XX年鄉(xiāng)鎮(zhèn)財政資金安全自查報告

1、XX年鄉(xiāng)鎮(zhèn)財政資金安全自查報告不斷加強(qiáng)財政專戶管理，并嚴(yán)格控制新增帳戶，完善專 戶管理制度，形成財政專戶管理的長效機(jī)制。下面是 XX 為 大家搜集整理的 XX 鄉(xiāng)鎮(zhèn)財政資金安全自查報告，希望對大 家有所幫助 !【XX 鄉(xiāng)鎮(zhèn)財政資金安全自查報告 1】 為進(jìn)一步加強(qiáng)我鄉(xiāng)財政資金的安全監(jiān)督管理，確保財 政資金的安全，財政帳戶規(guī)范和財務(wù)制度的落實，根據(jù)瀘 州市龍馬潭區(qū)財政局關(guān)于開展全區(qū)財政資金安全檢查工作 的緊急通知 （ 瀘龍財庫 2 號文件精神，結(jié)合我鄉(xiāng)實際，對 我鄉(xiāng)財政資金進(jìn)行了全面的徹底清查，現(xiàn)將自查情況報告如 下：一、落實責(zé)任，摸排自查 我局財政資金支付的主要環(huán)節(jié)在預(yù)算科、國庫科與國 庫支付中

2、心，對照此次檢查內(nèi)容梳理如下：（ 一 ） 制度建設(shè)及基礎(chǔ)管理工作1、按照財政國庫集中支付制度相關(guān)規(guī)定，制定出臺了 財政資金支付暫行辦法 、財政資金銀行清算辦法 、國 庫制度改革會計核算暫行辦法 。2、按照財政總預(yù)算會計管理基礎(chǔ)工作規(guī)定 ，嚴(yán)格 財政資金收付、調(diào)度管理，加強(qiáng)會計監(jiān)督。3、制定出臺 屯溪區(qū)財政局財政專戶管理暫行辦法 ， 不斷加強(qiáng)和規(guī)范財政專戶管理，提高財政專戶資金運(yùn)行的安 全性、規(guī)范性和有效性。（ 二 ） 崗位人員管理和內(nèi)控機(jī)制1、國庫支付中心崗位設(shè)置 按照國庫支付中心工作職責(zé)和業(yè)務(wù)流程，支付中心設(shè) 主任、審核、資金、核算 4 個工作崗位。2、財政總預(yù)算會計崗位設(shè)置 根據(jù)財政總預(yù)算

3、會計管理基礎(chǔ)工作規(guī)定 ，預(yù)算科設(shè) 置總預(yù)算會計 1 名，設(shè)定總預(yù)算會計信息系統(tǒng)使用和管理人 員的操作權(quán)限，科學(xué)設(shè)置了錄入、代編計劃和復(fù)核崗，由預(yù) 算科科長兼任復(fù)核崗 ;3、國庫財政專戶統(tǒng)管資金會計崗位設(shè)置 根據(jù)國庫財政專戶崗位要求，遵循財政專戶資金撥付 快捷高效及安全性的原則， 設(shè)置財政專戶統(tǒng)管資金會計 1 名， 復(fù)核崗 1 名。（ 三 ） 業(yè)務(wù)流程控制與帳務(wù)管理1、國庫集中支付一體化管理系統(tǒng)業(yè)務(wù)流程 按照國庫集中支付制度規(guī)定，建立適合我局實際的資 金支付業(yè)務(wù)流程。XX年5月我局平臺一體化系統(tǒng)全面上線， 設(shè)定了預(yù)算科、國庫科、國庫支付中心及各業(yè)務(wù)科室業(yè)務(wù)使 用權(quán)限，科學(xué)設(shè)置了錄入、代編計劃、審

