工作有啟示 和指導(dǎo)意義，得3分；有部分環(huán)節(jié)未做到的，酌情扣分。3評(píng)為優(yōu)秀審計(jì)項(xiàng)目，每項(xiàng)加1分，最高3分。計(jì)劃、總結(jié)及報(bào)表管理（4分）按照公司規(guī)定，按時(shí)報(bào)送審計(jì)工作計(jì)劃、總結(jié)及報(bào)表。延誤一次

3、扣0.5分；數(shù)據(jù)不準(zhǔn)確每次扣0.5分，最多扣2分。2本單位制訂了審計(jì)計(jì)劃、報(bào)表管理制度，按時(shí)編報(bào)工作計(jì)劃、報(bào)表，按計(jì)劃有序完成審計(jì)任務(wù)，及時(shí)開展工作總結(jié)，得 1分；有部分環(huán)節(jié)未做到的，酌情扣分。1根據(jù)計(jì)劃安排按時(shí)元成公司審計(jì)部安排的審計(jì)任務(wù)，并及時(shí)報(bào)告工作結(jié)果，得1分；有部分環(huán)節(jié)未做到的，酌情扣分。1審計(jì)理論與課題研究（4分）參與公司審計(jì)部組織的審計(jì)理論、審計(jì)課題研究，完成分工任務(wù)，工作成效明 顯，得2分；有部分環(huán)節(jié)未做到的，酌情扣分。2本單位組織開展審計(jì)理論、審計(jì)課題研究，課題立項(xiàng)符合審計(jì)發(fā)展方向，實(shí)施計(jì)劃可行、過程規(guī)范，評(píng)審客觀，成果對實(shí)際工作有指導(dǎo)與促進(jìn)作用，得2分；有部分環(huán)節(jié)未做到的，

4、酌情扣分。2審計(jì)專業(yè)論文、課題成果在省級(jí)及以上期刊登載，每篇（項(xiàng)）加3分；被國網(wǎng)公司采用，每篇（項(xiàng)）加2分；獲得審計(jì)署、國家電網(wǎng)公司、中國內(nèi)審協(xié)會(huì)表彰一、 二、三獎(jiǎng)的，每篇（項(xiàng)）分別加 3、2、1分；獲得地方審計(jì)廳、省級(jí)內(nèi)審協(xié)會(huì)表 彰，每篇（項(xiàng)）加1分。（同一論文、項(xiàng)目按最高值加分，不重復(fù)加分）審計(jì)信息報(bào)送及宣傳（4分）重視審計(jì)信息及宣傳工作，建立了審計(jì)信息管理機(jī)制，每年向公司審計(jì)部報(bào)送 審計(jì)工作信息、稿件不少于8篇，得4分；每少1篇扣0.5分，最多扣4分。4信息、稿件經(jīng)公司審計(jì)部審核、被國網(wǎng)公司采用，每篇加 2分；年度采用總數(shù) 在同類企業(yè)中排名前5名，加2分。審計(jì)隊(duì)伍建設(shè)（4分）積極參加公司

5、審計(jì)部組織的審計(jì)培訓(xùn)， 利用本單位及外部培訓(xùn)資源，較好地組 織審計(jì)人員學(xué)習(xí)培訓(xùn)的，得2分，有部分環(huán)節(jié)未做到的，酌情扣分。2重視審計(jì)隊(duì)伍建設(shè)，審計(jì)編制人員到位，審計(jì)隊(duì)伍結(jié)構(gòu)較合理的，得2分，有部分環(huán)節(jié)未做到的，酌情扣分。2單位重視審計(jì)隊(duì)伍建設(shè)，對審計(jì)人力資源有研究、對人員補(bǔ)充、更新有工作意 見，酌情加1-3分；建立了開放的審計(jì)人員職業(yè)發(fā)展通道， 審計(jì)與其他專業(yè)開展崗 位交流，酌情加1-2分；在審計(jì)培訓(xùn)工作上有創(chuàng)新舉措、 提升審計(jì)人員業(yè)務(wù)技能效 果較明顯的，酌情加1-2分；審計(jì)人員參加同類專業(yè)競賽、考試，獲得國網(wǎng)公司表 彰的，加3分，獲得省公司表彰的加2分。迎審工作（4分）建立了迎審工作機(jī)制，認(rèn)真

