國(guó)際貿(mào)易結(jié)算法課件

1、國(guó)際貿(mào)易結(jié)算法PPT課件1 第八章第八章 國(guó)際貿(mào)易結(jié)算法國(guó)際貿(mào)易結(jié)算法國(guó)際貿(mào)易結(jié)算法PPT課件2第一節(jié)第一節(jié) 概述概述一、國(guó)際貿(mào)易結(jié)算的含義一、國(guó)際貿(mào)易結(jié)算的含義 國(guó)際貿(mào)易結(jié)算國(guó)際貿(mào)易結(jié)算是指履行貨物貿(mào)易、技術(shù)貿(mào)易及服務(wù)貿(mào)易合同中發(fā)生的貨幣債務(wù)的過(guò)程。所涉及的結(jié)算方式有匯付、托收和信用證結(jié)算。 國(guó)際貿(mào)易結(jié)算法PPT課件3二、國(guó)際貿(mào)易結(jié)算的方式二、國(guó)際貿(mào)易結(jié)算的方式 匯付、托收和憑信用證結(jié)算三種。 (一一)匯付匯付 匯付(Remittance)是匯款人通過(guò)銀行將款項(xiàng)匯交收款人匯款人通過(guò)銀行將款項(xiàng)匯交收款人的支付方式。在實(shí)踐中，匯付的方法又有以下四種： 1.信匯信匯（MailTransfer，簡(jiǎn)稱

2、MT）是進(jìn)口人（即債務(wù)人或稱匯款人）將匯款及手續(xù)費(fèi)交付給匯款地的一家銀行（匯出行），請(qǐng)求該銀行利用信件委托受款人所在地的銀行（匯入行），將貨款付給出口人（即債權(quán)人或稱受款人）。這種匯付方法，需要一個(gè)地區(qū)間的郵程的時(shí)間，一般航郵約為7-15天，視地區(qū)遠(yuǎn)近而異。如用快遞（Express）可以加速3-5天。國(guó)際貿(mào)易結(jié)算法PPT課件4 2電匯電匯：（TelegraphicTransfer，簡(jiǎn)稱TT）是匯款人將一定金額的匯款及匯付手續(xù)費(fèi)付給當(dāng)?shù)匾患毅y行（匯出行），要求該銀行用電傳或電報(bào)通知電傳或電報(bào)通知其國(guó)外受款人所在地的分支行或代理行（匯入行）將匯款付給受款人。這種匯款將時(shí)差計(jì)入，一般當(dāng)天或隔天可到，

3、最為快捷，但電訊費(fèi)用比較高。 案例 3票匯票匯：(Demand Draft，DD) （DemandDraft，簡(jiǎn)稱DD） 是匯款人向其當(dāng)?shù)劂y行（匯出行）購(gòu)買銀行即期匯票向其當(dāng)?shù)劂y行（匯出行）購(gòu)買銀行即期匯票，并直接寄給受款人，受款人收到該匯票后向指定的付款銀行取款。 4電子系統(tǒng)匯付電子系統(tǒng)匯付：國(guó)際銀行之間越來(lái)越廣泛地采用了環(huán)球環(huán)球銀行金融電信協(xié)會(huì)銀行金融電信協(xié)會(huì)(Society for Worldwide Interbank Financial Telecommunication，SWIFT)系統(tǒng)進(jìn)行高速度電子資金轉(zhuǎn)移，即電子系統(tǒng)(SWIFT System)匯付。國(guó)際貿(mào)易結(jié)算法PPT課件5

4、SWIFT成立于1973年5月，到2007年6月為止，SWIFT的服務(wù)已經(jīng)遍及207個(gè)國(guó)家，接入的金融機(jī)構(gòu)超過(guò)8100家。SWIFT的設(shè)計(jì)能力是每天傳輸1100萬(wàn)條電文，而當(dāng)前每日傳送500萬(wàn)條電文，這些電文劃撥的資金以萬(wàn)億美元計(jì)。 中國(guó)是SWIFT會(huì)員國(guó)，中國(guó)銀行、中國(guó)工商銀行、中國(guó)農(nóng)業(yè)銀行、中國(guó)建設(shè)銀行、中國(guó)交通銀行等均加入了SWIFT組織，開通了SWIFT網(wǎng)絡(luò)系統(tǒng)。 在SWIFT系統(tǒng)中，每個(gè)銀行(包括每個(gè)分行、支行)都有一個(gè)代碼，BKCHCNBJ110 ，1-4位為一家銀行的統(tǒng)一代碼(中國(guó)銀行為BKCH)，5-6位代表國(guó)家代碼(中國(guó)為CN)，7-8位代表城市代碼(北京為BJ)，110代表

5、北京市分行。 http:/ 中國(guó)某公司2000年向美國(guó)A公司出口工藝品。兩公司多次曾有多次磋商，關(guān)系不錯(cuò)，但沒有成交。第一筆成交后，客戶堅(jiān)持要以TT(電匯)付款，稱這樣節(jié)約費(fèi)用且對(duì)雙方有利?？紤]雙方長(zhǎng)時(shí)間交往，還算是了解，就答應(yīng)了客戶的要求。 在完成裝貨收到BL后即給客戶發(fā)傳真?？蛻艉芸鞂⒇浛頤SD11100匯給我方。第一單非常順利。一個(gè)月后客戶返單，并再次要求TT付款，我方同意，三個(gè)月內(nèi)連續(xù)4次返單總值FOB DALIAN USD44000，目的港為墨西哥。但由于我方疏忽在出貨后既沒有及時(shí)追要貨款，更沒有采取任何措施，使客戶在沒有正本BL的情況下從船運(yùn)公司輕松提貨。待4票貨物全部出運(yùn)以后，再

6、向客戶索款已為時(shí)過(guò)晚，客戶均以各種理由拖延，一會(huì)兒說(shuō)資金緊張，一會(huì)兒說(shuō)負(fù)責(zé)人不在，一會(huì)兒說(shuō)馬上付款，半年后客戶人去樓空，4萬(wàn)多美元如石沉大海，白白損失。國(guó)際貿(mào)易結(jié)算法PPT課件7 本案中，我方出口公司對(duì)客戶未真正了解就輕易接受TT結(jié)算方式是導(dǎo)致?lián)p失的主要原因。簽訂TT純屬商業(yè)信用的合同時(shí)，必須對(duì)客戶有十分可靠的了解，必要時(shí)可通過(guò)有關(guān)駐外機(jī)構(gòu)進(jìn)行資信調(diào)查，在沒有搞清楚客戶全部情況前不能貿(mào)然接受TT付款。我方出口公司對(duì)客戶的拖延付款，聽之任之，漠不關(guān)心。 在國(guó)際貿(mào)易中，不管采用什么付款方式，都要及時(shí)查詢款項(xiàng)的下落，防止客戶遲付或不付。TT方式下沒有收到貨款，根方式下沒有收到貨款，根本不應(yīng)寄物權(quán)單據(jù)

7、。本不應(yīng)寄物權(quán)單據(jù)。 國(guó)際貿(mào)易結(jié)算法PPT課件8電匯詐騙案二電匯詐騙案二 我方A公司與美國(guó)B公司簽訂了一批價(jià)值80多萬(wàn)美元的出口五金工具的合同。其中規(guī)定分批裝運(yùn)；每批的出口商品數(shù)量及規(guī)格以買方的詳細(xì)訂單為準(zhǔn)；貨款的支付方式為買方下訂單時(shí)先TT預(yù)付該訂單總額的30，其余的70采取DA 90天支付。 為規(guī)避收匯風(fēng)險(xiǎn)，A公司投保出口買方信譽(yù)險(xiǎn)，保險(xiǎn)公司批準(zhǔn)保額為25000美元。不久，B公司發(fā)來(lái)了第一份訂單，總值14000多美元并告知請(qǐng)抓緊備貨，且已TT匯出了該單項(xiàng)下的30的訂金。 接著A公司又收到B公司傳真發(fā)來(lái)的銀行匯款單，但該單上銀行印鑒模糊不清。因所訂商品均為大路貨，為確保按時(shí)裝運(yùn)，A公司便開始

8、備貨，但卻遲遲未收到B公司的TT訂貨款。B公司解釋不能按時(shí)收到的原因可能是中美雙方銀行間渠道不通的問題。一個(gè)月后，我方收到了第一批訂單項(xiàng)下的30TT貨款，接著我方便報(bào)關(guān)出運(yùn)和制單結(jié)匯。 國(guó)際貿(mào)易結(jié)算法PPT課件9 緊接著B公司又接連發(fā)出了該合同項(xiàng)下的六七個(gè)訂單，并告知全部訂單的預(yù)付金按訂單金額的30已分單號(hào)分批匯出，接著傳真發(fā)來(lái)了六七份銀行匯款單，匯款單上銀行印鑒與第一次一樣模糊不清。隨后B公司來(lái)電稱，現(xiàn)他們銷售情況非常好。這時(shí)A公司業(yè)務(wù)員在第一批出運(yùn)貨款未安全收回前，連續(xù)出運(yùn)了40多萬(wàn)美元的商品，直到第一批收匯到期時(shí)，才發(fā)覺B公司沒有按時(shí)支付，此時(shí)A公司停止了余下訂單的裝運(yùn)，并多次去電要求對(duì)

