民營(yíng)企業(yè)營(yíng)運(yùn)資金管理探析

1、經(jīng)貿(mào)實(shí)踐 2017,22,141-141 + 143民營(yíng)企業(yè)營(yíng)運(yùn)資金管理探析莊乾文莒縣五金交電化工有限公司導(dǎo)出/參考文獻(xiàn)關(guān)注 分享收藏打印摘要：民營(yíng)企業(yè)作為我國(guó)社會(huì)經(jīng)濟(jì)建設(shè)與發(fā)展的重要力量，其營(yíng)運(yùn)資金管理不僅關(guān)系 著民營(yíng)企業(yè)的正常運(yùn)營(yíng)發(fā)展，而且對(duì)于社會(huì)經(jīng)濟(jì)建設(shè)與發(fā)展都有著一定的作用 和影響。本文在分析民營(yíng)企業(yè)營(yíng)運(yùn)資金管理重要性基礎(chǔ)上，結(jié)合現(xiàn)階段我國(guó)民營(yíng) 企業(yè)營(yíng)運(yùn)資金管理問題，對(duì)其解決對(duì)策進(jìn)行總結(jié)分析，以促進(jìn)民營(yíng)企業(yè)營(yíng)運(yùn)資 金管理水平提升，推動(dòng)社會(huì)經(jīng)濟(jì)建設(shè)發(fā)展與進(jìn)步。關(guān)鍵詞：民營(yíng)企業(yè);營(yíng)運(yùn)資金;管理;探析;作者簡(jiǎn)介：莊乾文，莒縣五金交電化工有限公司。民營(yíng)企業(yè)作為我國(guó)社會(huì)經(jīng)濟(jì)建設(shè)提升的一支重要力量

2、，隨著社會(huì)經(jīng)濟(jì)的發(fā)展提 升以及社會(huì)經(jīng)濟(jì)結(jié)構(gòu)的不斷完善發(fā)展，民營(yíng)企業(yè)也實(shí)現(xiàn)了快速壯大、發(fā)展，在社 會(huì)經(jīng)濟(jì)建設(shè)發(fā)展與經(jīng)濟(jì)結(jié)構(gòu)優(yōu)化中的地位作用越來越突岀。另一方面，在企業(yè)管 理中，營(yíng)運(yùn)資金是企業(yè)用于流動(dòng)資產(chǎn)投放與管理的資金部分，比較常見的形式 有現(xiàn)金、證券、存貨或者是應(yīng)收賬款等，在企業(yè)的運(yùn)營(yíng)發(fā)展中具有非常重要的作 用和影響。因此，民營(yíng)企業(yè)營(yíng)運(yùn)資金管理直接關(guān)系到民營(yíng)企業(yè)的運(yùn)營(yíng)發(fā)展，同時(shí) 對(duì)于當(dāng)前社會(huì)經(jīng)濟(jì)結(jié)構(gòu)的優(yōu)化發(fā)展也有著非常重要的作用和影響。結(jié)合當(dāng)前我國(guó) 民營(yíng)企業(yè)營(yíng)運(yùn)資金管理現(xiàn)狀來看，由于管理者自身能力不足，再加上民營(yíng)企業(yè) 規(guī)模等情況因素的影響，導(dǎo)致民營(yíng)企業(yè)營(yíng)運(yùn)資金管理存在較多的問題和不足， 嚴(yán)重制

3、約著民營(yíng)企業(yè)的運(yùn)營(yíng)發(fā)展，迫切需要改善和解決。下文將結(jié)合我國(guó)民營(yíng)企 業(yè)營(yíng)運(yùn)資金管理現(xiàn)狀，對(duì)其管理重要性分析基礎(chǔ)上，對(duì)其現(xiàn)存問題的解決對(duì)策 進(jìn)行研究分析，以促進(jìn)民營(yíng)企業(yè)營(yíng)運(yùn)資金管理提升。一、民營(yíng)企業(yè)營(yíng)運(yùn)資金管理重要性分析（一）有利于促進(jìn)民營(yíng)企業(yè)財(cái)務(wù)管理發(fā)展提升 首先，營(yíng)運(yùn)資金管理作為企業(yè)財(cái)務(wù)管理的一部分，提高和完善民營(yíng)企業(yè)營(yíng)運(yùn)資 金管理，有利于促進(jìn)民營(yíng)企業(yè)財(cái)務(wù)管理水平的提升，從而提升民營(yíng)企業(yè)在社會(huì) 經(jīng)濟(jì)與市場(chǎng)發(fā)展中的競(jìng)爭(zhēng)力，促進(jìn)民營(yíng)企業(yè)運(yùn)營(yíng)發(fā)展。營(yíng)運(yùn)資金管理是企業(yè)財(cái)務(wù) 管理結(jié)構(gòu)屮的一部分，與企業(yè)財(cái)務(wù)管理多項(xiàng)內(nèi)容的開展z間有著密切的關(guān)系， 像企業(yè)的流動(dòng)資產(chǎn)管理等，因此，營(yíng)運(yùn)資金管理效果直接影響著企業(yè)

