商業(yè)銀行業(yè)務(wù)與經(jīng)營全章節(jié)簡答題

1、第一章 商業(yè)銀行發(fā)展概述1、 如何認(rèn)識早期銀行的發(fā)展？具有全面現(xiàn)代意義商業(yè)銀行有哪些特征？答：商業(yè)銀行業(yè)的產(chǎn)生、發(fā)展與商品經(jīng)濟(jì)發(fā)展密切相關(guān)，商業(yè)銀行的萌芽是早期的貨幣經(jīng)營業(yè)，早期的銀行業(yè)雖已具備了銀行的本質(zhì)特征，但他僅僅是現(xiàn)代銀行的初始發(fā)展階段，進(jìn)入到19世紀(jì)，具有現(xiàn)代意義的股份制銀行在英國和其它西方國家普遍發(fā)展起來。全面現(xiàn)代意義的商業(yè)銀行具有以下特點：一是使用簿記系統(tǒng)記賬和匯票結(jié)算方式；二是吸收存款，發(fā)放貸款，利息水平適當(dāng)，能夠滿足資本主義經(jīng)濟(jì)發(fā)展對信用的需求；三是在組織機(jī)構(gòu)的數(shù)量上有明顯擴(kuò)張，銀行業(yè)成為核心行業(yè)；四是以股份制企業(yè)組織形式組建銀行；五是信用功能擴(kuò)大，可以創(chuàng)造派生存款，擴(kuò)大貸款

2、業(yè)務(wù)。2、 我國早期銀行業(yè)的發(fā)展？答：與西方的銀行相比，我國銀行出現(xiàn)較晚，關(guān)于銀行業(yè)的記載，較早的是南北朝時的寺廟典當(dāng)業(yè)。具有現(xiàn)代意義的銀行業(yè)務(wù)是在19世紀(jì)中葉帝國主義國家入侵我過之后才出現(xiàn)的。1894年中日甲午戰(zhàn)爭爆發(fā)之后，資本主義國家來華設(shè)立銀行機(jī)構(gòu)的數(shù)目增多，給我國社會和經(jīng)濟(jì)帶來了巨大的影響，1897年由中國人自己創(chuàng)辦的現(xiàn)代銀行在上海正式建立。此后，中國民族資本銀行陸續(xù)建立。3、 商業(yè)銀行的性質(zhì)？與一般工商企業(yè)的共同點和不同點？與其它金融機(jī)構(gòu)的區(qū)別？答：（一）商業(yè)銀行是一種企業(yè)，與一般工商企業(yè)有共同之處。 商業(yè)銀行擁有業(yè)務(wù)經(jīng)營所必需的自有資本，大部分自有資本來自于股票發(fā)行：商業(yè)銀行實行獨

3、立核算、自主經(jīng)營、自負(fù)盈虧、自擔(dān)風(fēng)險；其經(jīng)營目標(biāo)是利潤最大化。 （二）商業(yè)銀行是一種特殊的企業(yè)，與一般工商企業(yè)不同。從自有資本金來看，銀行資本包括所有者權(quán)益和債務(wù)性資本；一般企業(yè)的自有資金指所有者權(quán)益。從服務(wù)對象來看，銀行服務(wù)對象包括社會所有經(jīng)濟(jì)部門，具有廣泛性；一般的工商企業(yè)都有特定服務(wù)對象和消費者。從經(jīng)營對象和經(jīng)營內(nèi)容看，銀行經(jīng)營對象是貨幣資金，經(jīng)營內(nèi)容是貨幣收付，借貸及各種與貨幣運動有關(guān)的或與之相聯(lián)系的各種金融業(yè)務(wù)。一般企業(yè)經(jīng)營對象是具有一定使用價值的商品或普通勞務(wù)，其經(jīng)營內(nèi)容是主要從事商品生產(chǎn)與流通活動。從獲得利潤的渠道看，銀行能夠獲得來自資本高杠桿率的特殊利益，這是一般企業(yè)所不具有的

4、。從經(jīng)營風(fēng)險及影響程度看，一般企業(yè)的經(jīng)營風(fēng)險主要來自于商品生產(chǎn)、流通過程，集中表現(xiàn)為商品是否產(chǎn)銷對路，商業(yè)銀行的經(jīng)營風(fēng)險是存款的清償及貸款的信用風(fēng)險。而且，銀行倒閉比一般企業(yè)易造成更嚴(yán)重的危害，對整個社會經(jīng)濟(jì)的影響要遠(yuǎn)遠(yuǎn)大于任何一個一般企業(yè)。（三）商業(yè)銀行是一種特殊的金融企業(yè)，與其它金融機(jī)構(gòu)有區(qū)別區(qū)別與中央銀行。中央銀行是國家金融管理機(jī)構(gòu)和金融體系的核心，不對客戶辦理具體業(yè)務(wù)，不以盈利為目的。而商業(yè)銀行是經(jīng)營金融業(yè)務(wù)的企業(yè)，并接受中央銀行的監(jiān)管。區(qū)別與其它非銀行性金融企業(yè)。銀行提供的間接融資證劵具有貨幣性，而其它金融中介提供的間接融資證劵沒有貨幣性。4、 商業(yè)銀行的職能及作用？答：支付中介 （

5、1）減少流通中現(xiàn)金的使用，節(jié)約社會流通費用，使經(jīng)濟(jì)運行效率得以提高 （2）使債權(quán)債務(wù)關(guān)系得以順利清償 （3）使經(jīng)濟(jì)安全和社會安定得到保障信用中介 （1）儲蓄投資的轉(zhuǎn)化 （2）積少成多，續(xù)短為長，實現(xiàn)了對貨幣數(shù)量和期限上的轉(zhuǎn)換。 （3）可以把部分短期的貨幣轉(zhuǎn)化為期限相對延長的貨幣資本，用來滿足經(jīng)濟(jì)運行與經(jīng)濟(jì)增長中對長期貨幣資本的需求。信用創(chuàng)造 信用創(chuàng)造職能是指商業(yè)銀行所具有的創(chuàng)造信用流通工具并據(jù)以擴(kuò)大貸款和投資的能力。通過信用創(chuàng)造職能可以使得銀行體系形成數(shù)倍于原始存款的派生存款，貨幣供給相對增加，最終對經(jīng)濟(jì)過程產(chǎn)生重要的影響。 金融服務(wù) 為銀行帶來了可觀收入的同時擴(kuò)大了與各個社會階層的聯(lián)系，為其

6、負(fù)債與資產(chǎn)業(yè)務(wù)的拓展帶來潛在的收益。與電子科技的結(jié)合應(yīng)用，開拓了新的業(yè)務(wù)領(lǐng)域。5、商業(yè)銀行在國民經(jīng)濟(jì)中的地位是怎樣的？答：商業(yè)銀行業(yè)務(wù)內(nèi)容的廣泛性，使得它成為整個國民經(jīng)濟(jì)活動的中樞商業(yè)銀行業(yè)務(wù)活動對整個貨幣供應(yīng)量具有重要的影響商業(yè)銀行的業(yè)務(wù)活動直接影響著國家宏觀經(jīng)濟(jì)政策的實施商業(yè)銀行是國家調(diào)節(jié)經(jīng)濟(jì)的重要部門商業(yè)銀行是社會經(jīng)濟(jì)活動的信息中心6、商業(yè)銀行主要發(fā)展類型和經(jīng)營模式是怎么樣的，以及經(jīng)營模式變化的原因？答：發(fā)展類型：單一融通短期商業(yè)資金英國型 綜合融通資金德國型經(jīng)營模式：分離型銀行經(jīng)營模式 全能型銀行經(jīng)營模式變化的原因：信息技術(shù)推動；金融工程技術(shù)與金融衍生品為風(fēng)險控制提供了全新手段；金融監(jiān)