9、方按期支付貨款。 國(guó)際貿(mào)易結(jié)算法PPT課件10 B公司卻以當(dāng)前業(yè)務(wù)量大、資金周轉(zhuǎn)困難為由，請(qǐng)求延期支付貨款，還要求繼續(xù)發(fā)貨，并保證他們會(huì)盡快付清貨款。此時(shí)A公司看出了B公司的詐騙行為。經(jīng)與我國(guó)駐美國(guó)商務(wù)處調(diào)查，此公司在美國(guó)有巨額債務(wù)。A公司后又委托保險(xiǎn)公司通過(guò)美國(guó)某公司去追收此欠款，最終也被告知無(wú)法收回。這樣A公司被B公司騙去40多萬(wàn)美元，雖然每批出運(yùn)前A公司投保了買方信譽(yù)險(xiǎn)，但因保險(xiǎn)公司對(duì)此合同所批準(zhǔn)的保險(xiǎn)額度為25000美元，對(duì)于A公司的超額度出口損失，保險(xiǎn)公司只理賠了額度內(nèi)的金額，最終A公司在這批貿(mào)易中直接損失了30多萬(wàn)美元。 國(guó)際貿(mào)易結(jié)算法PPT課件11 B公司從一開始便設(shè)下圈套；利用

10、所謂匯款渠道問題，造成匯款到達(dá)時(shí)間較長(zhǎng)的現(xiàn)象來(lái)騙取A公司信任，然后利用第一批出運(yùn)90天的付款期限，誘騙A公司多次發(fā)貨，以達(dá)到騙取大批商品之目的。而A公司業(yè)務(wù)員僅從表面觀察后就聽信了B公司的謊言，急于擴(kuò)大出口創(chuàng)匯，從而使詐騙犯輕易得手，給國(guó)家和公司造成了重大損失。 對(duì)第一單交易，客戶都信守承諾，及時(shí)付款，沒有任何推遲和延誤，以此麻痹出口商。在詐騙分子的誘惑下，出口商急于求成，盲目發(fā)貨，從第二單開始起客戶就欺詐。 國(guó)際貿(mào)易結(jié)算法PPT課件12應(yīng)對(duì)利用非信用證付款方式進(jìn)行詐騙的方法應(yīng)對(duì)利用非信用證付款方式進(jìn)行詐騙的方法 1如無(wú)特殊原因，一般不采用非LC（信用證）付款；對(duì)于DA（承兌交單）、DP（付款

11、交單）、MT（信匯）、TT（電匯）下成交，應(yīng)規(guī)定權(quán)限范圍，增強(qiáng)業(yè)務(wù)人員的責(zé)任心。 2對(duì)確實(shí)需要用電匯方式支付的客戶，我方將所有單據(jù)傳傳真給客戶真給客戶，收到全部貨款后，再將正本單據(jù)快寄給客戶。對(duì)賣方來(lái)講，在沒收到貨款以前，應(yīng)牢牢控制著貨權(quán)。 3必須在保險(xiǎn)公司審批的保險(xiǎn)額度內(nèi)審批的保險(xiǎn)額度內(nèi)出運(yùn)。保險(xiǎn)公司規(guī)定，對(duì)于同一商人所審批的保險(xiǎn)額度，在前一批安全收匯以后可循環(huán)使用，若不能正常收匯，保險(xiǎn)公司只在審批的額度內(nèi)理賠。 4當(dāng)外商提出匯款渠道問題時(shí)，我方則可要求外商在當(dāng)?shù)氐闹袊?guó)銀行匯出，我方不僅收款快而且在出現(xiàn)問題時(shí)便于查詢，此類騙術(shù)不易得逞。 5匯付方式下保證收匯安全的做法是在出運(yùn)前辦理保證收匯安

12、全的做法是在出運(yùn)前辦理出口信出口信用保險(xiǎn)用保險(xiǎn)*。國(guó)際貿(mào)易結(jié)算法PPT課件13 2001年12月18日，中國(guó)出口信用保險(xiǎn)公司中國(guó)出口信用保險(xiǎn)公司正式掛牌運(yùn)營(yíng)，其主要任務(wù)是通過(guò)出口信用保險(xiǎn)為企業(yè)提供收匯風(fēng)險(xiǎn)保障?！爸袊?guó)信?！背斜?guó)家風(fēng)險(xiǎn)和買方風(fēng)險(xiǎn)。國(guó)家風(fēng)險(xiǎn)包括買方國(guó)家外匯管制、政府征收、國(guó)有化和戰(zhàn)爭(zhēng)等；買方風(fēng)險(xiǎn)包括買方信用風(fēng)險(xiǎn)（拖欠貨款、拒付貨款及破產(chǎn)等）和買方銀行風(fēng)險(xiǎn)（開證行或保兌行風(fēng)險(xiǎn)）?！爸袊?guó)信保”提供短期出口信用保險(xiǎn)、中長(zhǎng)期出口信用保險(xiǎn)短期出口信用保險(xiǎn)、中長(zhǎng)期出口信用保險(xiǎn)、海外投資保險(xiǎn)及與出口信用保險(xiǎn)業(yè)務(wù)相關(guān)的擔(dān)保、國(guó)際商帳追收和資信服務(wù)。短期出口信用保險(xiǎn)的主要產(chǎn)品有：統(tǒng)保保險(xiǎn)、信用證保

13、險(xiǎn)、特定買方保險(xiǎn)、特定合同保險(xiǎn)和買方違約保險(xiǎn)。 http:/ 托收是債權(quán)人開出以債務(wù)人為付款人的匯票，委托銀行向債務(wù)人收取交易款項(xiàng)的一種結(jié)算方式。 委托人（出口人）寄單行代收行付款人（進(jìn)口人）委托代理委托代理國(guó)際貿(mào)易結(jié)算法PPT課件15托收付款交單D/P光票托收跟單托收承兌交單（D/A）遠(yuǎn)期付款交單：先承兌，票據(jù)到期再付款贖單。即期付款交單：裝運(yùn)單據(jù)贖單經(jīng)審查無(wú)誤， 根據(jù)托收過(guò)程中的票據(jù)等金融單據(jù)是否跟有發(fā)票、裝運(yùn)單據(jù)、裝箱單、商檢單等商業(yè)單據(jù)，托收可被分為光票托收和跟單托收。國(guó)際貿(mào)易結(jié)算法PPT課件161光票托收光票托收 光票托收光票托收(Clean Colleetion)是指?jìng)鶛?quán)人僅開出匯

14、票而不附帶任何商業(yè)單據(jù)的托收。光票托收通常只限于收取價(jià)款的尾數(shù)、樣品費(fèi)、傭金和代墊費(fèi)等。國(guó)際貿(mào)易結(jié)算法PPT課件17 2跟單托收跟單托收 跟單托收(Document Collection)是指?jìng)鶛?quán)人將匯票與商業(yè)單據(jù)一起交銀行委托收款的支付方式。跟單托收又可以分成付款交單和承兌交單兩種： (1)付款交單付款交單*(Document against Payment，DP)，即代收銀行必須在債務(wù)人付清票款后才能將商業(yè)單據(jù)交給債務(wù)人。 (2)承兌交單承兌交單(Document against Acceptance，DA)，是指?jìng)鶛?quán)人將遠(yuǎn)期匯票和商業(yè)單據(jù)交給托收行，由托收行委托代收行向債務(wù)人提示承兌，債

15、務(wù)人承兌匯票后即可得到商業(yè)單據(jù)，待匯票到期時(shí)，債務(wù)人再履行付款義務(wù)。國(guó)際貿(mào)易結(jié)算法PPT課件18托收程序托收程序-付款交單付款交單 付款交單可分成即期付款交單和遠(yuǎn)期付款交單兩種。即期付款交單是指代收行向債務(wù)人提示匯票和裝運(yùn)單據(jù)，債務(wù)人經(jīng)審核無(wú)誤后就須付款贖單； 遠(yuǎn)期付款交單是指?jìng)鶆?wù)人見到匯票和商業(yè)單據(jù)并經(jīng)審核無(wú)誤后先承兌匯票，等匯票到期時(shí)再付款贖單。委托人寄單行代收行付款人3開出匯票委托收款承運(yùn)人2交貨取得提單1訂立合同4委托收款5提示匯票與單據(jù)6付款或承兌獲得單據(jù)7交款獲得傭金8收取貨款國(guó)際貿(mào)易結(jié)算法PPT課件19承兌交單的風(fēng)險(xiǎn)與托收付款方式中銀行的責(zé)任承兌交單的風(fēng)險(xiǎn)與托收付款方式中銀行的責(zé)

