財(cái)務(wù)報(bào)表情況說明書范文

1、財(cái)務(wù)報(bào)表情況說明書范文篇一: 財(cái)務(wù)情況說明書 (范文) *有限公司2012年 月份財(cái)務(wù)情況說明書( 范文) ( 特別提示 : 本說明書是給大家提供了一個(gè)編寫財(cái)務(wù)情況說明書的基本框架、參考 范本。內(nèi)容包括但不限于以下所列各項(xiàng)提示。各公司可以根據(jù)本公司實(shí)際情況，編寫財(cái)務(wù)情況說明書，不完全受本范文的限制。本公司沒有的內(nèi)容可以不需要編寫，范文中沒有涉及到的地方，可以補(bǔ)充進(jìn)去。編寫說明書不是為了講形式，而是為了充分反應(yīng)各經(jīng)營(yíng)實(shí)體的實(shí)際情況。) 一、 企業(yè)生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)的基本情況( 一) 企業(yè)主營(yíng)業(yè)務(wù)范圍和附屬其他業(yè)務(wù)，企業(yè)從業(yè)人員、職工數(shù)量和專業(yè)素質(zhì)的情況。本公司成立于 () 年。是以 () 為主業(yè)的公司，現(xiàn)

2、有員工() 人，其中大專以上人員 () 人，占公司總?cè)藬?shù)的 ()%; 技術(shù)人員 () 人。占公司總?cè)藬?shù)的 ()%。公司企業(yè)法人營(yíng)業(yè)執(zhí)照注冊(cè)號(hào) : 公司注冊(cè)地址 : 1 公司注冊(cè)資本 : 人民幣 () 萬(wàn)元公司法定代表人 : 公司經(jīng)營(yíng)范圍 : 公司主營(yíng)業(yè)務(wù) :( 年 月 日) ，公司經(jīng) () 科學(xué)技術(shù)委員會(huì)認(rèn)定為軟件企業(yè)，并取得了頒發(fā)的軟件企業(yè)認(rèn)定證書，證書編號(hào):() 。( 二) 本年度生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)情況1. 主要產(chǎn)品的產(chǎn)量、業(yè)務(wù)營(yíng)業(yè)量、銷售量(出口額、進(jìn)口額 ) 及同比增減量2. 經(jīng)營(yíng)環(huán)境變化對(duì)企業(yè)生產(chǎn)銷售( 經(jīng)營(yíng))的影響3. 營(yíng)業(yè)范圍的調(diào)整情況4. 新產(chǎn)品、新技術(shù)、新工藝開發(fā)及投入情況( 三) 對(duì)

3、企業(yè)業(yè)務(wù)有影響的知識(shí)產(chǎn)權(quán)的有關(guān)情況( 四) 開發(fā)、在建項(xiàng)目的預(yù)期進(jìn)度及工程竣工決算情況( 五) 經(jīng)營(yíng)中出現(xiàn)的問題與困難，以及需要披露的其他業(yè)務(wù)情況與事項(xiàng)等二、 利潤(rùn)實(shí)現(xiàn)、分配及企業(yè)虧損情況( 經(jīng)濟(jì)效益分析 ) 1. 本年主營(yíng)業(yè)務(wù)收入 () 萬(wàn)元，比去年同比增長(zhǎng) () 萬(wàn)元，增長(zhǎng)率 (), 。2. 本年主營(yíng)業(yè)務(wù)成本 () 萬(wàn)元，比去年同比增長(zhǎng) () 萬(wàn)元，增長(zhǎng)率 (), ，主營(yíng)業(yè)務(wù)成本占主營(yíng)業(yè)務(wù)收入的(), 。2 3. 本年主營(yíng)業(yè)務(wù)稅金及附加() 萬(wàn)元，比去年同比增長(zhǎng) () 萬(wàn)元，增長(zhǎng)率 (), ，主營(yíng)業(yè)務(wù)稅金及附加占主營(yíng)業(yè)務(wù)收入的(), 。4. 本年產(chǎn)品銷售費(fèi)用 () 萬(wàn)元，比去年同比增長(zhǎng) (