7、管監(jiān)控體系的改進(jìn)；經(jīng)濟(jì)發(fā)展、金融發(fā)展、消費者對金融服務(wù)的需求，以及全球競爭的需要。7、商業(yè)銀行大規(guī)模集中的原因和特點？答：（1）在當(dāng)今市場激烈競爭的外部環(huán)境下，企業(yè)只有在資產(chǎn)規(guī)模達(dá)到一定數(shù)量時才能在成本上獲得優(yōu)勢。（2）資產(chǎn)規(guī)模大，銀行集中管理風(fēng)險的能力和靈活性越大，最終才會有更好的經(jīng)濟(jì)效益和發(fā)展。（3）無論是業(yè)界還是社會公眾，都習(xí)慣使用資產(chǎn)規(guī)模來判斷金融中介的大小，主要原因是因為資產(chǎn)規(guī)模能夠反映出金融中介對社會資金財富的支配力，并反映其對社會的影響力。主要特點：（1） 主要是財務(wù)重組（2） 不僅僅著眼于擴(kuò)大規(guī)模，而是更注重業(yè)務(wù)的整合。（3） 為實現(xiàn)業(yè)務(wù)范圍拓展，較為普遍地選擇進(jìn)入投資銀行業(yè)務(wù)

8、領(lǐng)域。8、銀行貸款業(yè)務(wù)被分解的影響？答：銀行不再是發(fā)放貸款的唯一機(jī)構(gòu)；銀行在風(fēng)險管理中的重要性較以往有所提升；降低了參與貸款發(fā)放機(jī)構(gòu)的門檻。9、商業(yè)銀行發(fā)展衍生金融產(chǎn)品交易業(yè)務(wù)的主要原因？答：（1）規(guī)避政府的干預(yù) （2）電子信息技術(shù)的進(jìn)步與深入應(yīng)用推動了創(chuàng)新 （3）滿足客戶對風(fēng)險管理的要求 （4）滿足日益增長的投機(jī)與套利需求 （5）出于競爭的需要，必須開辟新活動領(lǐng)域。10、20世紀(jì)90年代以來商業(yè)銀行發(fā)展勢態(tài)是怎樣的？答：（1）商業(yè)銀行資本大規(guī)模集中；（2）商業(yè)銀行與其它金融業(yè)整合；（3）非金融企業(yè)經(jīng)營傳統(tǒng)銀行業(yè)務(wù)；（4）銀行儲蓄資金被分流；（5）銀行信貸業(yè)務(wù)被分解；（6）金融工具的更深刻創(chuàng)新

9、（7）進(jìn)入21世紀(jì)以來銀行也發(fā)展的最新變化：向核心業(yè)務(wù)、主營業(yè)務(wù)回歸和集中的變化。第二章 商業(yè)銀行的組織結(jié)構(gòu)1、商業(yè)銀行的設(shè)立原則答：競爭、效率原則 安全、穩(wěn)健原則 規(guī)模合理、適度原則2商業(yè)銀行的設(shè)立程序？答：申請的提出；對申請書的審查，包括（1有關(guān)資格的審查；2銀行經(jīng)營前景和管理水平的審查；3銀行對公眾必須有良好的服務(wù)）；招募股份；驗資營業(yè)3、商業(yè)銀行的組織形式有幾種？答：單一銀行制；銀行業(yè)務(wù)完全由一個營業(yè)機(jī)構(gòu)來辦理，不設(shè)分支機(jī)構(gòu)（優(yōu)點、缺點略）總分行制制：是一種既設(shè)有總行又設(shè)有分支機(jī)構(gòu)的商業(yè)銀行組織形式。（優(yōu)點、缺點略）集體銀行制；又稱持股公司制，是由一個企業(yè)集團(tuán)成立一個股權(quán)公司，再由該公

10、司控制或收購兩家或兩家以上銀行的一種組織形式。連鎖銀行制：又叫聯(lián)合制，是指由某一個人或某一個集團(tuán)購買若干獨立銀行的多數(shù)股票，進(jìn)而控制這些銀行的業(yè)務(wù)和經(jīng)營決策的組織形式。第三章 商業(yè)的經(jīng)營原則與績效評價1、商業(yè)銀行建立經(jīng)營原則的必要性答：1）銀行借入資金的特點使其必須保證本金的安全，不能使本金流失，更不能讓本金損失，要保證本金的完整。2）銀行經(jīng)營的特點使其必須保持借貸資金運用所形成的資產(chǎn)有足夠的流動性，即當(dāng)銀行需要清償力時，能迅速將資產(chǎn)變現(xiàn)，或以較低成本獲得其它資金來源。3）銀行的企業(yè)特征不僅要保持本金安全，資金的盈利性還決定了商業(yè)銀行必然以追求利潤最大化作為其經(jīng)營的目標(biāo)2、論述商業(yè)銀行經(jīng)營原則

11、的內(nèi)容？答：（一）安全性（1） 銀行安全性的定義銀行安全性是指商業(yè)銀行在業(yè)務(wù)活動中要確保其資產(chǎn)、收入、信譽(yù)以及所有經(jīng)營生存發(fā)展條件免遭損失，并在整個經(jīng)營管理過程中采取各種有效措施，使經(jīng)營風(fēng)險降到最低程度。（2） 安全性管理。商業(yè)銀行應(yīng)做到1） 保持自有資本在全部負(fù)債中的一定比例，并隨業(yè)務(wù)的擴(kuò)大而不斷補(bǔ)充，避免因流動性較弱而對清償力產(chǎn)生影響，保持經(jīng)營的穩(wěn)定。2） 實行資產(chǎn)分散化，控制和分散風(fēng)險。3） 合理配置資金投向、規(guī)模與期限結(jié)構(gòu)，安排好長期貸款和投資的規(guī)模與期限結(jié)構(gòu)，盡可能使其與負(fù)債相匹配，從而保持銀行的清償能力。4） 加強(qiáng)對客戶的資信調(diào)查分析和經(jīng)營預(yù)測，避免信用風(fēng)險，減少壞賬損失。5） 保

12、持較高的流動性資產(chǎn)，增強(qiáng)商業(yè)銀行對流動性風(fēng)險的抵抗能力。6） 必須遵紀(jì)守法，合法經(jīng)營（二）流動性（1）銀行流動性的定義銀行流動性是指商業(yè)銀行在經(jīng)營過程中，能夠隨時應(yīng)付客戶提存的需要和滿足客戶合理的貸款需求。（2）流動性管理1） 從資產(chǎn)方面看，保持適度流動性的首要方法就是保持分層次的準(zhǔn)備資產(chǎn)。2） 從負(fù)債方面看，銀行可以通過借入資金的安排來滿足現(xiàn)金支付的需要。(三)盈利性（1）銀行盈利性定義銀行盈利性是指銀行獲得利潤的能力，并在整個經(jīng)營管理過程中，能夠?qū)崿F(xiàn)利潤目標(biāo)的最大化。（2）銀行盈利性管理商業(yè)銀行盈利水平的提高和利潤最大化目標(biāo)的實現(xiàn)，從根本上講，取決于正確的經(jīng)營戰(zhàn)略、較高的人員素質(zhì)、優(yōu)良穩(wěn)定

13、的客戶關(guān)系、講求質(zhì)量和效率的內(nèi)容管理等因素。從日常經(jīng)營管理的具體措施和策略來講，則主要表現(xiàn)在兩個方面：一是增加收入，二是降低經(jīng)營成本、減少支出。4、以對商業(yè)銀行經(jīng)營產(chǎn)生影響的環(huán)境類別為依據(jù)，可以分為哪些？以及各自的具體表現(xiàn)？（一）制度環(huán)境（1）政治制度 主要表現(xiàn)在：1）政治制度本身的影響。2）政治穩(wěn)定狀況的影響。（2）經(jīng)濟(jì)制度 主要表現(xiàn)在：1）經(jīng)濟(jì)制度本身的影響 2）經(jīng)濟(jì)管理體制的影響 3）經(jīng)濟(jì)運行方式的影響。（3）金融制度（4）法律制度（二）經(jīng)濟(jì)環(huán)境 具體表現(xiàn)在：1）經(jīng)濟(jì)發(fā)展規(guī)模、生產(chǎn)力發(fā)展水平2）經(jīng)濟(jì)發(fā)展結(jié)構(gòu)、產(chǎn)業(yè)結(jié)構(gòu)和市場結(jié)構(gòu)3）經(jīng)濟(jì)周期變動4）經(jīng)濟(jì)的全球化（三）金融環(huán)境 具體包括以下幾