6、開展迎審配合工作，及時(shí)、準(zhǔn)確提供審計(jì)組需要的 資料、數(shù)據(jù)，保證審計(jì)組工作順利開展的，得 2分，有部分環(huán)節(jié)未做到的，酌情扣 分。2認(rèn)真執(zhí)行重大審計(jì)事項(xiàng)報(bào)告制度，及時(shí)報(bào)告接收國豕審計(jì)檢查情況的，得2分， 有部分環(huán)節(jié)未做到的，酌情扣分。2審計(jì)組指出迎審配合工作存在問題的， 扣1-3分；拒不提供資料或者提供虛假資料，導(dǎo)致審計(jì)工作不能順利實(shí)施或者影響公司形象的，扣4分。在配合國家審計(jì)工作中，組織到位、配合到位，未發(fā)生重大問題，配合工作有 效，相關(guān)工作信息報(bào)送及時(shí)的，酌情加1-3分。一級(jí)指標(biāo)二級(jí)指標(biāo)考核內(nèi)容設(shè)定分值審計(jì)重點(diǎn)工作公司總部下達(dá)的審計(jì)工作完成情況（6分）按照年度審計(jì)工作計(jì)劃，積極組織并順利完成總

7、部布置的審計(jì)項(xiàng)目，得3分。部分審計(jì)環(huán)節(jié)未做到的，酌情扣分。3總部審計(jì)項(xiàng)目組織得力，審計(jì)資源配備合理，現(xiàn)場審計(jì)開展順利，審計(jì)質(zhì)量較 高，得3分。有部分環(huán)節(jié)未做到的，酌情扣分。3（40 分）審計(jì)覆蓋面（5分）制訂審計(jì)項(xiàng)目3年滾動(dòng)計(jì)劃和年度計(jì)劃，保證每三年對所屬單位審計(jì)覆蓋一 次，得5分。實(shí)際實(shí)施審計(jì)沒有做到3年內(nèi)100%覆蓋所屬單位的，每缺少一個(gè)所 屬單位扣0.5分，最多扣5分。5審計(jì)項(xiàng)目覆蓋相關(guān)業(yè)務(wù)幅度較寬或者延伸審計(jì)較深， 提出較多切實(shí)可行審計(jì)建 議的，酌情加1-3分。經(jīng)濟(jì)責(zé)任審計(jì)（6分）重視經(jīng)濟(jì)責(zé)任審計(jì)工作，做到領(lǐng)導(dǎo)干部離任必審，得2分。沒有做到領(lǐng)導(dǎo)干部離任必審，缺一個(gè)扣1分，做多扣2分。2

8、任期經(jīng)濟(jì)責(zé)任審計(jì)項(xiàng)目安排及時(shí)，做到領(lǐng)導(dǎo)干部離任后3各月內(nèi)安排審計(jì)的，得2分，超出3個(gè)月沒有安排任期審計(jì)的，每項(xiàng)扣 0.5分，最多扣2分。2認(rèn)真開展任期經(jīng)濟(jì)責(zé)任審計(jì)項(xiàng)目， 項(xiàng)目組織得力，審計(jì)程序完整，審計(jì)質(zhì)量保證措施得當(dāng)，取得較好效果的，得 2分，有部分環(huán)節(jié)未做到的，酌情扣分。2積極安排領(lǐng)導(dǎo)干部任中經(jīng)濟(jì)責(zé)任審計(jì)的，酌情加1-2分；在任期項(xiàng)目中積極運(yùn)用經(jīng)濟(jì)責(zé)任審計(jì)評(píng)價(jià)體系，提出有益實(shí)踐經(jīng)驗(yàn)和改進(jìn)措施的，酌情加1-3分。工程項(xiàng)目審計(jì)（5分）對220千伏及以上電壓等級(jí)的工程項(xiàng)目審計(jì)達(dá)到100%，得2分。2加強(qiáng)對工程重點(diǎn)管理環(huán)節(jié)的審計(jì)力度，做到分別對工程結(jié)算和竣工決算進(jìn)行審 計(jì)的，得3分，有部分環(huán)節(jié)未做