4、) 萬(wàn)元，增長(zhǎng)率 (), ，主營(yíng)業(yè)務(wù)費(fèi)用占主營(yíng)業(yè)務(wù)收入的(), 。5. 本年管理費(fèi)用 () 萬(wàn)元，比去年同比增長(zhǎng) () 萬(wàn)元，增長(zhǎng)率 (), ，管理費(fèi)用占主營(yíng)業(yè)務(wù)收入的 (), 。6. 本年財(cái)務(wù)費(fèi)用 () 萬(wàn)元，比去年同比增長(zhǎng) () 萬(wàn)元，增長(zhǎng)率 (), ，財(cái)務(wù)費(fèi)用占主營(yíng)業(yè)務(wù)收入的 (), 。7. 本年?duì)I業(yè)利潤(rùn) () 萬(wàn)元，比去年同比增長(zhǎng) () 萬(wàn)元，增長(zhǎng)率 (), ，營(yíng)業(yè)利潤(rùn)占主營(yíng)業(yè)務(wù)收入的 (), 。8. 其他項(xiàng)目的比例參閱損益分析表。( 上述指標(biāo)增減變動(dòng)也可以用表格形式反應(yīng)，下面是文字說明變動(dòng)原因。) ( 一) 主營(yíng)業(yè)務(wù)收入變動(dòng)情況1. 主營(yíng)業(yè)務(wù)收入同比增減額2. 主營(yíng)業(yè)務(wù)收入增減影響因

5、素，包括銷售量、銷售價(jià)格、銷售結(jié)構(gòu)變動(dòng)和新產(chǎn)品銷3 售，以及影響銷售量的滯銷產(chǎn)品種類、庫(kù)存數(shù)量等( 二) 成本費(fèi)用變動(dòng)的主要因素原材料費(fèi)用、能源費(fèi)用、工資性支出、借款利率調(diào)整對(duì)利潤(rùn)增減的影響( 三) 其他業(yè)務(wù)收入、支出的增減變化若其他收入占主營(yíng)業(yè)務(wù)收入10%(含 10%)以上的，則應(yīng)按類別披露有關(guān)數(shù)據(jù)( 四) 同比影響其他收益的主要事項(xiàng)1. 投資收益，特別是長(zhǎng)期投資損失的金額及原因2. 補(bǔ)貼收入各款項(xiàng)來源、金額，以及扣除補(bǔ)貼收入的利潤(rùn)情況3. 影響營(yíng)業(yè)外收支的主要事項(xiàng)、金額( 五) 利潤(rùn)分配情況1. 本年實(shí)現(xiàn)利潤(rùn)總額 () 萬(wàn)元，凈利潤(rùn) () 萬(wàn)元。2. 全年上交稅金總額 () 萬(wàn)元，其中所得

6、稅 () 萬(wàn)元，增值稅 () 萬(wàn)元。3. 本年提取盈余公積 () 萬(wàn)元，其中公益金 () 萬(wàn)元。4. 本年分配給投資者利潤(rùn) () 萬(wàn)元，其中普通股股利 () 萬(wàn)元，優(yōu)先股股利 () 萬(wàn)元。5. 本年職工工資總額 () 萬(wàn)元，職工人數(shù) () 人，職工全年平均收入 () 萬(wàn)元。4 ( 六) 利潤(rùn)表中的項(xiàng)目，如兩個(gè)期間的數(shù)據(jù)變動(dòng)幅度達(dá)30,( 含 30,) 以上，且占報(bào)告期利潤(rùn)總額 10,( 含 10,) 以上的，應(yīng)明確說明原因( 七) 稅賦調(diào)整對(duì)凈利潤(rùn)的影響，包括有關(guān)稅種和稅率調(diào)整、享受各稅優(yōu)惠政策退稅返還等數(shù)額。( 八) 會(huì)計(jì)政策、會(huì)計(jì)估計(jì)變更對(duì)利潤(rùn)總額的影響數(shù)額( 九) 虧損總額及其同比增減額

7、，虧損的主要原因: 產(chǎn)品滯銷、成本費(fèi)用加大、管理不善等造成的虧損及虧損額進(jìn)行分析。三、 資金增減和周轉(zhuǎn)情況( 一) 各項(xiàng)資產(chǎn)所占比重1. 各項(xiàng)資產(chǎn)所占比重2. 應(yīng)收賬款、其他應(yīng)收款、存貨、長(zhǎng)期投資等變化是否正常，增減原因3. 長(zhǎng)期投資占所有者權(quán)益的比率及同比增減情況、原因，購(gòu)買和處置子公司及其他營(yíng)業(yè)單位的情況( 二) 不良資產(chǎn)情況1. 待處理財(cái)產(chǎn)損溢主要內(nèi)容及其處理情況2. 潛虧掛賬 (含政策性原因掛賬和其他歷史潛虧掛賬)內(nèi)容及原因5 3. 按賬齡分析三年以上的應(yīng)收賬款和其他應(yīng)收款未收回原因及壞賬處理辦法4. 長(zhǎng)期積壓商品物資、不良長(zhǎng)期投資等產(chǎn)生的原因及影響5. 不良資產(chǎn)比率( 三) 負(fù)債情況