16、任 中國(guó)某外貿(mào)A公司與某外國(guó)B公司簽訂一出口合同，付款條件為付款交單見票后45天付款。當(dāng)匯票及所附單據(jù)通過(guò)托收行寄抵進(jìn)口地代收行后，B公司及時(shí)在匯票上履行了承兌手續(xù)。貨抵目的港時(shí)，B公司由于用貨心切，出具信托收據(jù)向代收行借得單據(jù)，先行提貨并轉(zhuǎn)售。匯票到期時(shí)，B公司經(jīng)營(yíng)不善，失去償付能力。代收行將匯票付款人拒付的情況通知了托收行，并建議向B公司索取貨款。 本案采用的是跟單托收付款方式下的承兌交單付款方式。賣方收款的保障只依賴買方的信用，一旦買方到期不付款，賣方就會(huì)遭到貨物與貨款全部落空的損失?？梢?，承兌交單的風(fēng)險(xiǎn)大于付款交單。 國(guó)際貿(mào)易結(jié)算法PPT課件20 委托人與代收行之間不存在直接的合同關(guān)系

17、，因此，如果代收行違反托收指示行事導(dǎo)致委托人遭受損失時(shí)，委托人并不能直接對(duì)代收行起訴。委托人只能通過(guò)托收行追究代收行的責(zé)任。因此，一般認(rèn)為本案中國(guó)A公司不可直接訴代收行，而應(yīng)通過(guò)托收行，即中國(guó)銀行追究代收行的責(zé)任。國(guó)際貿(mào)易結(jié)算法PPT課件21 (三三)憑信用證結(jié)算憑信用證結(jié)算(Letter of Credit，LC) 信用證支付方式把商業(yè)信用轉(zhuǎn)變?yōu)殂y行信用，增加了出口方的收匯保障，降低了交易風(fēng)險(xiǎn)，成為國(guó)際貿(mào)易中最常用的支付方式。 國(guó)際貿(mào)易結(jié)算法PPT課件22 三、調(diào)整國(guó)際貿(mào)易結(jié)算關(guān)系的法律規(guī)范三、調(diào)整國(guó)際貿(mào)易結(jié)算關(guān)系的法律規(guī)范 1調(diào)整國(guó)際匯付國(guó)際匯付結(jié)算關(guān)系的法律規(guī)范主要為有關(guān)國(guó)家的國(guó)內(nèi)法，包

18、括合同法和資金轉(zhuǎn)移法等。 2調(diào)整托收關(guān)系托收關(guān)系的是國(guó)際商會(huì)制訂修訂的托收統(tǒng)一規(guī)則(Uniform Rules for Collection，簡(jiǎn)稱URC522)，URC522為國(guó)際慣例。 3調(diào)整信用證結(jié)算關(guān)信用證結(jié)算關(guān)系的是國(guó)際商會(huì)制訂的跟單信用證統(tǒng)一慣例 (Uniform Custom and Practice for Commercial Documentary Credits，簡(jiǎn)稱UCP600) ，也是國(guó)際慣例。 國(guó)際貿(mào)易結(jié)算法PPT課件23第二節(jié)第二節(jié) 托收結(jié)算中的法律關(guān)系（托收結(jié)算中的法律關(guān)系（URC522）一、托收結(jié)算法律關(guān)系中的當(dāng)事人一、托收結(jié)算法律關(guān)系中的當(dāng)事人 根據(jù)URC52

19、2的規(guī)定，一筆托收業(yè)務(wù)涉及的當(dāng)事人基本上有四個(gè)，即委托人、寄單行、代收行和付款人，還可以包括提示行。 1委托人委托人，又稱本人，是指委托銀行向債務(wù)人收款的債權(quán)人。 2寄單行寄單行，是接受本人的委托代向債務(wù)人收款的銀行。 3代收行代收行，是指受托收行委托向債務(wù)人收款的銀行。 4提示行提示行，是指向付款人提示的托收行。 5付款人付款人，是代收行向其提示委托人的匯票，要求其支付票款的人。委托人（出口人）寄單行代收行付款人（進(jìn)口人）委托代理委托代理國(guó)際貿(mào)易結(jié)算法PPT課件24二、委托人和寄單行之間的法律關(guān)系二、委托人和寄單行之間的法律關(guān)系 (一一)委托人對(duì)寄單行的義務(wù)委托人對(duì)寄單行的義務(wù) 兩者之間屬于

20、委托代理關(guān)系，委托人對(duì)寄單行的義務(wù)有： 1對(duì)寄單行就以下事項(xiàng)作出明確指示：對(duì)寄單行就以下事項(xiàng)作出明確指示：代收行的選定；交單條件的確定；向付款人應(yīng)收取的銀行費(fèi)用；收到付款后的付款方法和通知付款的方式；遇到買方拒付時(shí)是否作成拒付書及對(duì)貨物的處理方式。 如果委托人就上述各事項(xiàng)未向寄單行作出明確指示，那么寄單行對(duì)由此造成委托人的任何損失概不負(fù)責(zé)。 2向寄單行支付辦理托收所需的手續(xù)費(fèi)和代墊的各項(xiàng)費(fèi)用。 3在接到寄單行有關(guān)拒付或發(fā)生意外情況的通知時(shí)，應(yīng)及時(shí)指示銀行對(duì)有關(guān)單據(jù)的處理辦法。委托人（出口人）寄單行代收行付款人（進(jìn)口人）委托代理委托代理國(guó)際貿(mào)易結(jié)算法PPT課件25 (二二)寄單行對(duì)委托人的義務(wù)寄

21、單行對(duì)委托人的義務(wù) 1執(zhí)行委托人的指示。 2審查所收單據(jù)的種類和份數(shù)與托收申請(qǐng)書所列者是否相符。若有不符或遺漏，寄單行則應(yīng)毫不延遲地通知委托人。 寄單行對(duì)任何通知、信件或單據(jù)在寄送中的延遲和或遺失及其他無(wú)法控制的原寄單行對(duì)任何通知、信件或單據(jù)在寄送中的延遲和或遺失及其他無(wú)法控制的原因造成的一切后果免責(zé)。因造成的一切后果免責(zé)。 未經(jīng)寄單行的同意，寄單行沒有提貨的義務(wù)，即使寄單行主動(dòng)處理貨物，寄單行未經(jīng)寄單行的同意，寄單行沒有提貨的義務(wù)，即使寄單行主動(dòng)處理貨物，寄單行對(duì)貨物狀況和受委托處理貨物的第三人任何行為或疏忽也概不負(fù)責(zé)。對(duì)貨物狀況和受委托處理貨物的第三人任何行為或疏忽也概不負(fù)責(zé)。 3對(duì)委托人

22、未加明確指示的事項(xiàng)按URC522予以處理。 4向代收行寄送托收指示書，注明按URC522辦理，并列明完整明確的指示，同時(shí)附寄有關(guān)托收單據(jù)。 5將收到托收款項(xiàng)毫不延遲地交付委托人。 6對(duì)因過(guò)錯(cuò)造成委托人的損害負(fù)賠償責(zé)任。國(guó)際貿(mào)易結(jié)算法PPT課件26三、寄單行和代收行之間的法律關(guān)系三、寄單行和代收行之間的法律關(guān)系 兩者之間是委托代理關(guān)系。代理合同由托收指示書、委托書，以及業(yè)務(wù)互助協(xié)議等組成。 (一一)寄單行對(duì)代收行的義務(wù)寄單行對(duì)代收行的義務(wù) 償付因執(zhí)行其代收指示而發(fā)生的所有開支及損失，但已由付款人償付的部分除外。 委托人寄單行代收行付款人委托代理委托代理國(guó)際貿(mào)易結(jié)算法PPT課件27(二二)代收行對(duì)

23、寄單行的義務(wù)代收行對(duì)寄單行的義務(wù) 1代理寄單行執(zhí)行托收指示。 2審查、確定所收到的單據(jù)表面上與托收指示書是否相符，且在付款人承兌或付款前必須保管好單據(jù)。 3應(yīng)按托收指示書規(guī)定的方式向寄單銀行通知托收情況，并無(wú)延誤地向寄單行寄送付款通知、承兌通知及對(duì)貨物采取行動(dòng)的通知。 4對(duì)其過(guò)錯(cuò)造成寄單行的損失予以賠償。但寄單行對(duì)委托人但寄單行對(duì)委托人義務(wù)關(guān)系中的免責(zé)事項(xiàng)同樣適用代收行對(duì)寄單行的義務(wù)關(guān)系義務(wù)關(guān)系中的免責(zé)事項(xiàng)同樣適用代收行對(duì)寄單行的義務(wù)關(guān)系。國(guó)際貿(mào)易結(jié)算法PPT課件28四、委托人與代收行之間的法律關(guān)系四、委托人與代收行之間的法律關(guān)系 委托人與代收行之間不存在直接的合同關(guān)系不存在直接的合同關(guān)系。如