4、其他有關(guān) 財(cái)務(wù)管理的效果，進(jìn)而對(duì)企業(yè)財(cái)務(wù)管理水平產(chǎn)生相應(yīng)的作用影響，在營(yíng)運(yùn)資金 管理水平較高的情況下，企業(yè)的財(cái)務(wù)管理水平也有了良好的基礎(chǔ)支持，從而更 有利于其管理的提升發(fā)展。（-）有利于推動(dòng)民營(yíng)企業(yè)日常生產(chǎn)與經(jīng)營(yíng)發(fā)展其次，營(yíng)運(yùn)資金管理與企業(yè)的h常生產(chǎn)和經(jīng)營(yíng)活動(dòng)之間有著密切的關(guān)系，營(yíng)運(yùn) 資金管理水平較高，直接為企業(yè)日常生產(chǎn)與經(jīng)營(yíng)活動(dòng)開展提供良好的資金支持， 反之，則嚴(yán)重制約其牛產(chǎn)與運(yùn)營(yíng)的發(fā)展，對(duì)企業(yè)在市場(chǎng)競(jìng)爭(zhēng)中牛存發(fā)展十分不 利。一般情況下，企業(yè)的生產(chǎn)原料購(gòu)置以及生產(chǎn)加工、產(chǎn)品銷售、資金回收等生 產(chǎn)運(yùn)營(yíng)活動(dòng)過程，都與營(yíng)運(yùn)資金有著密切的關(guān)系，資金管理水平較好情況下， 能夠?yàn)樯a(chǎn)運(yùn)營(yíng)提供充足的資金支

5、持，便于生產(chǎn)運(yùn)營(yíng)活動(dòng)的運(yùn)行開展，反之， 則不利。（三）有利于促進(jìn)民營(yíng)企業(yè)長(zhǎng)期可持續(xù)運(yùn)營(yíng)發(fā)展再次，民營(yíng)企業(yè)營(yíng)運(yùn)資金管理與企業(yè)的長(zhǎng)期可持續(xù)生產(chǎn)運(yùn)營(yíng)發(fā)展之間也有著相 應(yīng)的作用影響。企業(yè)長(zhǎng)期可持續(xù)運(yùn)營(yíng)發(fā)展與企業(yè)資金管理z間有著密切的關(guān)系， 如果企業(yè)的資金管理不善，導(dǎo)致企業(yè)生產(chǎn)運(yùn)營(yíng)過程中資金鏈斷開，生產(chǎn)運(yùn)營(yíng)過 程中缺乏有效的資金支持，必然不利于企業(yè)生產(chǎn)運(yùn)營(yíng)開展，長(zhǎng)期積累，可能導(dǎo) 致企業(yè)破產(chǎn)，失去社會(huì)經(jīng)濟(jì)建設(shè)發(fā)展中地位作用和影響，十分不利。因此，在企 業(yè)營(yíng)運(yùn)資金管理中，通過合理配置與有效管理，在滿足當(dāng)前生產(chǎn)運(yùn)營(yíng)資金需求 的情況下，進(jìn)行長(zhǎng)期生產(chǎn)運(yùn)營(yíng)所需資金配置儲(chǔ)備，為企業(yè)運(yùn)營(yíng)發(fā)展提供可靠的 資金支撐，更利于