4、核及受理崗，進(jìn)入 一體化系統(tǒng)的預(yù)算資金由預(yù)算科錄入指標(biāo)，業(yè)務(wù)科室審核、支付中心受理 ;2、國庫支付中心國庫集中支付業(yè)務(wù)流程 根據(jù)業(yè)務(wù)股室、支付中心批復(fù)的預(yù)算單位預(yù)算內(nèi)資金、 預(yù)算外資金、專戶資金、往來資金用款計劃，審核預(yù)算單位 的直接支付申請，及時辦理單位財政直接支付業(yè)務(wù)。發(fā)送預(yù)算內(nèi)資金用款額度。每日根據(jù)代理銀行確認(rèn)支 付金額，及時導(dǎo)出用款額度發(fā)送區(qū)級金庫，便于支付資金清 算，定期與其核對用款額度余額。負(fù)責(zé)國庫集中支付單位往來清算賬戶的賬務(wù)核算。對 發(fā)生的資金收付業(yè)務(wù)進(jìn)行核算，填制并分解單位往來資金收 款記賬憑證，每月終了與代理銀行、預(yù)算單位核對單位往來 清算賬戶存款余額，做到賬款相符。每日按

5、時打印直接支付和授權(quán)支付匯總清算通知單， 送區(qū)級金庫和代理銀行實現(xiàn)清算。3、國庫統(tǒng)管財政專戶業(yè)務(wù)撥付流程 我局國庫統(tǒng)管財政專戶資金大部分為直撥模式，由預(yù) 算科下達(dá)專項指標(biāo)，通過人行、代理銀行系統(tǒng)清算到各財政 專戶，各業(yè)務(wù)科室根據(jù)業(yè)務(wù)實際進(jìn)度需要，填制專項資金撥 款憑證，經(jīng)業(yè)務(wù)科長審核，分管局長、局長審批后交國庫科 統(tǒng)管資金會計，經(jīng)審核后嚴(yán)格按照屯溪區(qū)財政局財政專戶 管理暫行辦法撥付各專項資金。（ 四 ） 對帳及印鑒、票據(jù)管理嚴(yán)格按照財政總預(yù)算會計管理基礎(chǔ)工作規(guī)定 、屯 溪區(qū)財政局財政專戶管理暫行辦法 、國庫制度改革會計核 算暫行辦法 等相關(guān)規(guī)定， 每月與相關(guān)業(yè)務(wù)科室、 預(yù)算單位、 人民銀行、

6、代理銀行核對資金帳， 做到帳證相符、 帳帳相符、 帳實相符、帳表相符 ; 嚴(yán)格執(zhí)行印鑒和票據(jù)管理制度，分人 分印管理，同一經(jīng)辦人員不得管理全部印鑒。相關(guān)票據(jù)、憑 證專人保管，重要單據(jù)建立嚴(yán)格領(lǐng)用和核銷制度。二、查找問題、積極整改1、崗位職能設(shè)置及人員配備有待進(jìn)一步優(yōu)化 我局高度重視國庫財政專戶清理整改工作，以今年整 改工作為契機(jī)加強(qiáng)了國庫財政專戶人員配備，國庫管理工作 更加趨于規(guī)范管理。但國庫支付中心人少事多，存在一人多 崗現(xiàn)象。2、制度建設(shè)有待進(jìn)一步完善 隨著現(xiàn)代國庫管理改革工作的不斷推進(jìn)，現(xiàn)行的國庫 管理相關(guān)制度已不適應(yīng)改革的需要，財政資金安全管理及內(nèi) 控制度需進(jìn)一步完善。3、國庫集中支付

7、改革應(yīng)進(jìn)一步推進(jìn) 隨著國庫集中支付改革工作的縱深推進(jìn)，按照上級有 關(guān)要求，我區(qū)區(qū)級單位已全部納入國庫集中支付，鎮(zhèn)級資金 調(diào)度、往來資金及專項資金仍為直撥及帳戶管理模式，應(yīng)結(jié) 合國庫集中支付改革積極探索鎮(zhèn)級資金管理模式，以進(jìn)一步完善國庫集中支付改革工作。4、財政專戶管理工作仍需加強(qiáng)與完善 隨著近兩年來的財政專戶清理整頓及整改，我局已將 財政專項資金帳戶納入國庫統(tǒng)管，進(jìn)行了有效精簡撤并，并 建立了專戶管理制度。但財政專戶涉及資金量大，應(yīng)不斷加 強(qiáng)財政專戶管理， 并嚴(yán)格控制新增帳戶， 完善專戶管理制度， 形成財政專戶管理的長效機(jī)制。下一步，我局將以此次財政資金支付安全自查工作為 契機(jī)，積極落實整改：