24、果代收行違反托收指示行事導(dǎo)致委托人遭受損失時(shí)，委托人只能通過(guò)寄單行追究代收行的責(zé)任。但國(guó)內(nèi)、國(guó)外已有案例有限地承認(rèn)委托有限地承認(rèn)委托人對(duì)代收行的訴權(quán)。認(rèn)為無(wú)論對(duì)托收法律關(guān)系如何定位，均不人對(duì)代收行的訴權(quán)。認(rèn)為無(wú)論對(duì)托收法律關(guān)系如何定位，均不應(yīng)排斥委托人直接對(duì)代收行的起訴權(quán)應(yīng)排斥委托人直接對(duì)代收行的起訴權(quán)（案例）。 根據(jù)URC522的規(guī)定，代收行在代收過(guò)程中發(fā)生的開支或費(fèi)用在付款人或托收行拒絕承擔(dān)時(shí)，代收行可以從代收的款項(xiàng)中予以扣除或留置有關(guān)單據(jù)。委托人寄單行代收行付款人無(wú)合同但可起訴無(wú)合同國(guó)際貿(mào)易結(jié)算法PPT課件29美國(guó)關(guān)于承認(rèn)委托人對(duì)代收行訴權(quán)的案例美國(guó)關(guān)于承認(rèn)委托人對(duì)代收行訴權(quán)的案例 上海

25、家紡公司曾多次向美國(guó)物源公司售貨，同時(shí)將物權(quán)單證通過(guò)上海某銀行交與美國(guó)F銀行按付款交單方式托收。F銀行在未向物源公司收妥貨款的情況下，將單證交給了物源公司?，F(xiàn)物源公司宣告破產(chǎn)，家紡公司因此向美國(guó)聯(lián)邦地區(qū)法院新墨西哥管區(qū)起訴F銀行，以挽回?fù)p失。 美國(guó)地區(qū)法院首席法官審理認(rèn)為，F(xiàn)銀行在未收貨款的情況下將物權(quán)憑證交給物源公司是一種總體上的疏忽行為，由于這一疏忽，造成了家紡公司的損失。F銀行的抗辯試圖將責(zé)任轉(zhuǎn)至家紡公司壞的商業(yè)決策上。嗣后，家紡公司與F銀行達(dá)成和解協(xié)議，F(xiàn)銀行支付了相應(yīng)款項(xiàng)。 選自俞?。哼x自俞?。簩?duì)國(guó)際托收法律關(guān)系性質(zhì)的再認(rèn)識(shí)對(duì)國(guó)際托收法律關(guān)系性質(zhì)的再認(rèn)識(shí)國(guó)際貿(mào)易結(jié)算法PPT課件30中

26、國(guó)有關(guān)承認(rèn)委托人對(duì)代收行訴權(quán)的案例中國(guó)有關(guān)承認(rèn)委托人對(duì)代收行訴權(quán)的案例 上海W公司在1993年多次向美國(guó)L公司售貨，同時(shí)指示上海0銀行將全套物權(quán)單證轉(zhuǎn)寄紐約C銀行按付款交單方式托收。但C銀行誤將付款交單作承兌交單處理，致使L公司在未付款的情況下，從C銀行取得了全套物權(quán)單證，L公司事后也沒有向W公司付款。W公司因此向人民法院起訴，要求O銀行和C銀行共同承擔(dān)賠償責(zé)任。 法院審理后認(rèn)為，認(rèn)定本案的法律關(guān)系性質(zhì)應(yīng)結(jié)合托收的實(shí)現(xiàn)方式、當(dāng)事人的意思表示和具體行為、托收統(tǒng)一規(guī)則的相關(guān)規(guī)定等內(nèi)容。就本案事實(shí)，從整體上可判斷各方當(dāng)事人之間的關(guān)系為復(fù)代理關(guān)系。 法院據(jù)此判決C銀行向W公司償付相應(yīng)損失。 選自俞?。?/p>

27、選自俞?。簩?duì)國(guó)際托收法律關(guān)系性質(zhì)的再認(rèn)識(shí)對(duì)國(guó)際托收法律關(guān)系性質(zhì)的再認(rèn)識(shí)國(guó)際貿(mào)易結(jié)算法PPT課件31五、付款人與代收行之間的法律關(guān)系五、付款人與代收行之間的法律關(guān)系 付款人與代收行之間也無(wú)直接的合同關(guān)系，但是，URC522規(guī)定：付款人拒付時(shí)應(yīng)向代收行說(shuō)明原因。委托人寄單行代收行付款人委托代理委托代理國(guó)際貿(mào)易結(jié)算法PPT課件32香港大昌公司不付款贖單致托收失敗案香港大昌公司不付款贖單致托收失敗案 天津天宏出口公司出售貨物一批給香港大昌公司，價(jià)格條件為CIF香港，付款條件為DP見票后30天付款，天宏公司同意大昌公司指定香港匯豐銀行為代收行。天宏公司在合同規(guī)定的裝船期限內(nèi)將貨物裝船，取得清潔提單，隨即

28、出具匯票，連同提單和商業(yè)發(fā)票等委托中國(guó)銀行通過(guò)香港匯豐銀行向香港大昌公司收取貨款。貨到目的港，大昌公司認(rèn)為貨物與合同不符，拒不付款贖單，導(dǎo)致天宏公司的貨物滯留碼頭。請(qǐng)依托收統(tǒng)一規(guī)則)(522號(hào))回答下列的問題。問： 1本案采用的是什么付款方式? 2在大昌公司不付款贖單的情況下，香港匯豐銀行是否應(yīng)當(dāng)去碼頭提貨? 3在大昌公司不付款贖單的情況下，香港匯豐銀行應(yīng)當(dāng)如何處理?國(guó)際貿(mào)易結(jié)算法PPT課件33 本案付款方式屬于托收中的付款交單DP。指代收行在買方付清貨款后才將貨運(yùn)單據(jù)交給買方的付款方式。只有在買方付清貨款后，才能把裝運(yùn)單據(jù)交給買方。 在大昌公司不付款贖單的情況下，香港匯豐銀行沒有義務(wù)去碼頭提

29、貨。除非事先征得銀行同意，貨物不應(yīng)直接運(yùn)交銀行或以銀行為收貨人，銀行也無(wú)義務(wù)受領(lǐng)貨物。銀行對(duì)于跟單托收項(xiàng)下的貨物無(wú)義務(wù)采取任何措施。 本案在大昌公司不付款贖單的情況下，香港匯豐銀行應(yīng)當(dāng)通知托收行(中國(guó)銀行)，再由中國(guó)銀行通知賣方(即收款人)。國(guó)際貿(mào)易結(jié)算法PPT課件34委托人要求代收行收取委托人要求代收行收取D/P貨款利息案貨款利息案兼論托收中代收行的責(zé)任兼論托收中代收行的責(zé)任 中國(guó)B公司與國(guó)外馬斯亞公司簽訂了一份出口我國(guó)產(chǎn)品的合同，見票后45天付款交單(DP45 days after sight)，經(jīng)B公司要求并經(jīng)進(jìn)口方同意，由買方負(fù)擔(dān)45天的遠(yuǎn)期利息。 B公司裝運(yùn)貨物后，于7月25日按45

30、天DP方式向寄單行辦理托收手續(xù)，并在托收指示書上規(guī)定45天利息與貨款一起收取。9月20日B公司接到寄單行通知稱只收回貨款但付款人拒付利息。 B公司隨即于9月25日發(fā)電向買方要求支付利息，買方復(fù)電拒絕。B公司認(rèn)為代收行沒有收取利息即放單，對(duì)此應(yīng)當(dāng)承擔(dān)責(zé)任。并提出代收行理應(yīng)將付款人拒付的情況通知我方，然后根據(jù)B公司的意見決定是否放單，這才符合國(guó)際慣例的做法。B進(jìn)出口公司即通過(guò)寄單行向代收行提出責(zé)問。- 國(guó)際貿(mào)易結(jié)算法PPT課件35 寄單行不同意B進(jìn)出口公司的意見，認(rèn)為代收行的處理方法才符合國(guó)際慣例。對(duì)于托收票款要收取利息，如果你公司認(rèn)為其利息必須堅(jiān)持收取而且不得放棄，則必須在托收指示書上明確強(qiáng)調(diào)規(guī)