6、企業(yè)在市場(chǎng)競(jìng)爭(zhēng)與發(fā)展中提高自身的競(jìng)爭(zhēng)力，實(shí)現(xiàn)長(zhǎng)期可持 續(xù)發(fā)展。二、民營(yíng)企業(yè)營(yíng)運(yùn)資金管理現(xiàn)存問題分析（一）營(yíng)運(yùn)資金管理的科學(xué)化水平與利用率均較低民營(yíng)企業(yè)運(yùn)營(yíng)發(fā)展屮，由于其特殊性質(zhì)影響致使民營(yíng)企業(yè)的投資人一般以自認(rèn) 個(gè)體為主，而這類自然個(gè)體的社會(huì)層次相對(duì)復(fù)雜，并且文化程度高低不均衡， 導(dǎo)致民營(yíng)企業(yè)管理以傳統(tǒng)管理為主，對(duì)于先進(jìn)管理思想與科學(xué)管理方法的引進(jìn) 應(yīng)用相對(duì)較少，在資金管理上主要體現(xiàn)為對(duì)于資金的計(jì)劃性較差，以大量購(gòu)置 不動(dòng)產(chǎn)作為投資形式，再加上民營(yíng)企業(yè)本身貸款投資的比例就比較高，這樣一 來，其運(yùn)營(yíng)發(fā)展過程屮面臨的風(fēng)險(xiǎn)問題就比較突出，資金閑置或者是資金利用 率相對(duì)低下，導(dǎo)致資金管理的成本上升，價(jià)

7、值利益下降，管理水平明顯不高等 問題突出。（-）民營(yíng)企業(yè)資金不足、融資困難問題突出 縱觀我國(guó)民營(yíng)企業(yè)投資發(fā)展模式，以合伙投資為主，并且企業(yè)資木注冊(cè)相對(duì)較 小，整體發(fā)展規(guī)模小，投資資金多以投資人個(gè)人財(cái)富積累為主，再加上民營(yíng)企 業(yè)運(yùn)營(yíng)發(fā)展過程屮，由于企業(yè)本身的成長(zhǎng)發(fā)展需要，對(duì)于資金的需求比較大， 但是企業(yè)本身資金規(guī)模小、技術(shù)落后等，導(dǎo)致其生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)獲取的利潤(rùn)資金相對(duì)較 少，在融資貸款過程中，本身能夠抵押貸款的資產(chǎn)數(shù)量及規(guī)模較小，因此，融 資困難、企業(yè)運(yùn)營(yíng)發(fā)展資金不足問題尤為突出，對(duì)民營(yíng)企業(yè)發(fā)展十分不利。此外, 我國(guó)針對(duì)民營(yíng)企業(yè)運(yùn)營(yíng)發(fā)展服務(wù)的金融機(jī)構(gòu)不夠健全，現(xiàn)有的金融服務(wù)中缺乏 有效的民營(yíng)企業(yè)發(fā)展服

8、務(wù)金融產(chǎn)品或者是信貸政策，對(duì)民營(yíng)企業(yè)發(fā)展不利。（三）民營(yíng)企業(yè)營(yíng)運(yùn)資金周轉(zhuǎn)較慢民營(yíng)企業(yè)運(yùn)營(yíng)發(fā)展中受資金以及企業(yè)規(guī)模等多因素影響，為爭(zhēng)取運(yùn)營(yíng)發(fā)展機(jī)會(huì)， 提高營(yíng)運(yùn)收益，多通過賒賬銷售模式爭(zhēng)取客戶資源，但是后期收款或收賬不力 產(chǎn)生壞賬，或者是收賬周期過長(zhǎng)等，都會(huì)對(duì)企業(yè)運(yùn)營(yíng)發(fā)展中資金周轉(zhuǎn)產(chǎn)生一定 的影響，導(dǎo)致企業(yè)運(yùn)營(yíng)發(fā)展資金周轉(zhuǎn)慢，從而對(duì)企業(yè)運(yùn)營(yíng)發(fā)展產(chǎn)生不利影響。此 外，與賒賬銷售形成對(duì)比的是，部分民營(yíng)企業(yè)的現(xiàn)金交易或提早支取結(jié)算方式， 也會(huì)造成資金閑置或浪費(fèi)發(fā)生，導(dǎo)致相應(yīng)的利潤(rùn)損失發(fā)生，對(duì)企業(yè)生產(chǎn)運(yùn)營(yíng)發(fā) 展不利。（四）現(xiàn)金流量管理意識(shí)缺乏，導(dǎo)致營(yíng)運(yùn)資金波動(dòng)變化大 民營(yíng)企業(yè)發(fā)展過程屮，當(dāng)營(yíng)運(yùn)發(fā)展形勢(shì)較好