9、到的，酌情扣分。3工程項(xiàng)目審計(jì)中揭示存在的問題和風(fēng)險(xiǎn)較具代表性，提出切實(shí)可行審計(jì)建議的，酌情加3-5分；積極開展招投標(biāo)、合同管理、物資管理等重點(diǎn)管理事項(xiàng)審計(jì)的，酌情加2-3分；積極開展對農(nóng)網(wǎng)工程、小型基建工程審計(jì)的，酌情加2-3分。營銷審計(jì)（5分）加大對營銷業(yè)務(wù)的審計(jì)監(jiān)督，做到積極開展?fàn)I銷業(yè)務(wù)審計(jì)項(xiàng)目的，得2分。全年沒有開展?fàn)I銷業(yè)務(wù)審計(jì)的，不得分。2營銷審計(jì)項(xiàng)目組織得力，審計(jì)程序完整，揭示出具有代表性、普遍性問題，提 出較好合理化建議的，得3分。有部分環(huán)節(jié)未做到的，酌情扣分。3邀請營銷專業(yè)人員參與審計(jì)項(xiàng)目的，酌情加 1-2分；積極對營銷重點(diǎn)管理環(huán) 節(jié)開展審計(jì)（或調(diào)查），取得較好效果的，酌情加1

10、-3分。專項(xiàng)業(yè)務(wù)審計(jì)與調(diào)查（5分）重視專項(xiàng)審計(jì)工作，立足實(shí)際，強(qiáng)化對重點(diǎn)、敏感管理業(yè)務(wù)的審計(jì)監(jiān)督，每年 堅(jiān)持開展專項(xiàng)審計(jì)或調(diào)查項(xiàng)目的，得 3-5分。5遵循風(fēng)險(xiǎn)導(dǎo)向開展專項(xiàng)審計(jì)（調(diào)查），且取得較好成效的，酌情加1-3分。審計(jì)成果運(yùn)用（8分）重視審計(jì)成果運(yùn)用，建立了審計(jì)成果運(yùn)用機(jī)制，單位領(lǐng)導(dǎo)聽取審計(jì)情況匯報(bào)并 做出批示，得2分。2審計(jì)整改率達(dá)到100%，得4分。沒有做到100%，按未整改比例，酌情扣分， 最多扣4分。4積極探索審計(jì)成果運(yùn)用渠道，通過審計(jì)案例等形式深化運(yùn)用審計(jì)成果的，得2 分。審計(jì)成果運(yùn)用效果不好的，酌情扣分。2榮獲全國審計(jì)工作先進(jìn)單位的，每人次加 5分；榮獲公司先進(jìn)單位的，每個(gè)獲得

11、表彰情況加3分；榮獲先進(jìn)個(gè)人的，酌情加1-2分。一級(jí)指標(biāo)二級(jí)指標(biāo)考核內(nèi)容設(shè)定分值配合完成公司總部開展審計(jì)制度建設(shè)情況。能夠按照總部分工安排，保質(zhì)保量審計(jì)工作標(biāo)準(zhǔn)配合完成審計(jì)制度建設(shè)工作任務(wù)，得 2-3分，具體根據(jù)完成工作量、時(shí)間要求，工4審計(jì)化（10分）作質(zhì)量等確定。未承擔(dān)建設(shè)任務(wù)的不得分。創(chuàng)新能夠按照公司總部要求，積極參與總部制度建設(shè)意見征求、制度研討、集中起草管理修改完善等工作，得1分，參與質(zhì)量不咼的酌情減分；不參與的不得分。考核結(jié)合（30 分）參與的積極性和資源支持、反饋及時(shí)性、意見質(zhì)量及采納情況等。本單位審計(jì)制度建設(shè)情況。能夠按照總部建設(shè)要求，結(jié)合本單位實(shí)際制定相關(guān) 頭施細(xì)則或頭施指南