8、1. 流動(dòng)負(fù)債與長(zhǎng)期負(fù)債的比重2. 長(zhǎng)期借款、短期借款、應(yīng)付賬款、其他應(yīng)付款同比增減金額及原因3. 企業(yè)償還債務(wù)的能力和財(cái)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)狀況4. 三年以上的應(yīng)付賬款和其他應(yīng)付款金額、主要債權(quán)人及未付原因 5 、逾期借款本金和未還利息情況( 四) 資產(chǎn)、負(fù)債、所有者權(quán)益項(xiàng)目中，如兩個(gè)期間的數(shù)據(jù)變動(dòng)幅度達(dá)30,( 含30,) 以上，且占報(bào)表日資產(chǎn)總額5,( 含 5,) 以上的，應(yīng)明確說明原因( 五) 現(xiàn)金增減和周轉(zhuǎn)情況1. 本年經(jīng)營(yíng)活動(dòng)現(xiàn)金流量比上年增長(zhǎng)() 萬(wàn)元，增長(zhǎng)率 ()%; 本年投資活動(dòng)現(xiàn)金流量比上年增長(zhǎng) () 萬(wàn)元，增長(zhǎng)率 ()%; 本年籌資活動(dòng)現(xiàn)金流量比上年增長(zhǎng)() 萬(wàn)元，增長(zhǎng)率 ()%。2.

9、 本年現(xiàn)金及現(xiàn)金等價(jià)物凈增加額比上年增長(zhǎng)() 萬(wàn)元，6 增長(zhǎng)率 ()%; 3. 本年應(yīng)收賬款周轉(zhuǎn)率為 (); 存貨周轉(zhuǎn)率為 (); 流動(dòng)資產(chǎn)周轉(zhuǎn)率為 (); 固定資產(chǎn)周轉(zhuǎn)率為 (); 總資產(chǎn)周轉(zhuǎn)率為 () 。4. 企業(yè)的發(fā)展能力指標(biāo)情況: 主營(yíng)業(yè)務(wù)收入增長(zhǎng)率為 (); 凈利潤(rùn)增長(zhǎng)率為 (); 留存盈利比率為 () 。四、 所有者權(quán)益 ( 或股東權(quán)益 ) 增減變動(dòng)情況1. 會(huì)計(jì)處理追溯調(diào)整影響年初所有者權(quán)益(或股東權(quán)益 )的變動(dòng)情況，并應(yīng)具體說明增減差額及原因2. 所有者權(quán)益 ( 或股東權(quán)益 ) 本年初與上年末因其他原因變動(dòng)情況，并應(yīng)具體說明增減差額及原因五、 對(duì)企業(yè)財(cái)務(wù)狀況、經(jīng)營(yíng)成果和現(xiàn)金流量

10、有重大影響的其他事項(xiàng)。1. 會(huì)計(jì)政策的變動(dòng)。2. 會(huì)計(jì)估計(jì)的變更。3. 重要合同事項(xiàng)。4. 重要投資事項(xiàng)。5. 對(duì)現(xiàn)金流量有重大影響的其他事項(xiàng)。六、 本期工作總結(jié)和后期工作建議7 1、針對(duì)本期企業(yè)經(jīng)營(yíng)管理中存在的問題，提出下一階段應(yīng)該采取的改進(jìn)管理和提高經(jīng)營(yíng)業(yè)績(jī)的具體措施，以及業(yè)務(wù)發(fā)展計(jì)劃。2、總結(jié)財(cái)務(wù)核算、報(bào)表編制工作成績(jī)與不足，對(duì)今后工作的建議。篇二: 財(cái)務(wù)情況說明書范文財(cái) 務(wù) 情 況 說 明 書合肥宏達(dá)有限責(zé)任公司是國(guó)有企業(yè)，增值稅一般納稅人。主要產(chǎn)品有:a 產(chǎn)品、b產(chǎn)品和 c產(chǎn)品。開戶銀行是工行合肥市大鐘樓支行。企業(yè)法人代表劉偉。一、企業(yè)生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)情況說明: 本公司有兩個(gè)基本生產(chǎn)車間;