14、個方面：1）國民經(jīng)濟(jì)的貨幣化程度2）貨幣信用制度的發(fā)達(dá)程度3）金融市場的發(fā)育程度4）同業(yè)競爭的狀況5）中央銀行貨幣政策的變動（四）科學(xué)技術(shù)環(huán)境 科技進(jìn)步使銀行開辟了新的多元交易渠道，提高了支付效率。是推動銀行發(fā)展的核心力量（五）消費者需求1）消費者需求變化對銀行服務(wù)的影響2）消費者需求變化對銀行發(fā)展理念的影響5、商業(yè)銀行的現(xiàn)金流量主要由哪些組成？分別包括？答：（1）經(jīng)營活動產(chǎn)生的現(xiàn)金流量 包括：對外發(fā)放的貸款和收回的貸款、吸收的存款和支付的存款本金、同業(yè)存款及存放同業(yè)款項、向其他金融企業(yè)拆借的資金、利息收入和利息支出、收回的已于前期核銷的貸款等。(2)投資活動產(chǎn)生的現(xiàn)金流量 包括：取得或收回權(quán)

15、益性證券的投資、購買或收回債券投資、構(gòu)建和處置固定資產(chǎn)、無形資產(chǎn)和其他長期資產(chǎn)等。（3）籌資活動產(chǎn)生的現(xiàn)金流量 包括：吸收權(quán)益性資本、發(fā)行債券、借入資金、支付股利、償還債務(wù)等。6、商業(yè)銀行財務(wù)報表分析的主要內(nèi)容包括哪幾個方面？（一）資產(chǎn)負(fù)債表分析安全性分析：1） 負(fù)債比率。該指標(biāo)放映商業(yè)銀行債權(quán)的保障程度；比率低，清償能力高。2） 權(quán)益資本比率。反映商業(yè)銀行總資本中所有者權(quán)益的貢獻(xiàn)率；比率越高，銀行資本成本越低，發(fā)展安全性較高。3） 資本對風(fēng)險資產(chǎn)的比率。該指標(biāo)動態(tài)反映銀行防范資本風(fēng)險的能力的高低。4） 不良資產(chǎn)率。該指標(biāo)表示資產(chǎn)安全程度，不良資產(chǎn)比重越高，說明金融機(jī)構(gòu)面臨的風(fēng)險越大。5） 資

16、本充足率。反映商業(yè)銀行安全性中具有代表性的指標(biāo)。不應(yīng)低于8.流動性分析：1） 流動比率。 該指標(biāo)表示商業(yè)銀行資金流動速度。比率越高，抵債能力越強(qiáng)。比率過大，也顯示商業(yè)銀行未使流動資產(chǎn)得到充分運用。該比率不得低于25。2） 資產(chǎn)周轉(zhuǎn)化比率。 該指標(biāo)表示商業(yè)銀行資產(chǎn)的生產(chǎn)能力。3） 核心存款占總資產(chǎn)的比率。 該指標(biāo)反映商業(yè)銀行最穩(wěn)定的存款占總資產(chǎn)的比例。4） 流動性資產(chǎn)占盈利性資產(chǎn)的比率。 反映商業(yè)銀行盈利性資產(chǎn)中流動性較強(qiáng)的資產(chǎn)的比重。5） 一年內(nèi)到期的證券占總資產(chǎn)的比率。 該指標(biāo)可以預(yù)測未來一年內(nèi)現(xiàn)金流情況。盈利能力分析：1） 資產(chǎn)收益率。資產(chǎn)收益率越高，說明金融機(jī)構(gòu)在增收節(jié)支方面的效果越好。

17、2） 資本收益率。該指標(biāo)反映了單位資本所能得的凈利潤。3） 盈利能力。盈利性資產(chǎn)占總資產(chǎn)的比重越高，說明金融機(jī)構(gòu)越有發(fā)展?jié)摿Α?） 總資金成本率。資金來源的成本情況，比率越高，營運資金成本越高。5） 資產(chǎn)使用率。表示金融機(jī)構(gòu)資產(chǎn)的利用效率。綜合能力分析：1） 總資本增長率：該指標(biāo)反映資產(chǎn)增長能力。2） 資本積累率：本年資本比上年資本的增長幅度，增長速度直接決定了商業(yè)銀行市場份額及抗風(fēng)險能力的強(qiáng)弱。3） 存款增長率：存款增長越快，可用資金越多，后續(xù)發(fā)展能力越強(qiáng)。（二）利潤表分析1）資產(chǎn)利息率：該指標(biāo)越高，說明資產(chǎn)盈利能力越強(qiáng)2) 成本率：該指標(biāo)標(biāo)明為取得營業(yè)收入而耗費成本費用的情況。3）利潤率：

18、營業(yè)收入中利潤獲得情況4）營業(yè)利潤增長額。表示本年營業(yè)利潤比上年的增長幅度，指標(biāo)越高，經(jīng)營效果越好。（三）現(xiàn)金流量表分析1）現(xiàn)金流量充分性比率：該指標(biāo)主要用于衡量商業(yè)銀行能否獲得足夠的現(xiàn)金以償還債務(wù)、購買資產(chǎn)和支付股利。2）每股現(xiàn)金流量：反映每股發(fā)行在外的普通股票平均占有的現(xiàn)金流量。3）現(xiàn)金流量利潤率：表示每一元的經(jīng)營收入中，現(xiàn)金所占百分比。4)現(xiàn)金流量資產(chǎn)利潤率：反映銀行資產(chǎn)獲得現(xiàn)金的能力，該指標(biāo)越高，表明商業(yè)銀行資金流動性越強(qiáng)。7、簡述財務(wù)報表分析方法種類？答：1）比率分析法 是以指標(biāo)間存在的關(guān)聯(lián)關(guān)系為基礎(chǔ)，通過計算比率來考察、計量和評價商業(yè)銀行財務(wù)狀況、經(jīng)營成果和現(xiàn)金流量的分析方法。2）

19、比較分析法 是通過計算同一經(jīng)濟(jì)指標(biāo)的數(shù)量差異來分析變動程度。3）趨勢分析法 是將兩期或者連續(xù)數(shù)期財務(wù)報告中的相同指標(biāo)或者比率進(jìn)行對比，以確定其增減差異和變動趨勢的分析方法。4)因素分析法 是通過分析影響財務(wù)指標(biāo)的各項因素，計算各項因素對指標(biāo)影響程度，用以說明本期實際與計劃或基期相比，財務(wù)指標(biāo)發(fā)生變動或差異的主要原因的一種分析方法第四章 商業(yè)銀行的資本1、商業(yè)銀行資本的主要構(gòu)成框架是怎樣的？答：根據(jù)巴塞爾協(xié)議的規(guī)定，商業(yè)銀行的資本包括核心資本和附屬資本兩部分。其中，核心資本是銀行的所有權(quán)資本，至少應(yīng)該占全部資本的50，代表了銀行真實的資本實力。核心資本包括永久的股東權(quán)益和公開儲備；其中永久性股東

20、權(quán)益包括普通股和非積累性的優(yōu)先股；公開儲備包括留存盈余和資本盈余。 其余部分則為附屬資本。附屬資本是商業(yè)銀行的債務(wù)型資本，其最高額可以等同于核心資本，但不得超過核心資本。附屬資本包括非公開儲備、資產(chǎn)重估儲備、普通準(zhǔn)備金、混合資本工具、長期次級債務(wù)。2.論述決定銀行資本需要量的客觀因素答：1）經(jīng)濟(jì)運行的狀況。2）銀行信譽(yù)的高低。3）銀行的規(guī)模。4）銀行負(fù)債的結(jié)構(gòu)與資產(chǎn)的質(zhì)量、結(jié)構(gòu)狀況。3、商業(yè)銀行應(yīng)如何確定資本籌集的來源渠道？答：從來源角度看，商業(yè)銀行資本金的籌集方式，主要包括從銀行內(nèi)部籌措和從銀行外部籌措兩中類型，從而形成銀行的內(nèi)源資本金與外源資本金。（一） 商業(yè)銀行的資本籌措方式之內(nèi)源方式銀

