財務部出納崗位職責

1、財務部出納崗位職責 篇一：公司會計崗位職責和出納職責 會計崗位職責 1、貫徹執(zhí)行國家頒布的有關財務制度、嚴格按照會計法進行記賬、算賬、報賬規(guī)定嚴格財經(jīng)紀律，做到手續(xù)完備、內(nèi)容真實、數(shù)據(jù)準確、賬目清晰。 2、會計人員應該遵守的職業(yè)道德是：（1）敬業(yè)愛崗，（2）熟悉法規(guī)，（3）依法辦事，（4）客觀公正，(5)搞好服務，(6) 保守秘密。 3、負責編制月、年度會計報表及有關說明，每月初向公司領導及時、真實、準確地報送會計報表，完整地反映財務狀況， 4、負責會計核算，特別對應收、應付等往來賬要及時清理；協(xié)同辦公室定期對固定資產(chǎn)、低值易耗物品進行盤點，做到賬賬相符，賬實相符，發(fā)現(xiàn)不符，必須查明情況及時匯

2、報。 5、妥善保管會計憑證、會計賬本、會計報表等檔案資料。 6、完成公司領導交辦的其他工作任務。 出納崗位職責 1、出納的日常工作主要包括貨幣資金核算、往來結(jié)算、工資核算等三個方面的內(nèi)容 2、嚴格遵守現(xiàn)金管理制度，庫存現(xiàn)金按規(guī)定限額執(zhí)行，不得挪用、不得以白條抵庫、不得坐支。 3、開具支票，辦理匯款時要按公司的財務管理制度辦妥有關手續(xù)，不符合規(guī)定者予以退回。 4、登記銀行存款、現(xiàn)金出納日記賬，支票及已簽發(fā)的支票存根聯(lián)。做到隨時發(fā)生隨時登記，日清月結(jié)，賬款相符。 5、負責公司員工每月工資、補助以及各種福利待遇的審核和發(fā)放。 6、每月10日前，將上月銀行存款日記賬與銀行對賬單逐筆核對，如有未達帳項，

3、編制銀行存款余額調(diào)節(jié)表。 7、完成公司領導交辦的其他工作。 篇二：財務出納崗位職責 財務出納崗位職責 部門：財務部 崗位名稱：出納 直接主管：財務經(jīng)理 出納是按照有關規(guī)定和制度，辦理本單位的現(xiàn)金收付、銀行結(jié)算及有關帳務，保管庫存現(xiàn)金、有價證券、財務印章及有關票據(jù)等工作的總稱。從廣義上講，只要是票據(jù)、貨幣資金和有價證券的收付、保管、核算，就都屬于出納工作。根據(jù)會計法、會計基礎工作規(guī)范、等財會法規(guī)，出納員具有以下職責： 現(xiàn)金職責 嚴格執(zhí)行現(xiàn)金管理暫行條例，正確使用現(xiàn)金開支范圍；接到會計憑證，經(jīng)辦人簽字后，復核完畢后可予以辦理有關手續(xù)，并妥善保管、傳遞及裝訂憑證；嚴格執(zhí)行現(xiàn)金備用金制度，不坐支現(xiàn)金、

4、不白條抵庫，妥善保管現(xiàn)金，收支現(xiàn)金必須做到一事一清；定時盤庫，做到日清月結(jié)，出現(xiàn)長短款現(xiàn)象，要迅速查明原因并及時報告領導妥善處理。 銀行職責 嚴格執(zhí)行貨幣資金政策及有關規(guī)定，管理各項資金的合理使用，確保資金安全無失；妥善使用和保管銀行及個人印鑒；接到會計憑證，經(jīng)辦人簽字后，復核完畢后可予以辦理有關手續(xù)，并妥善保管、傳遞及裝訂憑證；及時購回銀行票據(jù)，按規(guī)定開出銀行支票；及時索要銀行對帳單，編制銀行余額調(diào)節(jié)表；（及時搜集新進人員.，辦理工資代發(fā)卡，保證工資的及時發(fā)放。出納崗位職責 1、 按照國家財會法規(guī)、公司財會制度的有關規(guī)定，認真辦理提取和保管現(xiàn)金，完成收付手續(xù)和銀行結(jié)算業(yè)務。 2、 辦理銀行存

