431金融學綜合考試大綱詳細版

1、431 金融學綜合考試大綱內(nèi)容比例：金融學部分為 90 分，公司財務部分為 60 分。金融學一、貨幣與貨幣制度1貨幣（ 1）貨幣的職能2貨幣制度（ 1）貨幣制度的構成要素（ 2）貨幣制度的演變和發(fā)展銀本位制金銀復本位制：格雷欣法則金本位制信用貨幣本位制3. 國際貨幣體系（ 1）國際貨幣制度的概念及分類（ 2）國際貨幣制度的歷史演進國際金本位制度的特點布雷森林體系的主要內(nèi)容4. 現(xiàn)行國際貨幣體系（ 1）牙買加協(xié)議的主要內(nèi)容（ 2）牙買加體系的運行情況（ 3）國際貨幣基金組織的構成與職能5. 歐洲貨幣一體化（ 1）最優(yōu)貨幣區(qū)理論 (OCA理論 )（ 2）歐洲貨幣一體化的沿革：四個階段（ 3）歐洲貨

2、幣體系的主要內(nèi)容與運行情況（ 4）歐洲單一貨幣與歐元二、利息與利率1利息（ 1）利息本質(zhì)的理論： 古典經(jīng)濟學的利息本質(zhì)理論、 近代西方經(jīng)濟學的利息本質(zhì)理論、馬克思關于利息本質(zhì)的理論（ 2）利息的計算：單利和復利（ 3）利率的分類市場利率、官定利率與公定利率固定利率與浮動利率名義利率與實際利率一般利率與優(yōu)惠利率（ 4）利率的作用利率的經(jīng)濟效應：成本效應、 資產(chǎn)組合調(diào)整效應、財富效應、 利率的預期效應、利率的匯率效應利率對宏觀經(jīng)濟和微觀經(jīng)濟的杠桿作用利率充分發(fā)揮作用的條件2利率決定理論（ 1）古典學派的儲蓄投資理論（ 2）凱恩斯的流動性偏好理論（ 3）可貸資金理論和IS-LM模型3. 利率的期限結

3、構（ 1）利率的期限結構（ 2）解釋利率期限結構的理論：預期理論、市場分割理論、偏好理論三、外匯與匯率1外匯（ 1）外匯的概念（ 2）一種外幣資產(chǎn)成為外匯的條件：自由兌換性、普遍接受性、可償性（ 3）外匯的基本特征： 外國貨幣當局發(fā)行的， 各國政府和居民普遍接受的， 能夠在外匯市場上自由交易的貨幣資產(chǎn)。2. 匯率與匯率制度（ 1）匯率的概念（ 2）匯率的標價方法直接標價法與間接標價法（ 3）匯率的種類固定匯率和浮動匯率單一匯率、復匯率名義匯率、實際匯率和有效匯率3. 幣值、利率與匯率（ 1）幣值與利率（ 2）幣值與匯率4匯率決定理論（ 1）購買力平價理論（ 2）利率平價理論（ 3）國際收支理論

4、四、金融市場與機構1金融市場及其要素（ 1）金融市場的定義（ 2）金融資產(chǎn)的定義與特征（ 3）金融市場的功能2貨幣市場（ 1）票據(jù)與貼現(xiàn)市場（ 2）國庫券市場（ 3）可轉(zhuǎn)讓大額存單市場（ 4）回購市場（ 5）銀行間拆借市場3資本市場（ 1）股票市場（ 2）債券市場4. 衍生工具市場（ 1）遠期和期貨（ 2）期權（ 3）互換5. 金融機構（種類、功能）（ 1）銀行機構（ 2）信托投資公司（ 3）財務公司（ 4）金融租賃公司（ 5）保險公司（ 6）投資基金五、商業(yè)銀行1商業(yè)銀行的負債業(yè)務（ 1）資本金業(yè)務（ 2）存款業(yè)務（ 3）借款業(yè)務2. 商業(yè)銀行的資產(chǎn)業(yè)務（ 1）現(xiàn)金業(yè)務（ 2）貸款業(yè)務（ 3