21、行內(nèi)源資本主要來源于銀行的留存盈余。它的優(yōu)點：1）銀行只需將稅后凈利轉(zhuǎn)入留存盈余賬戶，即可增加銀行資本，節(jié)省費用，簡單易行，是增加資本最廉價的方式。2)留存盈余作為股東的未分配利潤保留在銀行，其權(quán)益仍屬于普通股股東，股東的控制權(quán)不會遭到損失。它的限制性因素主要包括三個方面：銀行以及金融監(jiān)管當(dāng)局所確定的適度資本金的數(shù)額；銀行所能夠創(chuàng)造的收入數(shù)額；銀行凈收入總額中能夠提留的數(shù)額。（二） 商業(yè)銀行的資本籌措方式之外源方式銀行外源資本金的類型主要包括：發(fā)行股票、資本型債券與票據(jù)。在選擇外源資本的籌資方案中應(yīng)注意以下幾個因素：1）每種籌資方式的相對成本；2）對股東收益的影響，以及是否影響現(xiàn)有股東以及未來

22、可能的銀行新股東對銀行的所有權(quán)與控制權(quán)等；3）每種籌資方案的相對風(fēng)險以及銀行整體的風(fēng)險狀況；4）籌集新的資本時，銀行所面臨的市場狀況；5）影響資本數(shù)量以及構(gòu)成的各種管制規(guī)定。第五章 商業(yè)銀行的存款及其他負(fù)債業(yè)務(wù)一、商業(yè)銀行負(fù)債的定義及其特點和作用？答：商業(yè)銀行負(fù)債是指在經(jīng)營活動中所產(chǎn)生的、尚未償還的經(jīng)濟(jì)義務(wù)。特點：1、這些經(jīng)濟(jì)義務(wù)可以用貨幣確定，即數(shù)量必須能夠用貨幣來計量。2.這些經(jīng)濟(jì)義務(wù)一定是現(xiàn)實存在且尚未了結(jié)，需要用銀行的資產(chǎn)或通過提供勞務(wù)進(jìn)行償還。3、這些經(jīng)濟(jì)義務(wù)必須在償付后才消失。作用：1、銀行負(fù)債是銀行開展業(yè)務(wù)經(jīng)營的先決條件。具體表現(xiàn)在：銀行吸收的各種存款及其他負(fù)債使其能夠進(jìn)行各種信

23、貸和投資活動；銀行吸收的各種存款及其他負(fù)債使其能夠辦理各種轉(zhuǎn)賬結(jié)算、支付活動；銀行吸收的各種存款及其他負(fù)債使其能夠簽發(fā)各種信用流通工具，并通過信貸活動創(chuàng)造出派生存款；銀行吸收的各種存款及其他負(fù)債的規(guī)模和結(jié)構(gòu)制約著銀行各種業(yè)務(wù)的開展。2、銀行負(fù)債是決定銀行盈利狀況的重要因素。3、銀行負(fù)債提供了銀行與社會各界往來的重要渠道。4、銀行負(fù)債是反映和監(jiān)督社會資金流向的主要渠道。二、商業(yè)銀行傳統(tǒng)存款和創(chuàng)新存款類型及其特點？答：（一）傳統(tǒng)存款類型1、 活期存款。也稱支票賬戶或交易賬戶，是指存款客戶可隨時存取或支付使用的存款。特點：1、多用于支付和交易用途2、支付方式多樣。3、對于開設(shè)賬戶的客戶一般沒有限制。

24、4、銀行對存戶一般不支付利息或者是收取手續(xù)費。5、在一定條件下允許透支。2、 定期存款。是指存款客戶與銀行事先商定取款期限并以此獲取一定利息的存款。特點：1、期限固定。2、能使持有者獲取較高的利息收入3、銀行簽發(fā)的定期存單一般不能轉(zhuǎn)讓，但可以作為抵押品使用。3、 儲蓄存款。是指居民個人和家庭為積蓄貨幣和取得利息收益而存入銀行的款項，是商業(yè)銀行的穩(wěn)定資金來源。特點：1開設(shè)該賬戶的客戶主要是居民個人和家庭，也包括一些非盈利組織。2、一般為存折或存單形式。4、 存款期限因品種而異。4、儲蓄存款屬于個人性質(zhì)的存款。（二）創(chuàng)新的存款類型1、大額可轉(zhuǎn)讓定期存單（CD）是指存款人將資金按某一固定利率和期限存

25、入銀行并可在市場上轉(zhuǎn)讓買賣的存單形式。特點：不記名、可以自由轉(zhuǎn)讓、存單面額大、金額固定。2、可轉(zhuǎn)讓支付命令賬戶（NOW賬戶）3、超級可轉(zhuǎn)讓支付命令賬戶4、貨幣市場存款賬戶5、自動轉(zhuǎn)賬服務(wù)賬戶6、協(xié)定賬戶 7、個人退休金賬戶 8、股金提款賬戶9、與物價指數(shù)掛鉤的指數(shù)存款證10、特種儲蓄存款三、簡述商業(yè)銀行存款風(fēng)險的種類以及防范制度答：存款風(fēng)險是指銀行在吸收存款業(yè)務(wù)方面所存在的風(fēng)險，主要有：清償性風(fēng)險、匯率風(fēng)險、電子網(wǎng)絡(luò)風(fēng)險、利率風(fēng)險。利率風(fēng)險產(chǎn)生的根源有：一是市場利率變化的經(jīng)常性和復(fù)雜性；二是資產(chǎn)和負(fù)債反而利率期限結(jié)構(gòu)的不均衡性；三是通貨膨脹原因；四是中央銀行對宏觀經(jīng)濟(jì)進(jìn)行調(diào)控時采用的不同的貨幣

26、政策導(dǎo)致利率波動。當(dāng)上述因素導(dǎo)致市場利率發(fā)生波動時，銀行的存貸款利率并非同步波動，存貸利差的波動差導(dǎo)致利率風(fēng)險。在上述四中風(fēng)險中，對清償性風(fēng)險的防范最為重要。對清償性風(fēng)險的防范在制度建立上主要有存款準(zhǔn)備制度和存款保險制度兩種五、商業(yè)銀行重視存款業(yè)務(wù)的經(jīng)營和管理應(yīng)注意做到那幾點？答、1 、創(chuàng)新存款品種，提供優(yōu)質(zhì)服務(wù)2、為存款產(chǎn)品合理定價3、進(jìn)行存款的成本管理4、適當(dāng)控制存款規(guī)模。六、試述存款成本管理及其常用的概念？答：存款成本是指銀行為吸收存款而進(jìn)行的必要開支，對存成本的控制是存款管理的主要內(nèi)容。存款成本主要由兩部分構(gòu)成，一是利息成本，是指銀行按約定的存款利率，以貨幣形式的報酬付給存款人的開支。

27、二是非利息成本，也稱營業(yè)費用，是指除利息以外的所有存款業(yè)務(wù)的開支。在我國，由于利率管理相對集中，基層商業(yè)銀行對存款定價的能力不足，因此，在存款管理中和定價中，營業(yè)費用的控制與管理仍是重點。成本管理中除了利息成本和非利息成本兩個主要的概念外，銀行在進(jìn)行存款成本管理時還會使用如下幾個成本概念：1、 資金成本。資金成本是指為吸收存款而支付的一切費用，即利息成本和營業(yè)費用之和。2、 可用資金成本。銀行吸收的存款資金在扣除法定準(zhǔn)備金和超額準(zhǔn)備金后才是銀行的可用資金，而用資金成本是指銀行可用資金所負(fù)擔(dān)的全部成本。3、 相關(guān)成本。是指吸收存款的相關(guān)因素可能帶來的支出。包括以下兩類：一是風(fēng)險成本，指因利率敏感