31、定不得放棄，否則代收行在對(duì)方拒付利息時(shí)，可以放單給付款人。這是國(guó)際商會(huì)UCR522號(hào)明文規(guī)定的。后B公司根據(jù)寄單行的意見，在查閱第522號(hào)文件后，不得不放棄利息的收取。-國(guó)際貿(mào)易結(jié)算法PPT課件36 代收行的處理方法是否符合國(guó)際慣例代收行的處理方法是否符合國(guó)際慣例? 關(guān)于貨款利息的收取，UCR522號(hào)第號(hào)第20款規(guī)定：如果托收指款規(guī)定：如果托收指示書明確規(guī)定利息不能免收時(shí)，而付款人拒付利息，提示行不示書明確規(guī)定利息不能免收時(shí)，而付款人拒付利息，提示行不應(yīng)放單并對(duì)由于交單延誤引起的任何后果概不負(fù)責(zé)。利息遭拒應(yīng)放單并對(duì)由于交單延誤引起的任何后果概不負(fù)責(zé)。利息遭拒付后，提示行必須毫不延誤地通過(guò)電訊方

32、式，若不可能，則通付后，提示行必須毫不延誤地通過(guò)電訊方式，若不可能，則通過(guò)其他快捷方式通知發(fā)出托收指示書的銀行。過(guò)其他快捷方式通知發(fā)出托收指示書的銀行。 該規(guī)定表明，在托收委托人要求托收行收取利息時(shí)，不但要在托收指示書上明確作出規(guī)定，而且還要明確強(qiáng)調(diào)其收取利息不得免除，代收行才能因拒付利息而不放單給付款人。 國(guó)際貿(mào)易結(jié)算法PPT課件37 又依UCR522號(hào)第20條B項(xiàng)的規(guī)定，當(dāng)需要收取利息時(shí)，托收指示書必須注明利率、計(jì)息時(shí)間及計(jì)算基礎(chǔ)。UCR522號(hào)第5條B款第IX項(xiàng)中又特別規(guī)定：對(duì)托收的利息，如有的話，注明是否可以放棄，包括：(a)利率；(b)計(jì)息期；(c)所適用的計(jì)息基礎(chǔ)(例如一年360天

33、還是365天計(jì)算)。 而本案托收委托人B公司在托收指示書上沒有這方面的規(guī)定，沒有具體規(guī)定，代收行當(dāng)然無(wú)法代收利息。 因此本案代收行有權(quán)在未收取利息的情況下憑付款的條件而放單給付款人，代收行的行為并沒有違反國(guó)際慣例。國(guó)際貿(mào)易結(jié)算法PPT課件38第三節(jié)第三節(jié) 憑信用證結(jié)算中的法律關(guān)系憑信用證結(jié)算中的法律關(guān)系 一、憑信用證結(jié)算法律關(guān)系中的當(dāng)事人一、憑信用證結(jié)算法律關(guān)系中的當(dāng)事人 根據(jù)根據(jù)UCP600的規(guī)定的規(guī)定，當(dāng)事人主要有： 1開證申請(qǐng)人開證申請(qǐng)人(Applicant)是指向銀行申請(qǐng)開具信用證的人，常是國(guó)際貿(mào)易中的進(jìn)口人。 2開證行開證行(Issuing Bank)是應(yīng)開證申請(qǐng)人要求為其某一目的而

34、開立信用證的銀行。 3受益人受益人(Beneficiary)是有權(quán)享用該證利益的人。常是國(guó)際貿(mào)易中的貨幣債權(quán)人。 4中間行中間行(Intermediary Bank)是開證行以外的參與憑信用證結(jié)算活動(dòng)的銀行，如通知行(Advising Bank)、指定行(Nominated Bank)、保兌行(Confirming Bank)等。 國(guó)際貿(mào)易結(jié)算法PPT課件39憑信用證結(jié)算中的當(dāng)事人憑信用證結(jié)算中的當(dāng)事人開證申請(qǐng)人開證行被指定行受益人（出口人）1服務(wù)貿(mào)易合同關(guān)系委托代理保兌行2交單/付款保兌服務(wù)合同關(guān)系貿(mào)易合同關(guān)系交單/付款保兌合同關(guān)系國(guó)際貿(mào)易結(jié)算法PPT課件40二、開證申請(qǐng)人與開證行的法律關(guān)系

35、二、開證申請(qǐng)人與開證行的法律關(guān)系 雙方之間是一種服務(wù)貿(mào)易合同關(guān)系。雙方之間是一種服務(wù)貿(mào)易合同關(guān)系。 開證申請(qǐng)人開證行被指定行受益人（出口人）服務(wù)貿(mào)易合同關(guān)系委托代理保兌行交單/付款保兌服務(wù)合同關(guān)系貿(mào)易合同關(guān)系交單/付款保兌合同關(guān)系國(guó)際貿(mào)易結(jié)算法PPT課件41（一）開證行的義務(wù)：開證、審單、及付款義務(wù)（一）開證行的義務(wù)：開證、審單、及付款義務(wù) 開證行向開證申請(qǐng)人提供約定的開證和憑信用證向受益人付款的服務(wù)，特別是要確保開證行本身和其他中間行在審查單據(jù)中按照UCP600的規(guī)定履行開證、審單、付款義務(wù) 開證行在處理單據(jù)中享有多種免責(zé)事項(xiàng)開證行在處理單據(jù)中享有多種免責(zé)事項(xiàng)*。 （二）開證申請(qǐng)人的義務(wù)：向

36、開證行支付服務(wù)費(fèi)并按期贖單。（二）開證申請(qǐng)人的義務(wù)：向開證行支付服務(wù)費(fèi)并按期贖單。國(guó)際貿(mào)易結(jié)算法PPT課件42UCP600中規(guī)定的銀行在審查過(guò)程中的免責(zé)事項(xiàng)中規(guī)定的銀行在審查過(guò)程中的免責(zé)事項(xiàng)： “銀行對(duì)任何單據(jù)的格式、完整性、準(zhǔn)確性、真實(shí)性、偽造銀行對(duì)任何單據(jù)的格式、完整性、準(zhǔn)確性、真實(shí)性、偽造或法律效力，或單據(jù)上規(guī)定或附加的一般及或特殊條件一概或法律效力，或單據(jù)上規(guī)定或附加的一般及或特殊條件一概不負(fù)責(zé)；不負(fù)責(zé)； 對(duì)于單據(jù)所反映的貨物的描述、數(shù)量、重量、品質(zhì)、狀態(tài)、對(duì)于單據(jù)所反映的貨物的描述、數(shù)量、重量、品質(zhì)、狀態(tài)、包裝、交貨、價(jià)格或存在，包裝、交貨、價(jià)格或存在， 或貨物的發(fā)貨人、承運(yùn)人、運(yùn)輸

37、商、收貨人或保險(xiǎn)人或其他或貨物的發(fā)貨人、承運(yùn)人、運(yùn)輸商、收貨人或保險(xiǎn)人或其他任何人的誠(chéng)信或行為及或疏漏、清償能力、履責(zé)能力或資信任何人的誠(chéng)信或行為及或疏漏、清償能力、履責(zé)能力或資信情況也不負(fù)責(zé)情況也不負(fù)責(zé)”。國(guó)際貿(mào)易結(jié)算法PPT課件43其他免責(zé)事項(xiàng) 對(duì)單據(jù)、信件等中的信息在傳遞或翻譯中發(fā)生的損失或錯(cuò)誤概不負(fù)責(zé)； 為執(zhí)行開證行的指示而利用其他銀行服務(wù)時(shí)，風(fēng)險(xiǎn)和費(fèi)用由開證申請(qǐng)人承擔(dān)；等等國(guó)際貿(mào)易結(jié)算法PPT課件44信用證付款方式中開證行的責(zé)任信用證付款方式中開證行的責(zé)任 中國(guó)容昌公司從德國(guó)華爾納公司簽訂了進(jìn)口合同，合同規(guī)定中國(guó)容昌公司從德國(guó)華爾納公司簽訂了進(jìn)口合同，合同規(guī)定分兩次交貨，并分批開證。

38、容昌公司應(yīng)于貨到目的港后分兩次交貨，并分批開證。容昌公司應(yīng)于貨到目的港后60天內(nèi)天內(nèi)進(jìn)行復(fù)驗(yàn)，如產(chǎn)品與合同規(guī)定不符，容昌公司憑所在國(guó)的商檢進(jìn)行復(fù)驗(yàn)，如產(chǎn)品與合同規(guī)定不符，容昌公司憑所在國(guó)的商檢證書向華爾納公司索賠。證書向華爾納公司索賠。 容昌公司依合同的規(guī)定開出了第一批貨物的信用證，華爾納容昌公司依合同的規(guī)定開出了第一批貨物的信用證，華爾納公司持單據(jù)向議付行辦理了議付，開證行也在單證相符的情況公司持單據(jù)向議付行辦理了議付，開證行也在單證相符的情況下對(duì)議付行進(jìn)行了償付。在第一批貨物還未到達(dá)目的港之前，下對(duì)議付行進(jìn)行了償付。在第一批貨物還未到達(dá)目的港之前，第二批的開證日期已臨近，容昌公司于是又申請(qǐng)