5、）投資業(yè)務3. 商業(yè)銀行的中間業(yè)務和表外業(yè)務（ 1）結算業(yè)務（ 2）信托業(yè)務（ 3）代理業(yè)務（ 4）租賃業(yè)務（ 5）表外業(yè)務4商業(yè)銀行的風險特征（ 1）信用風險的特征（ 2）市場風險的特征（ 3）操作性風險的特征六、現(xiàn)代貨幣創(chuàng)造機制1. 存款貨幣的創(chuàng)造機制（ 1）貨幣層次劃分的理論及實踐（ 2）存款創(chuàng)造的條件（ 3）多倍存款擴張的過程（ 4）存款收縮過程2中央銀行的職能（ 1）發(fā)行的銀行（ 2）政府的銀行（ 3）銀行的銀行（ 4）管理金融的銀行3. 中央銀行體制下的貨幣創(chuàng)造過程（ 1）現(xiàn)金如何進入流通（ 2）現(xiàn)金發(fā)行與現(xiàn)金回籠（ 3）基礎貨幣與貨幣乘數(shù)七、貨幣供求與均衡1貨幣需求理論（ 1）傳

6、統(tǒng)的貨幣數(shù)量論費雪方程式劍橋方程式（ 2）凱恩斯的流動性偏好理論凱恩斯的貨幣需求函數(shù)流動性陷阱（ 3）弗里德曼的貨幣需求函數(shù)2貨幣供給（ 1）基礎貨幣基礎貨幣的概念基礎貨幣的決定因素基礎貨幣對貨幣供給的影響（ 2）貨幣乘數(shù)貨幣乘數(shù)的概念貨幣乘數(shù)的決定因素貨幣乘數(shù)對貨幣供給的影響（ 3）中國的貨幣供給（ 1）中國貨幣層次及其乘數(shù)（ 2）基礎貨幣的影響因素（ 3）貨幣乘數(shù)（ 4）中國貨幣供應的波動3. 貨幣均衡（ 1）貨幣均衡與貨幣非均衡（ 2）貨幣均衡與利率4. 通貨膨脹與通貨緊縮（ 1）通貨膨脹概述通貨膨脹的定義通貨膨脹的分類通貨膨脹的度量（ 2）通貨膨脹的成因需求拉動成本推進結構性通貨膨脹（

7、 3）通貨膨脹的效應通貨膨脹的產(chǎn)出效應：促進論、促退論、中性論通貨膨脹的收入再分配效應通貨膨脹與失業(yè)：菲利普斯曲線、自然失業(yè)率（ 4）通貨膨脹的治理需求政策收入政策供給政策結構調(diào)整政策5通貨緊縮（ 1）通貨緊縮的定義（ 2）通貨緊縮的社會經(jīng)濟效應八、貨幣政策1. 貨幣政策及其目標（ 1）貨幣政策的含義（ 2）貨幣政策目標的含義（ 3）貨幣政策最終目標貨幣政策最終目標的內(nèi)容貨幣政策最終目標之間的相互聯(lián)系我國貨幣政策最終目標的選擇（ 4）貨幣政策的中間目標中間目標的必要和選擇標準幾種可供選擇的中間目標2貨幣政策工具（ 1）一般性質(zhì)政策工具法定存款準備金制度再貸款和再貼現(xiàn)業(yè)務公開市場操作（ 2）選擇

8、性的貨幣政策工具信用控制：信用配額、不動產(chǎn)信用控制、證券市場信用控制 . 利率控制（規(guī)定存貸款利率的上下限、差別利率）流動比例控制直接干預道義勸告與窗口指導3貨幣政策的傳導機制和中介指標（ 1）貨幣政策傳導機制的內(nèi)涵（ 2）貨幣政策傳導渠道的理論分析凱恩斯的利率傳導機制理論托賓的 q 理論莫迪利安尼的恒久收入效應“財富調(diào)整論” 信貸配給傳導機制匯率傳導機制（國際傳導）（ 3）貨幣政策中介指標的選擇標準九、國際收支與國際資本流動1國際收支（ 1）國際收支項目國際收支的定義國際收支與國際借貸的關系（ 2）國際收支平衡表國際收支平衡表的定義國際收支平衡的編制原則國際收支平衡表的基本內(nèi)容：經(jīng)常項目、資