28、性存款增加而相應(yīng)帶來的利率風(fēng)險。二是連鎖反應(yīng)成本，指銀行為吸收新存款所增加的服務(wù)和利息支出，而相應(yīng)對原有存款增加的開支。4、 加權(quán)平均成本。指的是所有存款資金每單位的平均借入成本。5、 邊際存款成本。是指銀行在吸收的存款達(dá)到一定規(guī)模后，再新增一個單位的存款所要增加的經(jīng)營成本。6、 可用資金的歷史加權(quán)平均成本。主要用于對不同銀行存款成本的對比分析或?qū)ν患毅y行過去歷年經(jīng)營狀況以及業(yè)績的評價。七、論述商業(yè)銀行同業(yè)拆借產(chǎn)生過程、特點及其基本形式？答：答：同業(yè)拆借產(chǎn)生于存款準(zhǔn)備金制度的實施。1913年，美國通過的“聯(lián)邦儲備法”的規(guī)定，所有接受存款的商業(yè)銀行，必須按存款余額的一定比例向聯(lián)邦儲備銀行繳納法

29、定存款準(zhǔn)備金，并將其作為不生息的支付準(zhǔn)備金存入中央銀行，準(zhǔn)備金不足，會受到嚴(yán)厲制裁。而由于清算業(yè)務(wù)活動和日常收付數(shù)額的變化，總會出現(xiàn)有的銀行存款準(zhǔn)備金多余，有的銀行存款準(zhǔn)備金不足的情況。存款準(zhǔn)備金多余的銀行需要把多余部分運用，以獲得利息收入，而存款準(zhǔn)備金不足的銀行又必須設(shè)法借入資金以彌補(bǔ)準(zhǔn)備金缺口，否則就會因延繳或少繳準(zhǔn)備金而受到央行的經(jīng)濟(jì)處罰。在這種情況下，存款準(zhǔn)備金多余和不足的銀行，在客觀上需要互相調(diào)劑。這就形成了銀行間的同業(yè)拆借。特點：1）同業(yè)性與批發(fā)性。2）短期性與主動性 。3）市場化和高效率 。4）交易的無擔(dān)保性 。5）不需要向中央銀行繳納法定存款準(zhǔn)備金基本形式：根據(jù)拆借雙方是否接觸

30、可分為直接交易和間接交易；根據(jù)拆借的市場組織形式可分為有形拆借市場和無形拆借市場；根據(jù)拆借的期限長短劃分可分為隔夜拆借和定期拆借；根據(jù)同業(yè)拆借的支付方式可分為本票和支票兩種形式。八、如何認(rèn)識商業(yè)銀行的回購業(yè)務(wù)？答：（一）回購業(yè)務(wù)也成證券回購或回購協(xié)議，是指銀行在出售有價證券等金融資產(chǎn)時與購買金融資產(chǎn)的一方簽訂協(xié)議，約定在一定的期限后按協(xié)議價格購回所售證券。（二）回購業(yè)務(wù)的特點有：1、回購業(yè)務(wù)主要涉及雙方當(dāng)事人，一是資金融入方，也稱正回購方；二是資金融出方，也稱逆回購方。2、交易對象多為政府債券。3、風(fēng)險較小。4、回購業(yè)務(wù)的交易金額一般較大5、成交方式靈活。6、由于有價證券出售方融進(jìn)的資金不是其

31、所吸收的存款，因此不需要向中央銀行繳納存款準(zhǔn)備金。7、期限長短不一。（三）回購業(yè)務(wù)的交易對象與意義回購業(yè)務(wù)的交易對象多為政府債券。用政府債券進(jìn)行回購業(yè)務(wù)的意義在于：1、商業(yè)銀行可以增進(jìn)政府債券的流動性，有利于貨幣市場和資本市場的溝通。2、有利于滿足證券持有者以較低成融進(jìn)短期資金的需要。3、有利于提高商業(yè)銀行的資產(chǎn)質(zhì)量。九、商業(yè)銀行向中央銀行借款的定義、途徑和影響因素？答：商業(yè)銀行向中央銀行借款是指商業(yè)銀行作為借款人向中央銀行獲得融通資金。向中央銀行借款主要有兩條途徑：再貼現(xiàn)和再貸款。商業(yè)銀行向中央銀行借款時需要考慮以下幾個因素：1、 中央銀行的貨幣政策或宏觀調(diào)控政策的意圖。2、 各種獲得資金渠

32、道的比較3、 銀行資金運用的途徑與方向十、商業(yè)銀行其它短期借入資金的幾種形式？答：1、轉(zhuǎn)貼現(xiàn)和轉(zhuǎn)抵押2、從國際金融市場借款3、結(jié)算過程中短期資金占用十一、商業(yè)銀行發(fā)行金融債券的特點、類型、發(fā)行方式，我國目前發(fā)行金融債券包括哪些？答：（一）金融債券的特點1、 籌資的目的性強(qiáng)。多是為解決銀行特定用途的資金需要2、 籌資機(jī)制靈活。發(fā)行金融債券的主動權(quán)在于發(fā)行者手中，是銀行的“主動型負(fù)債”3、 籌資效率較高。由于金融債券的利率一般高于同期的存款利率，因此其對投資者的吸引力較強(qiáng)，籌資效率較高。4、 資金具有穩(wěn)定性。金融債券有明確的償還期，到期之前不能提前還本付息，因此資金的穩(wěn)定程度較高。5、 資產(chǎn)流動性

33、較強(qiáng)?？梢栽诮鹑谑袌錾限D(zhuǎn)讓流通，因而流動性較強(qiáng)。發(fā)行金融債券籌資的局限性在于：1、 發(fā)行金融債券的數(shù)量、利率、期限等，會受到金融監(jiān)管當(dāng)局的嚴(yán)格管制。2、 除利率外，金融債券還要承擔(dān)相應(yīng)的發(fā)行費用，其籌資成本可能較高。3、 金融債券的流動性狀況受金融市場的發(fā)達(dá)程度以及市場運行狀況的制約。（二）金融債券的類型1、資本性債券2、一般性債券3、國際債券（三）金融債券的發(fā)行方式以債券的發(fā)行對象是否限制可分為私募方式和公募方式以發(fā)行債券是否有通過中介人可分為直接發(fā)行方式和間接發(fā)行方式以債券的具體發(fā)售方式來分，分為行政性發(fā)行方式和市場化發(fā)行方式我國目前發(fā)行的金融債券主要包括：中央銀行票據(jù)、證券公司債券、商業(yè)

34、銀行債券、保險公司次級債、證券公司短期融資券等。第六章 商業(yè)銀行的現(xiàn)金資產(chǎn)業(yè)務(wù)一、商業(yè)銀行流動性管理的必要性？答：1、銀行是作為中間借款人從個人、家庭、企業(yè)和其它金融機(jī)構(gòu)獲得期限相對較短的資金，然后轉(zhuǎn)向借款客戶發(fā)展期限相對較長的貸款，這就在客觀上存在兩種可能產(chǎn)生流動性壓力的情況：資產(chǎn)到期日與負(fù)債到期日之間不匹配；銀行所持有資產(chǎn)產(chǎn)生的現(xiàn)金流與償還負(fù)債而流出的現(xiàn)金不相等。2、銀行的流動性問題往往也會來源于銀行的外部，即借款人的流動性問題轉(zhuǎn)移到了銀行身上。3、商業(yè)銀行的流動性問題會對銀行正常經(jīng)營產(chǎn)生影響。缺乏充足的流動性，陷入財務(wù)困境，對銀行產(chǎn)生兩方面影響：一是銀行出售流動性資產(chǎn)，二是公眾對銀行的信

35、心受到損害。二、論述商業(yè)銀行流動性管理的原則與特點？答：從商業(yè)銀行經(jīng)營的安全性出發(fā)，流動性應(yīng)當(dāng)是越高越好，然而實際上，過高的流動性又會影響銀行的盈利水平，也是銀行流動性管理必須面對的問題。所以，銀行的流動性管理的原則是適度，即在銀行流動性管理中，一方面要考慮各種成本，另一方面要考慮流動性需求的迫切性。銀行流動性管理的特點主要反映在以下幾個方面：1、 在一定時點上，銀行的流動性需求很少等于流動性供給，因此，銀行必須不斷地處理流動性赤字和流動性盈余的問題。2、 銀行用于滿足流動性需求占用的準(zhǔn)備資源越多，預(yù)期的盈利能力就越小。為了實現(xiàn)這一要求，銀行可以從資產(chǎn)和負(fù)債兩個方面進(jìn)行操作。要尋找到在銀行經(jīng)營