8、1、加強(qiáng)支付環(huán)節(jié)人員配備，定期組織輪崗，建立“職 責(zé)明晰、相互牽制”的內(nèi)部控制管理機(jī)制和制衡糾錯機(jī)制2、按照國庫集中支付制度規(guī)定，進(jìn)一步完善資金支付 業(yè)務(wù)流程管理 ; 健全規(guī)范支付中心內(nèi)部受理業(yè)務(wù)審核、開具 支付憑證、會計核算與對帳管理流程 ;3、加強(qiáng)與完善國庫制度建設(shè)，進(jìn)一步推進(jìn)國庫集中支 付改革，加大公務(wù)卡制度改革力度，確保年底前全面推開?！綳X 鄉(xiāng)鎮(zhèn)財政資金安全自查報告 2】根據(jù) xx 省財政廳關(guān)于開展財政資金支付安全工作專 項檢查的通知 （財庫 1726 號）精神，我局進(jìn)一步統(tǒng)一思想， 提高認(rèn)識，高度重視加強(qiáng)財政資金支付安全工作的重要性和 緊迫性，認(rèn)真開展此次財政資金支付安全自查自糾工

9、作，確 保自查整改不走過場，不留死角，現(xiàn)將我局財政資金安全自查工作情況匯報如下：一、加強(qiáng)領(lǐng)導(dǎo)，自查組織落實為認(rèn)真扎實地開展好這項工作，我鄉(xiāng)按照自查要求， 積極向鄉(xiāng)黨委、政府領(lǐng)導(dǎo)匯報，提出了自查的工作安排，鄉(xiāng) 黨委、政府研究。成立了以鄉(xiāng)長吳忠文同志為組長，分管紀(jì) 檢、監(jiān)察的黨委副書記陳群為副組長，相關(guān)部門為成員的自 查領(lǐng)導(dǎo)小組，辦公室設(shè)在鄉(xiāng)財政所，并要求集中精力，集中 時間，具體負(fù)責(zé)開展這項工作，以切實整頓會計秩序，提高 財政資金安全，積極開展自查，確保檢查工作順利進(jìn)行。二、加大宣傳，突出重點(diǎn)鄉(xiāng)財政資金安全檢查自查領(lǐng)導(dǎo)組加大宣傳，召開了相 關(guān)部門負(fù)責(zé)人和財務(wù)人員參加的財政資金自查工作會議，突 出

10、檢查財政資金的安全和財政專戶的清理，做到部門密切配 合，加強(qiáng)溝通協(xié)調(diào)，確保檢查工作不走過場，收到實效。三、措施得力，效果明顯我鄉(xiāng)嚴(yán)格按照瀘州市龍馬潭區(qū)財政局關(guān)于開展全區(qū) 財政資金安全檢查工作的緊急通知的文件精神認(rèn)真檢查， 檢查與自查相結(jié)合，效果明顯。（一） 財政資金嚴(yán)格按財務(wù)制度和財經(jīng)紀(jì)律辦理業(yè)務(wù)， 職責(zé)明確，相互監(jiān)督。堅持日常帳務(wù)日清月結(jié)，做到帳證、 帳帳、帳實相符。全面核對，使之整體運(yùn)作安全，做到財政 資金管理制度化。堅持每月的會計、出納交接單制度。堅持 每月資金余額月結(jié)表報領(lǐng)導(dǎo)制度。（二） 鄉(xiāng)財政取消了所有政府各部門的存款帳戶，實行 財政統(tǒng)一收付管理，做到財政收支規(guī)范化。鄉(xiāng)財政設(shè)立了三 個帳戶，一個基本帳戶、一個家電補(bǔ)貼帳戶、一個“一事一 議”帳戶，堅持每月與信用社對帳簽字制度。四、存在的主要問題一是由于財政所人員較少，工作繁雜，在印件管理上 難以確切分開 ; 二