5、款和現(xiàn)金領取，并負責保管財務章。設置“銀行存款日記賬”出納員按照業(yè)務發(fā)生順序每日進行逐筆登記。 3、 出納員定期將公司銀行存款賬面余額與銀行對賬單核對，并按月編制銀行存款余額調(diào)節(jié)表，公司會計簽字后報公司財務經(jīng)理審閱。 4、 根據(jù)審核無誤的手續(xù)，辦理銀行存款、取款和轉(zhuǎn)帳結(jié)算業(yè)務；登記銀行存款日記帳；及時根據(jù)銀行存款對收單，在月末作出相應調(diào)整，做到銀行對帳單相符。 5、 登記現(xiàn)金和銀行日記帳，做到月結(jié)日清，保證帳證相符、帳款相符、帳帳相符，發(fā)現(xiàn)差錯及時查清更正。 6、 認真審查臨時借支的用途、金融和批準手續(xù)，嚴格執(zhí)行市（縣）內(nèi)采購領用支票的手續(xù)，控制使用限額和報銷期限。 7、 正確編制現(xiàn)金、銀行的

6、記帳憑證，及時傳遞給財務登帳。 8、 配合對應收款的清算工作。 9、 嚴格審核報銷單據(jù)、發(fā)票等原始憑證，按照費用報銷的有關規(guī)定，辦理現(xiàn)金收支付業(yè)務，做到合法準確、手續(xù)完備、單證齊全。 10、 核算人事部提供的薪金發(fā)放名冊，按時發(fā)入公司職工的工資、獎金。 11、 負責及時、準確解繳各種.統(tǒng)籌保險、公積金等基金的工作。 12、 負責妥善保管現(xiàn)金、入價證券、有關印章、空白支票和收據(jù)，做好有關單據(jù)、帳冊、報表等會計資料的整理、歸檔工 作。 13、 負責掌管公司財務保險柜。 14、負責支票、匯票、發(fā)票、收據(jù)管理。除了供日常零用支付所需限額以外的現(xiàn)金，公司收到的各種營業(yè)款、匯票、支票等，均需及時存入銀行。

7、 15、公司任何人員不得出租、出借公司銀行賬戶。 16、出納員每周一與會計核對賬單，向公司財務經(jīng)理上報“銀行存款收付周報表”。 17、財務部人員應加強銀行存款余額、收付業(yè)務的保密工作，財務部只向公司領導提供銀行存款余額情況。 18、公司付款由公司經(jīng)辦人員填寫“付款報銷單”，經(jīng)部門負責人、公司財務經(jīng)理、總經(jīng)理簽字后辦理付款，報銷單等必須具備經(jīng)辦人、收款單位名稱、款項用途的收據(jù)。 20、負責對每月的記賬憑證號進行排序整理，并在現(xiàn)金日報表中標注本號及起始憑單號。 21、負責現(xiàn)金日記賬逐筆登記，根據(jù)記賬憑證編制現(xiàn)金報表，并經(jīng)主管會計審簽。每天下班前盤點庫存現(xiàn)金，做到日清月結(jié)，發(fā)現(xiàn)差錯查找不過夜，對不按

8、現(xiàn)金管理規(guī)定進行盤點清查而造成的資金損失，由個人負責賠償。 22、不超限額保存現(xiàn)金，不私借、挪用公款，不用開支單據(jù)和“白條”頂替庫存現(xiàn)金，不為其它單位、部門用支票套取現(xiàn)金。 23、負責認真執(zhí)行銀行賬戶管理和結(jié)算規(guī)定，不向外單位和個人出租出借銀行賬戶，嚴格執(zhí)行票據(jù)法規(guī)定，支票使用必須按規(guī)定要素填寫。不利用銀行賬戶搞非法活動。 24、負責現(xiàn)金、銀行存款賬的對賬工作，做到賬款相符、賬賬相符，及時編制“銀行存款余額調(diào)節(jié)表”，做好未達賬項的清理工作，防止未達賬項形成。定期不定期地接受財務會計對現(xiàn)金、銀行賬的抽查。 25、負責填寫銀行結(jié)算票據(jù)和現(xiàn)金日記賬記載，字跡要工整規(guī)范。 26、完成公司領導臨時交辦的

9、其他工作 篇三：財務部崗位職責(會計、出納) 財務部部長崗位職責 1.負責領導企業(yè)的財務政策和財務管理制度的實施和運轉(zhuǎn)，直接對總經(jīng)理負責。 2.按上級規(guī)定時限及時組織編制財務預算和結(jié)算。負責組織全企業(yè)的經(jīng)濟核算工作，組織編制和審核會計、統(tǒng)計報表，并向上級財務部門負責報告工作。 3.負責組織財會人員搞好會計核算，正確、及時、完整地記帳、算帳、報帳，及時提供真實的會計核算資料，全面反映給企業(yè)領導。 4.建立健全財務管理的各項制度，發(fā)現(xiàn)問題及時糾正，重大問題及時報告總經(jīng)理。 5.正確合理調(diào)度資金，提高資金使用效率，指導各部門搞好經(jīng)濟核算，加強財務管理，分月、季、年編制和執(zhí)行財務計劃，為企業(yè)發(fā)展積累資