36、中流動性和盈利性之間的平衡點。3、 銀行的流動性管理是銀行經(jīng)營中的永恒主題，所以流動性管理的決策過程不能脫離銀行其他的服務(wù)。三、現(xiàn)金資產(chǎn)的構(gòu)成及作用？答：現(xiàn)金資產(chǎn)是銀行持有的庫存現(xiàn)金以及與現(xiàn)金等同的可隨時用與支付的銀行資產(chǎn)，一般包括以下幾類：1. 庫存現(xiàn)金。是指商業(yè)銀行保存在金庫中的現(xiàn)鈔和硬幣2、在中央銀行存款。是指商業(yè)銀行存放在中央銀行的資金，即存款準(zhǔn)備金。3、存放同業(yè)存款。是指商業(yè)銀行存放在代理行和相關(guān)銀行 的存款4、在途資金。也稱托收未達(dá)款，是指本行通過對方銀行向外地付款單位或個人收取的票據(jù)。（二）現(xiàn)金資產(chǎn)的作用從商業(yè)銀行流動性管理角度看，持有現(xiàn)金資產(chǎn)具有以下兩方面重要意義。1、 保持清

37、償力2、 保持流動性四、影響商業(yè)銀行庫存現(xiàn)金的因素？答：1、現(xiàn)金收支規(guī)律2、營業(yè)網(wǎng)點的多少。營業(yè)網(wǎng)點的數(shù)量與庫存現(xiàn)金的需要量是成正比的。3、后勤保障的條件。條件好，運送現(xiàn)金車輛、保安充足且服務(wù)周到，則不需要存放太多現(xiàn)金。4、與中央銀行發(fā)行庫的距離、交通條件及發(fā)行庫的規(guī)定。5、商業(yè)銀行內(nèi)部管理五、匡算庫存現(xiàn)金需要量應(yīng)考慮的內(nèi)容？銀行庫存現(xiàn)金是其為了完成每天現(xiàn)金收支活動而需要持有的即期周轉(zhuǎn)金。因此，匡算庫存現(xiàn)金需要量主要應(yīng)考慮兩個內(nèi)容：（一）庫存現(xiàn)金周轉(zhuǎn)時間銀行庫存現(xiàn)金周轉(zhuǎn)時間的長短，受多種因素的影響，主要有：銀行營業(yè)網(wǎng)點的分布狀況和距離；交通運輸工具的先進(jìn)程度和經(jīng)辦人員的配置；進(jìn)出庫制度與營業(yè)時

38、間的相互銜接情況等。（二）庫存現(xiàn)金支出水平的確定在測算庫存現(xiàn)金需要量時，要防止出現(xiàn)收不抵支的問題。所以銀行通常只需考慮現(xiàn)金支出水平對庫存現(xiàn)金的影響。測算現(xiàn)金支出水平，一方面要考慮歷史上同期的現(xiàn)金支出水平，另一方面，要考慮一些季節(jié)性和臨時性因素的影響。六、簡述商業(yè)銀行保持現(xiàn)金適度量的措施？答：1、應(yīng)實現(xiàn)現(xiàn)金出納業(yè)務(wù)的規(guī)范化操作2、要掌握儲蓄現(xiàn)金收支規(guī)律3、解決壓低庫存現(xiàn)金的技術(shù)性問題4、要在壓縮現(xiàn)金庫存所需增加的成本和所能提高的效益之間進(jìn)行最優(yōu)選擇5、嚴(yán)格庫房安全管理措施七、簡述如何計算法定存款準(zhǔn)備金的需要量？答：計算法定存款準(zhǔn)備金需要量的方法有：1、 滯后準(zhǔn)備金計算法。根據(jù)前期存款負(fù)債的余額確

39、定本期準(zhǔn)備金的需要量的方法。該方法主要適用于對非交易性賬戶存款的準(zhǔn)備金計算。2、 同步準(zhǔn)備金計算法。是指以本期的存款余額為基礎(chǔ)計算本期的準(zhǔn)備金需要量的方法。它主要適用于對交易性賬戶存款的準(zhǔn)備金計算。按照滯后準(zhǔn)備金計算法計算出來的準(zhǔn)備金需要量與按照同步準(zhǔn)備金計算法計算出來的準(zhǔn)備金需要量的合計，就是銀行在一定時期需要繳納的全部存款準(zhǔn)備金。八、影響超額存款準(zhǔn)備金需要量的因素主要有哪些？答：1、存款的波動。商業(yè)銀行的存款包括對公存款和儲蓄存款。存款上升，導(dǎo)致超額準(zhǔn)備金需要量下降；反之，超額準(zhǔn)備金需要量則增加。2、貸款的發(fā)放與收回。貸款的發(fā)放與收回對超額準(zhǔn)備金的影響主要取決于貸款使用的范圍。3、其它因素

40、對超額準(zhǔn)備金的影響。1）向中央銀行借款的因素；2）同業(yè)往來因素；3）法定存款準(zhǔn)備金因素；4）信貸資金調(diào)撥因素；5）財政性存款因素。九、簡述商業(yè)銀行同業(yè)存款需要量測算需要考慮的因素？答：1、使用代理行的服務(wù)數(shù)量和項目。2、代理行的收費標(biāo)準(zhǔn)。3、可投資余額的收益率十、試論述商業(yè)銀行同業(yè)存款的意義？答：除了庫存現(xiàn)金和在中央銀行的存款外，大多數(shù)商業(yè)銀行還在其他金融機(jī)構(gòu)保持一定數(shù)量的活期存款，即同業(yè)存款。這是因為，任何一家銀行，由于業(yè)務(wù)特點和人力，物力的限制，都不可能在其業(yè)務(wù)觸及的每一個地方都設(shè)立分支機(jī)構(gòu)，它在沒有分支機(jī)構(gòu)的地區(qū)的一些金融業(yè)務(wù)就需要委托當(dāng)?shù)氐你y行等金融機(jī)構(gòu)來代理。那些較大的銀行一般都是雙

41、重角色，一方面它作為其他銀行的代理行而接受其他銀行的存放同業(yè)款，另一方面，它又是被代理行，將一部分資金以活期存款形式存放在代理行。這就形成了銀行之間的代理行業(yè)務(wù)。銀行之間開展代理業(yè)務(wù)，需要花費一定的成本，商業(yè)銀行在其代理行保持一定數(shù)量的活期存款，主要目的就是為了支付代理行代辦業(yè)務(wù)的手續(xù)費。代理行可以將同業(yè)存入款用于投資，并以投資的收入補(bǔ)償他們的成本，并獲利。這部分存款是隨時可以使用，與庫存現(xiàn)金和在中央銀行的超額準(zhǔn)備金沒有什么區(qū)別，因此也成為商業(yè)銀行現(xiàn)金資產(chǎn)的組成部分。第七章 商業(yè)銀行的貸款業(yè)務(wù)一、簡述貸款的分類情況？答：（一）按貸款期限分類可分為1、定期貸款：具有固定償還期限的貸款2、不定期貸

42、款：指不能確定或無明確償還期限的貸款，屬于短期臨時性貸款，主要要通知貸款和透支貸款。以貸款期限為標(biāo)準(zhǔn)劃分貸款種類，一方面有利于監(jiān)控貸款的流動性和資金周轉(zhuǎn)狀況，使銀行長、短期貸款保持適當(dāng)比例；另一方面，也有利于銀行按資金償還期限的長短安排貸款順序，保證銀行信貸資金的安全。（二）按貸款的保障條件分類 1、信用貸款2、擔(dān)保貸款。3、票據(jù)貼現(xiàn) 依據(jù)提供的保障程度劃分貸款種類，可以讓銀行依據(jù)借款人的財務(wù)狀況和經(jīng)營發(fā)展業(yè)績選擇不同的貸款方式，以提高貸款的安全系數(shù)。（三）按貸款的用途分類通常有兩種分類方法：一是按照貸款對象的部門來分類，分為工業(yè)貸款、商業(yè)貸款、農(nóng)業(yè)貸款、科技貸款和消費貸款二是按照貸款的具體用