11、一車間和二車間。一車間生產(chǎn)a產(chǎn)品，二車間生產(chǎn) b產(chǎn)品和 c產(chǎn)品，各種產(chǎn)品所耗原材料均為開工時(shí)一次投入，單步驟大量生產(chǎn)各主要產(chǎn)品。本年十二月a產(chǎn)品完工 50 箱，b產(chǎn)品完工 45 箱。銷售 a產(chǎn)品 100 箱，b產(chǎn)品 200 箱，全年累計(jì)實(shí)現(xiàn)實(shí)現(xiàn)利潤(rùn)總額120.84 萬(wàn)元。二、利潤(rùn)分配及資金變動(dòng)情況我公司 2011 年度實(shí)現(xiàn)營(yíng)業(yè)收入 452.69 萬(wàn)元，營(yíng)業(yè)成本 194.46 萬(wàn)元，營(yíng)業(yè)稅金及附加為3.56 萬(wàn)元，銷售費(fèi)用為33.9 萬(wàn)元，管理費(fèi)用86.8 萬(wàn)元，財(cái)務(wù)費(fèi)用1.9 萬(wàn)元，資產(chǎn)減值損失為15.8 萬(wàn)元，公允價(jià)值變8 動(dòng)損溢為 2 萬(wàn)元，投資收益為4.28 萬(wàn)元，營(yíng)業(yè)利潤(rùn)總額 122.

12、50 元，營(yíng)業(yè)外收入為 0.6 萬(wàn)元，營(yíng)業(yè)外支出為2.25 萬(wàn)元, 繳納所得稅 29.10 萬(wàn)元后凈利潤(rùn)為 91.7萬(wàn)元 本公司期初的實(shí)收資本為320 萬(wàn)元，其中國(guó)家資本224 萬(wàn)元， d公司法人資本金 96 萬(wàn)元; 期末增加資本金 45 萬(wàn)元，是 c公司以固定資產(chǎn)對(duì)我公司的投資。年末提取盈余公積 9.3 萬(wàn)元, 分配給投資者利潤(rùn)24.8 萬(wàn)元，年末未分配利潤(rùn)65.7 萬(wàn)元，2011年末所有者權(quán)益為 479.7 萬(wàn)元。三、反映企業(yè)經(jīng)營(yíng)情況的重要財(cái)務(wù)指標(biāo)1、資產(chǎn)負(fù)債率指標(biāo)期初總資產(chǎn)為 590.80 萬(wàn)元，總負(fù)債為 137.77 萬(wàn)元，資產(chǎn)負(fù)債率為23 %;期末企業(yè)總資產(chǎn)為 792.1 萬(wàn)元，總負(fù)

13、債為 317.6 萬(wàn)元，資產(chǎn)負(fù)債率為40% 。資產(chǎn)負(fù)債比率較期初有較大的提高，表明企業(yè)長(zhǎng)期償債能力有所下降，但企業(yè)利用債權(quán)人提供資金進(jìn)行生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)活動(dòng)的能力有了較大的提高。2、流動(dòng)比率指標(biāo)期初企業(yè)流動(dòng)資產(chǎn)360.00 萬(wàn)元，流動(dòng)負(fù)債 57.77 萬(wàn)元，流動(dòng)比率為 6.2 ，期末流動(dòng)資產(chǎn) 432.6 萬(wàn)元，流動(dòng)負(fù)債 137 萬(wàn)元，流動(dòng)比率為 3.1 。我廠流動(dòng)比率較高，短期償債能力較強(qiáng) , 但是企業(yè)持有的閑置現(xiàn)金數(shù)額較大，從而影響企業(yè)資金的有效利用，降低了企業(yè)的盈利能力。3、應(yīng)收帳款周轉(zhuǎn)率指標(biāo)9 本期企業(yè)營(yíng)業(yè)收入為452.69 萬(wàn)元，應(yīng)收帳款平均余額 35.62 萬(wàn)元，周轉(zhuǎn)率為12.7 次。本企業(yè)

14、應(yīng)收帳款周轉(zhuǎn)率較好, 我公司的應(yīng)收賬款的運(yùn)營(yíng)效率尚可。4、存貨周轉(zhuǎn)率指標(biāo)本期企業(yè)銷貨成本194.4 萬(wàn)元，平均存貨 153.6 萬(wàn)元，存貨周轉(zhuǎn)率1.3 次。我企業(yè)的存貨周轉(zhuǎn)率不是很高，與行業(yè)水平有一定差距，說明存貨資產(chǎn)的營(yíng)運(yùn)能力較低。5、營(yíng)業(yè)利潤(rùn)率我廠該年度利潤(rùn)總額為122.2 萬(wàn)元，營(yíng)業(yè)收入為456.29 萬(wàn)元，營(yíng)業(yè)收入利潤(rùn)率是 27 %。該指標(biāo)越高，反映企業(yè)銷售收益水平越高，獲利能力越強(qiáng)。6、資本收益率我廠年度凈利潤(rùn)為91.7 萬(wàn)元，資本金平均額為342.5 萬(wàn)元，資本金利潤(rùn)率為26 %，資本金利潤(rùn)率越高，表明企業(yè)權(quán)益資本的獲利能力較強(qiáng)。四、對(duì)本期下期財(cái)務(wù)狀況發(fā)生重大影響的事項(xiàng)說明固定資產(chǎn)