10、金。 6.協(xié)助總經(jīng)理處理好與工商、稅務、金融部門的關系、及時掌握財政、稅務及金融動向，并負責各項年檢工作。 7.負責辦理銀行貸款及還貸手續(xù)。 8.積極為總經(jīng)理當家理財，當好參謀。參與企業(yè)經(jīng)營管理，促進企業(yè)管理水平和經(jīng)濟效益的提高。 9.精打細算，確保經(jīng)濟效益，合理制定各部門的生產(chǎn)指標、成本費用、專項資金和流動資金定額。 10.督促、檢查企業(yè)財產(chǎn)、物資的使用、保管情況，確保企業(yè)財產(chǎn)、物資的合理使用和安全管理。 11.負責組織財務人員，定期開展財務分析工作，考核經(jīng)營成果，分析經(jīng)營管理中存在的問題，及時向領導提出建議，促進企業(yè)不斷提高管理水平。 12.督促本部門員工完整地保管公司的一切帳冊、報表憑證

11、和原始單據(jù)，保存企業(yè)關于財務工作方面的文件、資料、合同和協(xié)議。 會計崗位職責 1.負責企業(yè)費用核算，認真審核收支原始憑證，帳目清楚，數(shù)字準確，結(jié)算及時。 2.負責每月各項按規(guī)定進行預提和待攤費用的核算。 3.負責公司稅金臺帳的登記和稅金的繳納。 4.負責公司各部門的費用報銷業(yè)務手續(xù)。 5.按月編制月、季、年度會計表，做到數(shù)字真實、計算準確、內(nèi)容完整、說明清楚、報送及時。 6.根據(jù)會計制度，定期匯總會計憑證，并與科目明細帳核對相符，確保準確無誤。 7.對公司的會計憑證、帳簿報表、財務計劃和重要經(jīng)濟合同等會計資料定期收集、審查、裝訂成冊，登記編號，按照會計檔案管理辦法的規(guī)定妥善保管，并按照規(guī)定辦理

12、銷毀報批手續(xù)。 8.定期對公司固定資金和流動資產(chǎn)進行清查、核實，確保財產(chǎn)的準確性，加強對固定資產(chǎn)和流動資金的管理，提高資金利用率。 9.為領導提供可靠的經(jīng)營管理資料，應嚴格按照財務管理制度的要求，認真做好記帳憑證的稽核，保證財務結(jié)算的正確、及時和真實。 10.及時掌握流動資金使用和周轉(zhuǎn)的情況。 11.學習有關國家財政政策、法規(guī)、財經(jīng)紀律和財會制度，提高思想水平和業(yè)務工作能力。 12.按時完成領導交辦的其他任務。 出納崗位職責 1.每日審核無誤的會計憑證，以此進行現(xiàn)金的收付業(yè)務： 1.1收付款時，認真復查會計憑證及付款單，如手續(xù)不全或有錯誤現(xiàn)象，及時退回會計改正，保證憑證準確無誤。 1.2收付款

13、時，要當面點清，以防差錯，數(shù)額大時，一定要有人復核。 2.每日審核無誤的現(xiàn)金收付憑證，以此登記現(xiàn)金日記帳： 2.1現(xiàn)金日記帳所載的內(nèi)容不得隨便增減，必須同會計憑證相一致。 2.2日記帳必須連續(xù)登記，不得隨便損壞帳簿和撕去帳頁，不得跳行、隔頁。 2.3文字和數(shù)字必須整潔清晰、準確無誤。 3.負責按時發(fā)放工資、并填制有關的記帳憑證。 4. 嚴格遵守現(xiàn)金管理制度和支票使用規(guī)定，現(xiàn)金要盡量做到日清月結(jié)。 5.銀行帳務和支票辦理： 5.1收到銀行回單時，及時登記后交給會計作帳。如有銀行退票，應及時交會計沖帳，并重新更換支票。 5.2憑領導審批的申領單方能開具支票。填寫支票時，應做到時間、金額、帳號及收款