39、銀行開出了第第二批的開證日期已臨近，容昌公司于是又申請(qǐng)銀行開出了第二批貨物的信用證。二批貨物的信用證。 此時(shí)，第一批貨物抵達(dá)目的港大連，經(jīng)檢驗(yàn)發(fā)現(xiàn)貨物與合同此時(shí)，第一批貨物抵達(dá)目的港大連，經(jīng)檢驗(yàn)發(fā)現(xiàn)貨物與合同規(guī)定嚴(yán)重不符，于是容昌公司通知開證行，要求開證行拒付第規(guī)定嚴(yán)重不符，于是容昌公司通知開證行，要求開證行拒付第二次信用證項(xiàng)下的款項(xiàng)。此時(shí)，議付行已經(jīng)在單證相符的情況二次信用證項(xiàng)下的款項(xiàng)。此時(shí)，議付行已經(jīng)在單證相符的情況下議付，開證行對(duì)第二批單據(jù)經(jīng)審核無(wú)誤，再次償付了議付行。下議付，開證行對(duì)第二批單據(jù)經(jīng)審核無(wú)誤，再次償付了議付行。當(dāng)開證行要求容昌公司付款贖單時(shí)，容昌公司拒絕付款贖單。當(dāng)開證行要

40、求容昌公司付款贖單時(shí)，容昌公司拒絕付款贖單。 國(guó)際貿(mào)易結(jié)算法PPT課件45 1依依UCP500號(hào)的規(guī)定，開證行是否應(yīng)依容昌公司的要求拒號(hào)的規(guī)定，開證行是否應(yīng)依容昌公司的要求拒付第二次信用證項(xiàng)下的款項(xiàng)付第二次信用證項(xiàng)下的款項(xiàng)? 2容昌公司應(yīng)向誰(shuí)提出索賠容昌公司應(yīng)向誰(shuí)提出索賠? 依依UCP500號(hào)的規(guī)定，信用證所進(jìn)行的是單證的買賣，在信號(hào)的規(guī)定，信用證所進(jìn)行的是單證的買賣，在信用證業(yè)務(wù)中，各有關(guān)當(dāng)事人所處理的只是單據(jù)，而不是單據(jù)所用證業(yè)務(wù)中，各有關(guān)當(dāng)事人所處理的只是單據(jù)，而不是單據(jù)所涉及的貨物、服務(wù)或其他行為。涉及的貨物、服務(wù)或其他行為。 銀行不受買賣合同的約束或影響，不負(fù)責(zé)買賣合同的履行情銀行不

41、受買賣合同的約束或影響，不負(fù)責(zé)買賣合同的履行情況。因此，對(duì)于本案貨物與合同不符的問題，容昌公司應(yīng)依買況。因此，對(duì)于本案貨物與合同不符的問題，容昌公司應(yīng)依買賣合同向本案賣方德國(guó)華爾納公司提出索賠，而不應(yīng)拒絕付款賣合同向本案賣方德國(guó)華爾納公司提出索賠，而不應(yīng)拒絕付款贖單。贖單。國(guó)際貿(mào)易結(jié)算法PPT課件46三、受益人和開證行的法律關(guān)系三、受益人和開證行的法律關(guān)系開證申請(qǐng)人開證行被指定行受益人（出口人）服務(wù)貿(mào)易合同關(guān)系委托代理保兌行交單/付款保兌服務(wù)合同關(guān)系貿(mào)易合同關(guān)系交單/付款保兌合同關(guān)系 相互負(fù)有交單和付款的義務(wù)，但對(duì)是否存在合同關(guān)系一直存在爭(zhēng)議。國(guó)際貿(mào)易結(jié)算法PPT課件47（一）開證行的義務(wù)（一

42、）開證行的義務(wù) 自信用證開立之日起，開證行就不可撤銷地對(duì)受益人承擔(dān)兌自信用證開立之日起，開證行就不可撤銷地對(duì)受益人承擔(dān)兌付責(zé)任。付責(zé)任。 對(duì)受益人提交的單據(jù)應(yīng)當(dāng)自收到之次日起五日內(nèi)審核并決定接受或拒收。按信用證規(guī)定的付款條件向受益人立即付款、延期付款或承兌匯票和于匯票到期時(shí)付款。 信用證的付款義務(wù)不受基礎(chǔ)合同的約束。 由于天災(zāi)、暴動(dòng)、騷亂、叛亂、戰(zhàn)爭(zhēng)或其本身無(wú)法控制的其他原因，或任何罷工、停工而中斷審核單據(jù)或付款，開證行對(duì)受益人概不負(fù)責(zé)。（二）受益人的義務(wù)（二）受益人的義務(wù) 受益人必須在信用證到期前提交在信用證到期前提交與信用證表面相符的單據(jù)與信用證表面相符的單據(jù)。國(guó)際貿(mào)易結(jié)算法PPT課件48

43、 比利時(shí)銀行與S公司訴印度銀行案 S公司是廢金屬銷售合同的賣方。印度銀行以S公司為受益人開出信用證。該信用證適用英國(guó)法并明確規(guī)定遵循UPC600.比利時(shí)銀行是信用證的保兌行和議付行。比利時(shí)銀行就信用證向S公司作出通知，并向印度銀行提示了所有單據(jù)。印度銀行以不符合信用證為由對(duì)比利時(shí)銀行提交的單據(jù)提出異議、拒絕授權(quán)支付并通知按照UPC600的16.3.3.c退回單據(jù)。根據(jù)比利時(shí)銀行的要求，印度銀行繼續(xù)持有單據(jù)。印度銀行持有單據(jù)時(shí)繼續(xù)表示異議，屬于16.3.3.a下的行為。數(shù)周后，比利時(shí)銀行要求印度銀行對(duì)提單作出背書并作為緊急事務(wù)退還單據(jù)。但近一個(gè)月后，被告回復(fù)不能背書。比利時(shí)銀行通知印度銀行其沒有

44、退回單據(jù)的行為構(gòu)成16.5下確認(rèn)提交的單據(jù)與信用證相符的行為。一周后，未經(jīng)背書的單據(jù)被退回。比利時(shí)銀行與受益人S公司請(qǐng)求簡(jiǎn)易判決被告印度銀行根據(jù)信用證作出補(bǔ)償或支付。英國(guó)一審法院原告勝訴。二審維持原判決。國(guó)際貿(mào)易結(jié)算法PPT課件49 法院認(rèn)為：確定單據(jù)不符時(shí)，開證行可以對(duì)單據(jù)提出異議，以表示不接受單據(jù)。一經(jīng)異議，開證行就沒有權(quán)利保留單據(jù)，而應(yīng)當(dāng)交提示單據(jù)者處理或遵循提示著指示處理或退回單據(jù)。國(guó)際慣例表明如果開證行選擇退回單據(jù)，就應(yīng)當(dāng)及時(shí)和毫無(wú)遲延地退回單據(jù)，UCP600對(duì)及時(shí)的要求是5個(gè)工作日的時(shí)限。比比利時(shí)銀行堅(jiān)持被告持有單據(jù)的唯一目的是被告接受這些單據(jù)，在繼續(xù)對(duì)單據(jù)持有異議時(shí)，被告就沒有權(quán)

45、利在比利時(shí)銀行尚無(wú)明確指示的情況下繼續(xù)保留有義務(wù)退回的單據(jù)；被告在較長(zhǎng)的時(shí)段內(nèi)沒有如此行事違反了UCP600第16條，應(yīng)當(dāng)確認(rèn)為已經(jīng)接受單據(jù)。國(guó)際貿(mào)易結(jié)算法PPT課件50不可撤銷信用證開證行的付款責(zé)任不可撤銷信用證開證行的付款責(zé)任 1995年11月6日，吉林琿春國(guó)貿(mào)用與吉林外貿(mào)之間的外貿(mào)代理協(xié)議代替開證委托書，以吉林外貿(mào)的名義向琿春建行申請(qǐng)開立了一份編號(hào)為X的不可撤銷跟單信用證，金額為146萬(wàn)美元，開證申請(qǐng)人為吉林外貿(mào)，受益人瑞士紐科公司，通知行為紐約銀行法蘭克福分行(以下簡(jiǎn)稱法蘭克福分行)。信用證注明適用UCP500。 紐科公司發(fā)運(yùn)貨物后于12月5日將單據(jù)交給法蘭克福分行，請(qǐng)求付款。法蘭克福