43、途來劃分，一般分為流動資金貸款和固定資金貸款。 按照貸款用途劃分貸款種類，其意義主要在于：首先，有利于銀行根據(jù)資金不同的使用性質(zhì)安排貸款順序。其次，有利于銀行監(jiān)控貸款部門的分布結(jié)構(gòu)，以便銀行合理安排貸款結(jié)構(gòu)，防范貸款風(fēng)險。（四）按貸款的償還方式分類可分為一次性償還和分期償還兩種。按貸款償還方式劃分貸款種類，一方面有利于銀行檢測貸款到期和貸款收回情況，準(zhǔn)確測算銀行頭寸的變動趨勢；另一方面，也有利于銀行考核收息率，加強(qiáng)對應(yīng)收利息的管理。（五）按貸款的質(zhì)量分類1、正常貸款。借款人能夠履行借款合同，沒有足夠理由懷疑貸款本息不能按時足額償還的貸款。2、關(guān)注貸款。盡管借款人目前有能力償還貸款，但存在一些可

44、能對償還產(chǎn)生不利影響的因素。3、次級貸款。借款人的還款能力明顯出現(xiàn)問題，完全依靠其正常營業(yè)收入無法足額償還貸款本息，即使執(zhí)行擔(dān)保，也可能會造成一定損失。4、可疑貸款。借款人無法足額償還貸款本息，即使執(zhí)行擔(dān)保，也肯定要造成較大損失。5、損失貸款。在采取了所有可能的措施和一切必要的法律程序之后，本息仍然無法收回，或只能收回極少部分。按照貸款的質(zhì)量或風(fēng)險程度劃分貸款種類，其作用在于：1）有利于加強(qiáng)貸款的風(fēng)險管理，提高貸款質(zhì)量。這不僅可以幫助識別貸款的內(nèi)在風(fēng)險，還有助于發(fā)行信貸管理、內(nèi)部控制和信貸文化中存在的問題，從而提高銀行信貸管理水平，有利于銀行業(yè)務(wù)的穩(wěn)健運行。2）有利于金融監(jiān)管當(dāng)局對商業(yè)銀行實行

45、有效的監(jiān)管。（六）按銀行發(fā)放貸款的自主程度分類1、自營貸款。銀行以合法方式籌集的資金自主發(fā)放的貸款。2、委托貸款。由政府部門、企事業(yè)單位及個人等委托人提供資金，由銀行（受托人）根據(jù)委托人確定的貸款對象、用途、金額、期限、利率等代為發(fā)放、監(jiān)督使用并協(xié)助收回的貸款。3、特定貸款。經(jīng)國務(wù)院批準(zhǔn)并對可能造成的損失采取相應(yīng)的補(bǔ)救措施后，責(zé)成國有獨資商業(yè)銀行發(fā)放的貸款。 按照發(fā)放貸款的自主程度劃分貸款種類，有利于銀行根據(jù)不同的貸款性質(zhì)實行不同的管理辦法；同時，也有利于考核銀行信貸人員的工作質(zhì)量，加強(qiáng)信貸人員責(zé)任心。二、商業(yè)銀行貸款政策的基本內(nèi)容？答：由于經(jīng)營品種、方式、規(guī)模和所處的市場環(huán)境的不同，每個商業(yè)

46、銀行的貸款政策具有一定的差別，但其基本內(nèi)容主要有以下幾個方面：1、 貸款業(yè)務(wù)發(fā)展戰(zhàn)略2、 貸款工作規(guī)程及權(quán)限劃分3、 貸款的規(guī)模和比率控制4、 貸款的種類及地區(qū)5、 貸款的擔(dān)保。6、 貸款定價7、 貸款檔案管理政策8、 貸款的日常管理和催收制度9、 不良貸款的管理三、簡述商業(yè)銀行的貸款程序？答：1、貸款申請 2、貸款調(diào)查、 3、對借款人的信用評估 4、貸款審批 5、借款合同的簽訂和擔(dān)保 6、貸款發(fā)放 7、貸款檢查 8、貸款收回四、銀行貸款定價的原則答：1、利潤最大化原則2、擴(kuò)大市場份額原則3、保證貸款安全原則4、維護(hù)銀行形象原則五、貸款價格的構(gòu)成包括哪些？答：1、貸款利率。貸款利息與貸款本金之

47、比率2、承諾費。銀行對已承諾貸給顧客而顧客又沒有使用的那部分資金收取的費用。3、補(bǔ)償余額。銀行要求借款人保持在銀行賬戶上的一定數(shù)量的活期存款和利率的定期存款，并以此作為貸款給客戶的條件。4、隱含價格。指貸款定價中的一些非貨幣內(nèi)容。六、試論述影響商業(yè)銀行貸款價格的因素？答：1、資金成本。主要包括資金平均成本和資金邊際成本。2、貸款的風(fēng)險程度。銀行為承擔(dān)風(fēng)險而花費的費用，成為貸款的風(fēng)險費用，也就是貸款的風(fēng)險成本。3、貸款費用。在貸款之前和貸款過程中要做大量工作，銀行為此所花費的費用也會加入到貸款價格中。4、借款人的信用及與銀行的關(guān)系。5、銀行貸款的目標(biāo)收益率。6、貸款的市場供求狀況。7、貸款的期限

48、8、借款人從其它途徑融資的成本。七、我國信用分析的內(nèi)容？答：1、借款人品格。借款人不僅要有償還債務(wù)的意愿，還要具備承擔(dān)各種義務(wù)的責(zé)任感。2、借款人能力。借款人運用借入資金獲取利潤并償還貸款的能力。3、企業(yè)的資本。借款人財產(chǎn)的貨幣價值，它反映了借款人的財力和風(fēng)險承擔(dān)能力4、貸款的擔(dān)保。5、借款人經(jīng)營的環(huán)境條件。借款人自身的經(jīng)營狀況和外部環(huán)境。八、簡述商業(yè)銀行資產(chǎn)證券化的定義及作用？答：資產(chǎn)證券化是指將缺乏流動性，但能夠產(chǎn)生穩(wěn)定的、可以預(yù)見的現(xiàn)金流入的資產(chǎn)，轉(zhuǎn)換成在金融市場上可以出售和流通的證券的行為，資產(chǎn)證券化是貸款創(chuàng)新發(fā)展的新趨勢。 商業(yè)銀行證券資產(chǎn)化對銀行資產(chǎn)經(jīng)營具有特殊的作用：首先，銀行資

49、產(chǎn)證券化增強(qiáng)了銀行貸款資產(chǎn)的流動性，為銀行獲取資金提供了新途徑。其次，銀行貸款資產(chǎn)風(fēng)險被有效地分散到金融市場。再有，銀行資產(chǎn)證券化也使一些貸款資產(chǎn)發(fā)生轉(zhuǎn)化，即從表內(nèi)轉(zhuǎn)移到表外，銀行資本充足率得以提高。九、如何認(rèn)識2007年“次按”危機(jī)的成因？答：1、從其源頭看，銀行大量次級貸款的發(fā)放，信用風(fēng)險過大。2、貸款機(jī)構(gòu)過度的向投資者轉(zhuǎn)移風(fēng)險。3、政府對次級按揭貸款證券化市場發(fā)展的縱容。4、各類投資者對次按貸款支持的證券系統(tǒng)性風(fēng)險的認(rèn)識不足。5、關(guān)于風(fēng)險揭示與投資者教育存在問題。第八章 商業(yè)銀行的證券投資業(yè)務(wù)一、商業(yè)銀行證券投資收益種類？答：1、股息或利息收入2、利差收益。3、包銷收益4、代理收益二、商

50、業(yè)銀行證券投資業(yè)務(wù)的意義？答：1、保持銀行收益的穩(wěn)定性2、降低和分散銀行資產(chǎn)業(yè)務(wù)的風(fēng)險3、提供保持銀行經(jīng)營流動性的二級準(zhǔn)備三、證券投資的原則與方法？答：1、注重償還期長短選擇2、注重證券的流動性3、注重證券的安全性4、注重證券的收益性5、注重證券投資的分散性。證券投資的一般方法：1、科學(xué)選擇證券的種類2、合理選擇投資期3、對投資對象進(jìn)行可行性研究4、試探性投資四、商業(yè)銀行直接購買證券業(yè)務(wù)的對象和途徑？答：（一）直接購買證券的對象直接購買證券業(yè)務(wù)是指銀行運用自己的資金直接購買政府債券和一部分風(fēng)險小而收益大的企業(yè)證券，其經(jīng)營目的主要要為了獲取利息、股利，或是取得對企業(yè)的控制權(quán)，以獲取高額的利潤。一