14、人單位均正確無誤。 5.3空白支票應妥善保管。開出支票后要按編號順序進行登記。印章與支票應分別保管。 5.4每月月初應將上月會計憑證進行整理，檢查編號有無錯漏，將檢查無誤的會計憑證按順序裝訂成冊，并妥善保管。 5.5所有會計憑證、會計報表及有關文件進行保管，并做到出入庫皆有登記。 5.6嚴格執(zhí)行各項規(guī)章制度，努力提高業(yè)務水平。 財務部 主管會計的崗位職責： 1.在財務經(jīng)理的直接領導下，按照會司經(jīng)營計劃和部門費用預算管理、工程項目分項管理的方針，處理具體日常管理工作，保證部門預算和項目管理工作順利實施。 2.協(xié)助財務經(jīng)理指導出納員按要求及時記錄相關業(yè)務，如實反映公司工程施工的各項經(jīng)濟活動和財務收

15、支情況，保證各項經(jīng)濟業(yè)務符合公司的管理要求，為公司高管提供真實可靠的決策依據(jù)。 3.及時向財務經(jīng)理匯報和反映工作中存在的問題，產(chǎn)生的原因，并提出具體解決的辦法和建議，及時處理工作中發(fā)生的問題，支持和配合財務經(jīng)理做好財務工作，保證會計核算工作正常進行。 4.嚴格按照財務管理制度的要求，計真做好記帳憑證的審核，財務處理符合公司按部門管理和項目管理的要求，做到帳目清楚，數(shù)字準確，結(jié)算及時。 5.負責公司固定資產(chǎn)的核算，對公司財產(chǎn)的購置、轉(zhuǎn)讓、報損、報廢等業(yè)務進行處理，對房屋、設備等各項財產(chǎn)進行登記，并定期對公司的全部財產(chǎn)進行抽查、核 對、盤點，保證公司資產(chǎn)的安全。 6.對公司的全部固定資產(chǎn)的使用和管

16、理提出合理的提議，充分利用公司現(xiàn)有資源，讓有限的資源發(fā)揮更大的經(jīng)濟效益。 7.負責實收資本等權益類業(yè)務的處理核算。 8.負責各項收入的核算，及時、準確處理各項銷售收入，工程承包收入工作。 9.負責發(fā)票的領購、開票、收回、登記、保管和建立 支票回款登記臺帳工作。 10.負責各種合同的收集、登記、合同相關信息與相關崗位的傳遞，及時掌握合同的進展情況，及時催收到期款項，對合同進行動態(tài)管理。 11.負責部門預算資料、項目預算資料和重要經(jīng)濟合同、各種證件、批復等與財務相關文件資料收集、審查、整理、分類、裝訂成冊、編制目錄、編號登記、保管；會計憑證、報表，總分類帳、明細分類帳等會計資料，按照會計檔案管理辦

17、法的規(guī)定妥善保管。 12.編制月、季、年度會計報表并分析和上報給財務經(jīng)理，做到數(shù)字真實、計算準確、內(nèi)容完整、說明清楚、報送及時，為公司領導提供可靠的經(jīng)營決策依據(jù)。 13.負責公司各項稅金計算和票據(jù)的打印等相關業(yè)務。 14.按月匯總會計憑證，并與科目明細帳核對相符 15.及時掌握流動資金使用和周轉(zhuǎn)的情況，定期向財務經(jīng)理匯報工作。 16.如果因個人工作不慎，給公司造成損失，公司視情節(jié)輕重給予行政或經(jīng)濟處罰。 17.完成主管領導交辦的其它工作。 出納崗位職責： 1.根據(jù)財務經(jīng)理和會計審批后的原始憑證或記帳憑證，辦理各種現(xiàn)金、銀行支出的會計業(yè)務，未經(jīng)批準辦理支出業(yè)務，后果自負。 2.負責現(xiàn)金收支款項及財務處理。 3.負責各種票據(jù)收兌業(yè)務。 4.負責現(xiàn)金日記帳、銀行日記帳的記錄和憑證編制錄入工作。 5.每日下午對庫存進行現(xiàn)金清點，做到日清月結(jié)，帳實相符，帳帳相符。 6.負責保管銀行預留的有關印鑒名章以及網(wǎng)上銀行支付款業(yè)務。 7.負責職工工資、各種獎金及冿貼的發(fā)放以及費用報銷，并及時請回個人往來欠款。 8. 負責銀行回款單的電話查詢及回單的收取工作。 9.負責各辦事處匯款單的填寫工作。及時進行支票回款登記，并將回款支票當日存入相應的銀行帳戶，避免因存款不及時給公司造成經(jīng)濟損失和不必要的麻煩。 10. 根據(jù)審核后的支出憑證編制錄入會計憑