46、分行發(fā)現(xiàn)單證有7個(gè)不符點(diǎn)，遂請(qǐng)求琿春建行指示是否承兌該批單據(jù)。琿春建行明確表示拒付。法蘭克福分行將全套單據(jù)退還了紐科公司。 此間，紐科公司發(fā)運(yùn)的貨物被與吉林外貿(mào)有外貿(mào)代理關(guān)系的琿春國(guó)貿(mào)提走。紐科公司遂訴至吉林省高院，請(qǐng)求判令琿春建行付款。在庭審中還提出琿春建行與案外人琿春國(guó)貿(mào)合謀欺詐的主張。國(guó)際貿(mào)易結(jié)算法PPT課件51 吉林高院認(rèn)為：紐科公司明知吉林外貿(mào)不是買方，卻接受了以吉林外貿(mào)為開證申請(qǐng)人的信用證，說(shuō)明紐科公司看重的是琿春建行的第一付款責(zé)任。而琿春建行未發(fā)現(xiàn)琿春國(guó)貿(mào)假冒吉林外貿(mào)的名義開立信用證，有一定過(guò)錯(cuò)。雖然琿春建行有過(guò)錯(cuò)，但不是與案外人合謀欺詐紐科公司，不影響該行開出信用證的效力。 但

47、信用證交易應(yīng)遵守單證嚴(yán)格相符的原則。單證中有7個(gè)不符點(diǎn)是事實(shí)，因此琿春建行有權(quán)拒付。紐科公司的貨物被他人提走未付貨款的問題，與琿春建行無(wú)關(guān)，紐科公司應(yīng)該追究承運(yùn)人或其他責(zé)任人的責(zé)任。國(guó)際貿(mào)易結(jié)算法PPT課件52格倫考訴中國(guó)銀行案格倫考訴中國(guó)銀行案(1995) 原告原告(格倫考格倫考)與中國(guó)一家公司（買方）簽訂了一份向后者出與中國(guó)一家公司（買方）簽訂了一份向后者出售售1500噸鋁鐵合同。后者根據(jù)該合同向被告噸鋁鐵合同。后者根據(jù)該合同向被告(中國(guó)銀行中國(guó)銀行)申請(qǐng)獲申請(qǐng)獲得了兩份標(biāo)明適用得了兩份標(biāo)明適用UCP500的信用證，分別適用于的信用證，分別適用于800噸和噸和700噸噸(2)貨物。貨物。

48、兩份信用證規(guī)定的付款單據(jù)包括：兩份信用證規(guī)定的付款單據(jù)包括：(1)具有簽名的具有簽名的3份標(biāo)明信份標(biāo)明信用證號(hào)碼的商業(yè)發(fā)票；用證號(hào)碼的商業(yè)發(fā)票；(2)經(jīng)生產(chǎn)商或倉(cāng)儲(chǔ)商簽發(fā)的經(jīng)生產(chǎn)商或倉(cāng)儲(chǔ)商簽發(fā)的3份標(biāo)明每份標(biāo)明每捆數(shù)量毛重和凈重的裝箱單；捆數(shù)量毛重和凈重的裝箱單；(3)證明一整套不可轉(zhuǎn)讓的單證明一整套不可轉(zhuǎn)讓的單據(jù)已于裝運(yùn)后據(jù)已于裝運(yùn)后10天內(nèi)寄給買方的受益人證書和相應(yīng)快遞人的收天內(nèi)寄給買方的受益人證書和相應(yīng)快遞人的收據(jù)；據(jù)；(4)原產(chǎn)地原產(chǎn)地任何西方品牌。任何西方品牌。 原告裝運(yùn)貨物后分別獲得了原告裝運(yùn)貨物后分別獲得了800022噸和噸和700061噸鋁鐵噸鋁鐵提單，隨即原告便獲得了通知行即

49、本案第二原告的議付。提單，隨即原告便獲得了通知行即本案第二原告的議付。 1995年年6月月19日中國(guó)銀行拒付，理由為：日中國(guó)銀行拒付，理由為：(1)商業(yè)發(fā)票將貨物商業(yè)發(fā)票將貨物標(biāo)成任何西方品牌標(biāo)成任何西方品牌印度尼西亞印度尼西亞(Inalum牌牌)；(2)裝箱單沒有裝箱單沒有適當(dāng)或根本沒有描述和識(shí)別所裝運(yùn)的貨物；適當(dāng)或根本沒有描述和識(shí)別所裝運(yùn)的貨物；(3)受益人證書既受益人證書既不是原始單據(jù)，也未按不是原始單據(jù)，也未按UCP500第第20條條(b)款標(biāo)為款標(biāo)為“原件原件”。國(guó)際貿(mào)易結(jié)算法PPT課件53 1995年年11月月8日，英國(guó)上訴法院判決認(rèn)為：日，英國(guó)上訴法院判決認(rèn)為： 任何西方品牌是一

50、個(gè)非常廣泛的地理概念，多余的幾個(gè)單任何西方品牌是一個(gè)非常廣泛的地理概念，多余的幾個(gè)單詞只是標(biāo)明貨物的真正品牌，就對(duì)單據(jù)的任何可能的理解而詞只是標(biāo)明貨物的真正品牌，就對(duì)單據(jù)的任何可能的理解而言，這些多余的單詞不可能意在表明貨物不屬于或不可能屬言，這些多余的單詞不可能意在表明貨物不屬于或不可能屬于于“任何西方品牌任何西方品牌”范疇，因此商業(yè)發(fā)票中的多余信息對(duì)信范疇，因此商業(yè)發(fā)票中的多余信息對(duì)信用證要求無(wú)損害或無(wú)任何不一致；用證要求無(wú)損害或無(wú)任何不一致； 法律沒有規(guī)定在缺乏任何要求時(shí)裝箱單應(yīng)包含特定貨物或法律沒有規(guī)定在缺乏任何要求時(shí)裝箱單應(yīng)包含特定貨物或?qū)ω浳锩枋?，?duì)貨物描述，(法律也沒有規(guī)定法律也

51、沒有規(guī)定)單據(jù)必須與同時(shí)提交的其他單單據(jù)必須與同時(shí)提交的其他單據(jù)割裂理解和考慮，信用證中所列舉的每一特別單據(jù)不必包據(jù)割裂理解和考慮，信用證中所列舉的每一特別單據(jù)不必包含信用證一切含信用證一切(其他其他)細(xì)節(jié)；細(xì)節(jié)； UCP500第第20條條(b)款規(guī)定，款規(guī)定，“除非信用證另有規(guī)定，如果除非信用證另有規(guī)定，如果單據(jù)標(biāo)為原件并在必要的地方顯示簽名，那么銀行將視作原單據(jù)標(biāo)為原件并在必要的地方顯示簽名，那么銀行將視作原始單據(jù)接受以始單據(jù)接受以方式制作的單據(jù)方式制作的單據(jù)”，副本上的一項(xiàng)簽名并，副本上的一項(xiàng)簽名并不能使該副本成為原件，原告提交的是一份副本，而第不能使該副本成為原件，原告提交的是一份副本

52、，而第20條條(b)款并沒有將一項(xiàng)簽名作為標(biāo)明為款并沒有將一項(xiàng)簽名作為標(biāo)明為“原件原件”的替代者?；诘奶娲??；谝陨先?xiàng)理由，判決原告敗訴。以上三項(xiàng)理由，判決原告敗訴。國(guó)際貿(mào)易結(jié)算法PPT課件54 四、開證行與中間行的法律關(guān)系四、開證行與中間行的法律關(guān)系 是委托代理關(guān)系是委托代理關(guān)系。被指定行是依照開證行的授權(quán)處理信用證事務(wù)的銀行。開證申請(qǐng)人開證行被指定行受益人（出口人）服務(wù)貿(mào)易合同關(guān)系委托代理保兌行交單/付款保兌服務(wù)合同關(guān)系貿(mào)易合同關(guān)系交單/付款保兌合同關(guān)系國(guó)際貿(mào)易結(jié)算法PPT課件55 （一）中間行的義務(wù)（一）中間行的義務(wù) 在開證行的授權(quán)范圍內(nèi)按信用證和UCP600的標(biāo)準(zhǔn)審查單據(jù)并作出付

53、款、延期付款、承兌匯票或議付等行為。 （二）開證行的義務(wù)（二）開證行的義務(wù) 在被指定行憑信用證和UCP600的標(biāo)準(zhǔn)審查單據(jù)，并作出付款、延期付款、承兌匯票或議付等行為之后，接受單據(jù)提示并向被指定行償付傭金、費(fèi)用、成本、開支。 國(guó)際貿(mào)易結(jié)算法PPT課件56 韓國(guó)外換銀行與青島銀行信用證糾紛案 青島富華合眾貿(mào)易有限公司為從韓國(guó)米若貿(mào)易有限公司購(gòu)買俄羅斯產(chǎn)的阿拉斯加鱈魚，向青島銀行申請(qǐng)開出信用證。信用證韓國(guó)外換銀行根據(jù)受益人申請(qǐng)作出議付。之后與2007年7月26日向青島銀行發(fā)出通知并提交了一系列單據(jù)。 其中一份單據(jù)中記載的信用證號(hào)碼與青島銀行開出的信用證號(hào)碼的一個(gè)數(shù)字不相同。青島銀行于8月8日通知議