9、本與金融項目、官方儲備、凈誤差和遺漏（ 3）國際收支平衡表的分析國際收支平衡的含義國際收支順差與逆差的含義貿(mào)易收支差額經(jīng)常項目收支差額資本與金融項目收支差額國際收支的局部差額國際收支的綜合差額凈誤差與遺漏2國際儲備（ 1）國際儲備政策的概念國際儲備的概念國際儲備的構成國際儲備與國際清償力（ 2）國際儲備的作用支付國際收支逆差干預外匯市場、維持本國匯率穩(wěn)定充當對外舉債的保證（ 3）國際儲備的結構管理儲備貨幣種類的安排儲備資產(chǎn)流動性結構的確定3國際資本流動（ 1）國際資本流動的概念（ 2）長期資本流動長期資本流動的定義長期資本流動的類型證券投資與直接投資的區(qū)別（ 3）短期資本流動短期資本流動的定義

10、短期資本流動的類型（ 4）國際資本流動的影響國際資本流動對資本輸出國經(jīng)濟的影響國際資本流動對資本輸入國經(jīng)濟的影響十、金融監(jiān)管1. 金融監(jiān)管理論（ 1）社會利益論（ 2）金融風險論（ 3）投資者利益保護論2. 巴塞爾協(xié)議（ 1） 1988 年版巴塞爾協(xié)議的主要內(nèi)容（ 1） 2004 年新版巴塞爾協(xié)議的主要內(nèi)容3. 金融機構監(jiān)管4. 金融市場監(jiān)管、公司財務一、公司財務概述1. 什么是公司財務2. 財務管理目標（ 1）利潤最大化（ 2）股東財富最大化（ 3）企業(yè)價值最大化二、財務報表分析1. 會計報表2. 財務報表比率分析（ 1）償債能力分析（ 2）營運能力分析（ 3）獲利能力分析（ 4）綜合財務比

11、率分析三、長期財務規(guī)劃1. 銷售百分比法（ 1）銷售百分比法的定義（ 2）銷售百分比法的步驟（ 3）銷售百分比預測模型2. 外部融資與增長（ 1）穩(wěn)定狀態(tài)下的持續(xù)增長模型（ 2）非穩(wěn)定狀態(tài)下的持續(xù)增長模型四、折現(xiàn)與價值1. 現(xiàn)金流與折現(xiàn)（ 1）現(xiàn)值與終值（ 2）單利終值與現(xiàn)值的計算（ 3）復利終值與現(xiàn)值的計算（ 4）年金終值與現(xiàn)值的計算2. 債券的估值（ 1）永久債券的定價模型（ 2）有限到期日的債券非零息債券零息債券3. 股票的估值（ 1）優(yōu)先股定價（ 2）普通股定價股利貼現(xiàn)模型市盈率 PE五、資本預算1. 投資決策方法（ 1）回收期法（ 2）會計平均收益法（ 3）凈現(xiàn)值法（ 4）內(nèi)部收益率法2. 增量現(xiàn)金流增量現(xiàn)金流的定義3. 凈現(xiàn)值運用（ 1）凈現(xiàn)值的定義（ 2）凈現(xiàn)值的計算4. 資本預算中的風險分析（ 1）公司風險（ 2）市場風險六、風險與收益1. 風險與收益的度量（ 1）投資風險收益的定義（ 2）單個證券的收益與風險的衡量（ 3）證券組合的收益與風險的衡量2. 均值方差模型3. 資本資產(chǎn)定價模型4. 無套利定價模型七、加權平均資本成本1. 貝塔（ b）的估計2. 加權平均資本成本（ WACC）（ 1）加權平均資本成本的定義（ 2）加權平均資本成本的計算八、有效市場假說1. 有效資本市場的概念2. 有效資本市場的形式（ 1）弱式有效（ 2）中強式有效（ 3）強式有效