9、、資金相對(duì)充足時(shí)，一些企業(yè)缺乏相 應(yīng)的現(xiàn)金流量管理意識(shí)，形成盲目樂觀心態(tài)，不能夠正確認(rèn)識(shí)企業(yè)運(yùn)營(yíng)發(fā)展中 的風(fēng)險(xiǎn)問題，一味的擴(kuò)大生產(chǎn)規(guī)模，在企業(yè)生產(chǎn)運(yùn)營(yíng)外部環(huán)境變化情況下，資 金不能夠支持企業(yè)正常牛產(chǎn)運(yùn)營(yíng)活動(dòng)開展，出現(xiàn)資金缺乏或者是債務(wù)到期無法 償還等情況，導(dǎo)致企業(yè)營(yíng)運(yùn)資金前后波動(dòng)變化比較大，對(duì)企業(yè)的長(zhǎng)期持續(xù)健康 發(fā)展十分不利。三、民營(yíng)企業(yè)營(yíng)運(yùn)資金管理完善對(duì)策分析結(jié)合上述對(duì)于民營(yíng)企業(yè)營(yíng)運(yùn)資金管理現(xiàn)存問題的分析，為促進(jìn)其管理提升和發(fā) 展，應(yīng)從以下兩個(gè)方面進(jìn)行強(qiáng)化完善，更好的為社會(huì)經(jīng)濟(jì)建設(shè)與發(fā)展服務(wù)。首先，民營(yíng)企業(yè)營(yíng)運(yùn)資金的管理，需要結(jié)合自身的資金管理與流動(dòng)變化規(guī)律， 在有效解決民營(yíng)企業(yè)資金缺乏以及

10、融資困難問題基礎(chǔ)上，實(shí)現(xiàn)其營(yíng)運(yùn)資金管理 的發(fā)展提升，進(jìn)而推動(dòng)民營(yíng)企業(yè)的生產(chǎn)運(yùn)營(yíng)發(fā)展。通常情況下，民營(yíng)企業(yè)建立初 期以個(gè)人投資運(yùn)營(yíng)發(fā)展為主，但是隨著企業(yè)規(guī)模擴(kuò)大以及運(yùn)營(yíng)生產(chǎn)業(yè)務(wù)擴(kuò)展， 對(duì)于資金的需求越來越高，這是就需要有效外部融資或籌資方式，為企業(yè)提供 必要的資金支持，滿足企業(yè)運(yùn)營(yíng)發(fā)展的需求。比如，可以通過完善民營(yíng)企業(yè)金融 支持與信貸機(jī)制，或者是發(fā)展短期融資融券、企業(yè)信道擔(dān)保等多種形式，為民營(yíng) 企業(yè)融資提供更多的渠道。其次，完善民營(yíng)企業(yè)營(yíng)運(yùn)資金管理，還需要從制定適合民營(yíng)企業(yè)營(yíng)運(yùn)資金管理 提升發(fā)展的模式體系，實(shí)現(xiàn)企業(yè)營(yíng)運(yùn)資金管理的提升發(fā)展。需要注意的是，科 學(xué)、合理的民營(yíng)企業(yè)營(yíng)運(yùn)資金管理模式是建立

11、在正確的企業(yè)財(cái)務(wù)管理理念與思想 方法支持下，以促進(jìn)企業(yè)長(zhǎng)期可持續(xù)發(fā)展為目標(biāo)，對(duì)于企業(yè)管理屮傳統(tǒng)落后的 思想觀念進(jìn)行改進(jìn)提升，同時(shí)注意加強(qiáng)對(duì)企業(yè)財(cái)務(wù)管理工作人員工作能力與綜 合素養(yǎng)的培養(yǎng)提升，通常企業(yè)日常運(yùn)營(yíng)與生產(chǎn)資金的有效管理，來滿足現(xiàn)階段 的企業(yè)運(yùn)營(yíng)與牛產(chǎn)需求，從而形成良好的資金管理與發(fā)展環(huán)境，通過合理有效 的資金配置，促進(jìn)企業(yè)長(zhǎng)期可持續(xù)運(yùn)營(yíng)發(fā)展。四、結(jié)語總之，民營(yíng)企業(yè)作為社會(huì)經(jīng)濟(jì)建設(shè)與發(fā)展的重要力量，對(duì)民營(yíng)企業(yè)營(yíng)運(yùn)資金管 理的研究分析，有利于促進(jìn)其管理提升，推動(dòng)企業(yè)運(yùn)營(yíng)發(fā)展，為社會(huì)經(jīng)濟(jì)建設(shè) 和發(fā)展發(fā)揮更大的作用影響，具有積極作用和意義。參考文獻(xiàn)1 柯玲芬，徐斌淺談?wù)憬駹I(yíng)企業(yè)營(yíng)運(yùn)資金管理的現(xiàn)狀及對(duì)策研究j.中國(guó) 證券期貨，2011, (04) : 76-78.2 范義敏，裴俊紅淺析河北省民營(yíng)企業(yè)營(yíng)運(yùn)資金管