12、，得1.5分，制疋不全面酌情減分，未制疋不得分。在總部制度建設(shè)框架統(tǒng)領(lǐng)下，能夠結(jié)合本單位審計(jì)工作需求，開展本單位特色 領(lǐng)域?qū)徲?jì)制度建設(shè)，得1.5分。未制定不得分。3審計(jì)制度執(zhí)行情況。能夠在審計(jì)項(xiàng)目實(shí)施和審計(jì)工作日常管理中全面貫徹落實(shí) 審計(jì)制度相關(guān)規(guī)定和要求，得3分，執(zhí)行不全面或不規(guī)范酌情減分。3審計(jì)手段信息化（10分）配合總部開展審計(jì)信息化建設(shè)工作情況。能夠按照總部安排，積極參與總部組織的系統(tǒng)需求調(diào)研、測試、功能優(yōu)化、深化應(yīng)用管理等工作情況，得1-3分，具體根據(jù)參與的積極性、資源支持、工作質(zhì)量及采納情況等確定。未參與的不得分。3本單位審計(jì)信息化建設(shè)任務(wù)完成情況。能夠按照總部統(tǒng)籌安排，完成本單位

13、建設(shè)任務(wù)得1-3分，具體根據(jù)建設(shè)組織實(shí)施管理和建設(shè)質(zhì)量情況確定。包括組織保障、建設(shè)準(zhǔn)備、項(xiàng)目管控、里程碑節(jié)點(diǎn)工作完成及上線應(yīng)用等方面。3審計(jì)信息系統(tǒng)深化應(yīng)用情況。能夠在審計(jì)項(xiàng)目實(shí)施和日常管理工作中全面應(yīng)用 已上線審計(jì)信息系統(tǒng)，得1-4分，具體根據(jù)應(yīng)用情況及實(shí)用化評(píng)價(jià)結(jié)果確定。包括 登錄率、功能應(yīng)用頻率、信息維護(hù)的全面性和及時(shí)性、向總部門戶推送信息及采納 數(shù)量等。4審計(jì)信息系統(tǒng)建設(shè)與應(yīng)用取得評(píng)優(yōu)表彰的加 1分。審計(jì)資源集約化（10分）落實(shí)總部審計(jì)資源集約化要求。能夠按照總部（分部）要求，選派優(yōu)秀專業(yè)人 員到公司總部開展有關(guān)工作，得 1-5分；根據(jù)選派人員的情況，以及完成工作任務(wù) 情況等確定。未選派人員的不得分。5本單位審計(jì)資源集約化管理情況。能夠積極開展本單位審計(jì)資源集約化管理并 取得實(shí)效，得1-5分，具體根據(jù)實(shí)際情況確定。包括省、地市審計(jì)資源配置情況， 審計(jì)資源在審計(jì)項(xiàng)目實(shí)施及審計(jì)日常工作中的集約化管理情況等。5審計(jì)資源集約化方面的創(chuàng)新及其突出成效，加1-3分。風(fēng)險(xiǎn)防范指標(biāo)扣分標(biāo)準(zhǔn)（審計(jì)部分修改建議）對扣分標(biāo)準(zhǔn)進(jìn)行了修改如下：序號(hào)風(fēng)險(xiǎn)防范項(xiàng)目扣分標(biāo)準(zhǔn)考核責(zé)任部門考核配