54、付行收到單據(jù)因單證不符而拒付的立場(chǎng)。韓國(guó)外換銀行遂起訴青島銀行要求索討議付款項(xiàng)。經(jīng)青島中院一審，外換銀行敗訴。 原告不服上訴稱：1打字錯(cuò)誤不構(gòu)成不符點(diǎn)；2開證行通知拒付的時(shí)間超過(guò)五個(gè)工作日喪失提出不符點(diǎn)的權(quán)利。3本案應(yīng)當(dāng)適用UCP600的14條的d款、f款和信用證司法解釋確認(rèn)不符點(diǎn)不成立。國(guó)際貿(mào)易結(jié)算法PPT課件57 山東省高院二審維持原判。理由是：1信用證號(hào)差一個(gè)字符就代表不同的信用證，從而導(dǎo)致單證不符，因此認(rèn)定不符點(diǎn)合法。2外換銀行寄單日期是7月26日，青島銀行收到單據(jù)是8月2日，因此審單日應(yīng)為8月3日起的5個(gè)銀行工作日。8月4日與5日是兩個(gè)非銀行工作日，因此8月8日發(fā)出拒付通知，仍在5個(gè)

55、工作日內(nèi)，并未喪失提出不符點(diǎn)的權(quán)利。國(guó)際貿(mào)易結(jié)算法PPT課件58五、開證行與保兌行的法律關(guān)系五、開證行與保兌行的法律關(guān)系 開證行與保兌行之間屬于提供保兌服務(wù)合同關(guān)系。開證行與保兌行之間屬于提供保兌服務(wù)合同關(guān)系。開證申請(qǐng)人開證行被指定行受益人（出口人）服務(wù)貿(mào)易合同關(guān)系委托代理保兌行交單/付款保兌服務(wù)合同關(guān)系貿(mào)易合同關(guān)系交單/付款保兌合同關(guān)系國(guó)際貿(mào)易結(jié)算法PPT課件59 保兌行保兌行是指應(yīng)開證行的請(qǐng)求或授權(quán)而在信用證上加注保兌承在信用證上加注保兌承諾諾的銀行。開證行與保兌行之間屬于提供保兌服務(wù)合同關(guān)系。開證行與保兌行之間屬于提供保兌服務(wù)合同關(guān)系。 信用證經(jīng)保兌行加注后即被稱為保兌信用證保兌信用證(

56、Confirming Letter of Credit)。信用證一經(jīng)保兌即構(gòu)成保兌行在開證行以外信用證一經(jīng)保兌即構(gòu)成保兌行在開證行以外的一項(xiàng)按該信用證條款確定的保證。保兌的手續(xù)一般是由保兌的一項(xiàng)按該信用證條款確定的保證。保兌的手續(xù)一般是由保兌行在信用證上加列諸如行在信用證上加列諸如“此證已經(jīng)我行保兌此證已經(jīng)我行保兌”的保兌文句。的保兌文句。 保兌行依合同有義務(wù)在信用證加注保兌并對(duì)受益人承擔(dān)獨(dú)立的保證人的責(zé)任，同時(shí)對(duì)開證行承擔(dān)謹(jǐn)慎審查信用證下單據(jù)的義務(wù)。 如果保兌行在審單中有過(guò)失，那么開證行并沒有義務(wù)贖單。但是，如果保兌行履行了謹(jǐn)慎審單義務(wù)，并對(duì)受益人作出了支付，開證行便有義務(wù)償付保兌行向受益人

57、履行保兌義務(wù)的費(fèi)用和損失。 國(guó)際貿(mào)易結(jié)算法PPT課件60 韓國(guó)外換銀行訴渣打銀行案韓國(guó)外換銀行訴渣打銀行案 韓國(guó)外換銀行（KEB）為了滿足申請(qǐng)人購(gòu)買汽油的融資需要開立了信用證。渣打銀行是信用證的保兌行和議付行。在確認(rèn)了受益人的單據(jù)與信用證相符并議付之后，渣打銀行便請(qǐng)求韓國(guó)外換銀行兌付單據(jù)。韓國(guó)外換銀行對(duì)所提示的單據(jù)作出拒付表示，并在拒付通知中指出單據(jù)與信用證的不符點(diǎn)之一是信用證金額透支。渣打銀行補(bǔ)救了一個(gè)不符點(diǎn)后重新提示票據(jù)。韓國(guó)外換銀行不予理會(huì)。渣打銀行以錯(cuò)誤拒付為由對(duì)韓國(guó)外換銀行提起索賠之訴。新加坡高等法院判決渣打銀行勝訴。理由是：?jiǎn)螕?jù)與信用證相符；即使單證不符，開證行也有義務(wù)對(duì)任何重新提

58、示行為的拒絕給予告知。 國(guó)際貿(mào)易結(jié)算法PPT課件61信用證付款方式中保兌行的責(zé)任信用證付款方式中保兌行的責(zé)任 中國(guó)宏圖進(jìn)出口公司與西班牙威爾公司簽訂了一份國(guó)際貨物中國(guó)宏圖進(jìn)出口公司與西班牙威爾公司簽訂了一份國(guó)際貨物買賣合同，規(guī)定采用信用證方式付款。后宏圖進(jìn)出口公司收到買賣合同，規(guī)定采用信用證方式付款。后宏圖進(jìn)出口公司收到國(guó)外開來(lái)的不可撤銷信用證，由設(shè)在中國(guó)境內(nèi)的某外資銀行通國(guó)外開來(lái)的不可撤銷信用證，由設(shè)在中國(guó)境內(nèi)的某外資銀行通知并加保兌。中國(guó)宏圖進(jìn)出口公司在貨物裝運(yùn)后，正準(zhǔn)備將有知并加保兌。中國(guó)宏圖進(jìn)出口公司在貨物裝運(yùn)后，正準(zhǔn)備將有關(guān)單據(jù)交銀行議付時(shí)，接到保兌銀行通知，由于開證銀行已宣關(guān)單據(jù)交

59、銀行議付時(shí)，接到保兌銀行通知，由于開證銀行已宣布破產(chǎn)，該行不承擔(dān)對(duì)該信用證的議付或付款責(zé)任，但可接受布破產(chǎn)，該行不承擔(dān)對(duì)該信用證的議付或付款責(zé)任，但可接受中國(guó)宏圖進(jìn)出口公司委托向買方直接收取貨款的業(yè)務(wù)。問：中國(guó)宏圖進(jìn)出口公司委托向買方直接收取貨款的業(yè)務(wù)。問： 1保兌行是否可以不承擔(dān)對(duì)本案信用證的付款責(zé)任保兌行是否可以不承擔(dān)對(duì)本案信用證的付款責(zé)任? 2中國(guó)宏圖進(jìn)出口公司應(yīng)向哪個(gè)銀行交單，并要求付款中國(guó)宏圖進(jìn)出口公司應(yīng)向哪個(gè)銀行交單，并要求付款? 國(guó)際貿(mào)易結(jié)算法PPT課件62 保兌行的保兌構(gòu)成在開證行之外的承諾。保兌行對(duì)信用證進(jìn)保兌行的保兌構(gòu)成在開證行之外的承諾。保兌行對(duì)信用證進(jìn)行保兌后，其承擔(dān)的

60、責(zé)任就相當(dāng)于本身開證，不論開證行發(fā)生行保兌后，其承擔(dān)的責(zé)任就相當(dāng)于本身開證，不論開證行發(fā)生什么變化，保兌行都不得片面撤銷其保兌。即保兌行承擔(dān)的是什么變化，保兌行都不得片面撤銷其保兌。即保兌行承擔(dān)的是獨(dú)立的責(zé)任。在加保兌的情況下，開證行和保兌行都負(fù)有第一獨(dú)立的責(zé)任。在加保兌的情況下，開證行和保兌行都負(fù)有第一性的付款責(zé)任。所以這種具有雙重銀行信用保證的信用證對(duì)賣性的付款責(zé)任。所以這種具有雙重銀行信用保證的信用證對(duì)賣方最為有利。方最為有利。 可見，本案保兌行不可以不承擔(dān)對(duì)本案信用證的付款責(zé)任，可見，本案保兌行不可以不承擔(dān)對(duì)本案信用證的付款責(zé)任，中國(guó)宏圖進(jìn)出口公司應(yīng)向保兌銀行交單，并要求付款。中國(guó)宏圖