51、般來說，銀行從資金安全和周轉(zhuǎn)考慮，主要是購買較為穩(wěn)定的政府債券。（二）直接購買證券的途徑1、直接從發(fā)行者手中購買2、通過轉(zhuǎn)讓市場，買進(jìn)別人轉(zhuǎn)讓或售出的證券。第9章 商業(yè)銀行的表外業(yè)務(wù)1、 試比較商業(yè)銀行的中間業(yè)務(wù)與表外業(yè)務(wù)的異同？答：中間業(yè)務(wù)與表外業(yè)務(wù)的相同之處：1、 兩種業(yè)務(wù)具有基本相同的收入形態(tài)非利息收入，如各種服務(wù)費、手續(xù)費、傭金等。2、 兩種業(yè)務(wù)都屬于資產(chǎn)負(fù)債表外的業(yè)務(wù)，都是商業(yè)銀行利用自身的條件為客戶提供的金融服務(wù)。而且兩種業(yè)務(wù)之間會有一些交叉、重合。例如信用證業(yè)務(wù)屬于傳統(tǒng)的中間業(yè)務(wù)，但就其內(nèi)涵來說，信用證業(yè)務(wù)又具有擔(dān)保業(yè)務(wù)的性質(zhì)。3、 兩種業(yè)務(wù)都是以接受委托的方式開展業(yè)務(wù)。中間業(yè)務(wù)

52、與表外業(yè)務(wù)的不同之處：1、 純粹的中間人身份被突破2、 業(yè)務(wù)風(fēng)險與監(jiān)管要求不同3、 發(fā)展的時間長短不同。2、 簡述我國商業(yè)銀行中間業(yè)務(wù)的種類？答：我國商業(yè)銀行的中間業(yè)務(wù)分為以下九大類：1、 支付結(jié)算類中間業(yè)務(wù)，包括國內(nèi)外結(jié)算業(yè)務(wù)2、 銀行卡業(yè)務(wù)，包括信用卡和借記卡業(yè)務(wù)3、 代理類中間業(yè)務(wù)，包括代理證券業(yè)務(wù)、代理保險業(yè)務(wù)、代理金融機(jī)構(gòu)委托、代收代付等。4、 擔(dān)保類中間業(yè)務(wù)，包括銀行承兌匯票、備用信用證、各類銀行保函等。5、 承諾類中間業(yè)務(wù)，主要包括貸款承諾業(yè)務(wù)。6、 交易類中間業(yè)務(wù)，如遠(yuǎn)期外匯合約、金融期貨、互換和期權(quán)等。7、 基金托管業(yè)務(wù)，如封閉式或開放式投資基金托管業(yè)務(wù)。8、 咨詢顧問類業(yè)務(wù)

53、，如信息咨詢、財務(wù)顧問等。9、 其他類中間業(yè)務(wù)，如保管箱業(yè)務(wù)等。3、 商業(yè)銀行支付結(jié)算的原則和意義？答：支付結(jié)算是指單位、個人在社會經(jīng)濟(jì)活動中使用票據(jù)、信用卡和匯兌、托收承付、委托收款等結(jié)算方式進(jìn)行貨幣給付及其資金清算的行為。參與支付結(jié)算活動的當(dāng)事人所遵守的三項原則：1、 恪守信用，履約付款；2、誰的錢進(jìn)誰的賬，并由誰支配；3、銀行不墊款，不得損壞社會公共利益。支付結(jié)算業(yè)務(wù)的意義：1、 使債權(quán)債務(wù)得以清償2、 使經(jīng)濟(jì)運行效率得以提高3、 對經(jīng)濟(jì)安全和社會安定產(chǎn)生直接影響。4、 商業(yè)銀行信托業(yè)務(wù)的概念、作用和我國正從事的信托業(yè)務(wù)有哪些？答：商業(yè)銀行信托是指商業(yè)銀行作為受托人接受委托人委托，并根據(jù)

54、委托人的要求，替委托人或指定的第三者進(jìn)行財產(chǎn)事物管理。信托業(yè)務(wù)對經(jīng)濟(jì)運行產(chǎn)生了重要影響，并發(fā)揮重要的作用，主要表現(xiàn)在：1、 通過向各種客戶提供周到服務(wù)，滿足各種不同的經(jīng)濟(jì)關(guān)系和經(jīng)濟(jì)利益的特殊要求，并在促進(jìn)經(jīng)濟(jì)活動中參與主體的多元化和活動形式的多樣化過程中，使商品經(jīng)濟(jì)向更高層次發(fā)展。2、 通過提供多種信托業(yè)務(wù)種類的服務(wù)，為委托人提供運用資金和財產(chǎn)的多種形式及廣闊市場，并對信托財產(chǎn)進(jìn)行有效的管理，從而提高資源的合理配置程度3、 通過受托管理和運用財產(chǎn)，籌集和運用穩(wěn)定的長期資金，為經(jīng)濟(jì)發(fā)展提供充分、穩(wěn)定的資金支持。商業(yè)銀行信托業(yè)務(wù)的主要內(nèi)容：1、 代理業(yè)務(wù)。主要包括：保管箱業(yè)務(wù)、代客戶進(jìn)行個人理財或

55、公司理財、各種公益基金的委托代理業(yè)務(wù)、委托貸款。2、 委托貸款。3、 信息咨詢業(yè)務(wù)。5、 商業(yè)銀行融資租賃業(yè)務(wù)的概念、特點及從事租賃業(yè)務(wù)的意義？答：租賃是由商業(yè)銀行作為財產(chǎn)所有者（出租人）按契約規(guī)定，將財產(chǎn)租讓給承租人使用，承租人根據(jù)契約暗器支付租金的業(yè)務(wù)。而商業(yè)銀行所從事的融資租賃業(yè)務(wù)是指以融通資金為目的的租賃。融資租賃的特點是：1、 融資租賃是一種特殊的融資形式。2、 融資租賃的租金具有完全支付性。3、 融資租賃租期長。4、 租賃設(shè)備范圍廣泛。商業(yè)銀行從事融資租賃業(yè)務(wù)的意義在于：1、 從資產(chǎn)運用的安全性看，可降低銀行資金運用的風(fēng)險。2、 從自身經(jīng)濟(jì)利益來看，收益有一定保障。3、 從對經(jīng)濟(jì)發(fā)

56、展的貢獻(xiàn)來看，有利于出口創(chuàng)匯。在從事租賃業(yè)務(wù)過程中也會有不利之處，表現(xiàn)為：通過租賃投入的全部投資具有周期長、周轉(zhuǎn)慢的特點，在這一過程要承擔(dān)資金的風(fēng)險，同時還要承擔(dān)租賃設(shè)備的陳舊、老化以及租不出去的風(fēng)險，影響銀行的經(jīng)營效果。6、 簡述網(wǎng)上銀行業(yè)務(wù)與傳統(tǒng)銀行業(yè)務(wù)的區(qū)別？答：網(wǎng)上銀行業(yè)務(wù)與傳統(tǒng)銀行業(yè)務(wù)的區(qū)別。網(wǎng)上銀行業(yè)務(wù)與傳統(tǒng)銀行業(yè)務(wù)相比，網(wǎng)上銀行業(yè)務(wù)有許多優(yōu)勢。1、 大大降低銀行經(jīng)營成本，有效提高銀行盈利能力。開辦網(wǎng)上銀行業(yè)務(wù)，主要利用公共網(wǎng)絡(luò)資源，不須設(shè)置物理的分支機(jī)構(gòu)或營業(yè)網(wǎng)點，減少了人員費用，提高了銀行后臺系統(tǒng)的效率。2、 無時空限制，有利于擴(kuò)大客戶群體。網(wǎng)上銀行業(yè)務(wù)打破了傳統(tǒng)銀行業(yè)務(wù)的地域、時間限制，具有3A特點，即能在任何時候、任何地點、以任何方式為