15、增加對(duì)財(cái)務(wù)狀況發(fā)生的影響。二車間購(gòu)入設(shè)備一臺(tái)，總造價(jià)是84.43萬(wàn)元。新設(shè)備的投入必將增加二車間b產(chǎn)品的生產(chǎn)能力，同時(shí)應(yīng)做好生產(chǎn)資金的準(zhǔn)備和增加銷售的市場(chǎng)開拓。新建三車間借款 100 萬(wàn)元對(duì)財(cái)務(wù)狀況發(fā)生的影響。2011 10 年 12 月 26 日，我廠向建行城南分行借入五年期借款100 萬(wàn)元，利率 6% 。借款的增加，導(dǎo)致未來五年中每年的財(cái)務(wù)費(fèi)用要增加6 萬(wàn)元。為確保按期還本付息，減少財(cái)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)，應(yīng)盡早開工建設(shè)，早日投產(chǎn)使用，為企業(yè)創(chuàng)造經(jīng)濟(jì)效益。本期產(chǎn)品成本有大幅度上升。期初a產(chǎn)品單位成本 2000 元/ 箱，b產(chǎn)品單位成本為 1000 元/ 箱，本期完工產(chǎn)品a產(chǎn)品單位成本為 2263 元/

16、箱，b產(chǎn)品完工產(chǎn)品單位成本為 1289 元/ 箱，比期初 a產(chǎn)品單位成本上升了263 元/ 箱，上升 13.5%，b產(chǎn)品單位成本上升了289 元/ 箱，上升 28.9 %。由于產(chǎn)品成本價(jià)格的上升, 必然會(huì)消弱了產(chǎn)品在市場(chǎng)上的競(jìng)爭(zhēng)力。因此，我們務(wù)必采取多種措施，努力降低產(chǎn)品成本，提高市場(chǎng)競(jìng)爭(zhēng)力 , 加快企業(yè)發(fā)展腳步 . 合肥宏達(dá)有限責(zé)任公司財(cái)務(wù)科陳世娟二一二年元月二十日篇三: 財(cái)務(wù)情況說明書格式二一三年 * 月份財(cái)務(wù)情況說明書簡(jiǎn)要介紹企業(yè)當(dāng)期生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)組織措施與經(jīng)營(yíng)結(jié)果?，F(xiàn)將 2013 年* 月份財(cái)務(wù)情況分 * 個(gè)部分說明如下 : 第一部分 : 財(cái)務(wù)報(bào)表合并匯總情況本期合并報(bào)表戶數(shù) * 個(gè)，按層級(jí)

17、劃分，三級(jí)單位* 戶，四級(jí)單位 * 戶，五級(jí)單位* 戶。三級(jí)單位有 :* 公司(持股*%); 四級(jí)單位有 :* 公司( 持股*%); 五級(jí)單位有 : * 11 公司( 持股*%)。 * 公司與 * 公司，由于什么原因本期未納入合并范圍。第二部分 : 主要經(jīng)濟(jì)指標(biāo)完成情況1、原煤產(chǎn)量 : 本月實(shí)際 * 萬(wàn)噸，比計(jì)劃 * 萬(wàn)噸超產(chǎn) * 萬(wàn)噸，完成計(jì)劃的 *%; 本年累計(jì) * 萬(wàn)噸，比計(jì)劃 * 萬(wàn)噸超產(chǎn) * 萬(wàn)噸，完成計(jì)劃的 *%，比上年同期 * 萬(wàn)噸減產(chǎn)* 萬(wàn)噸。2、精煤產(chǎn)量 : 本月實(shí)際 * 萬(wàn)噸，比計(jì)劃 * 萬(wàn)噸超產(chǎn) * 萬(wàn)噸，完成計(jì)劃的 *%; 本年累計(jì) * 萬(wàn)噸，比計(jì)劃 * 萬(wàn)噸超產(chǎn) *

18、萬(wàn)噸，完成計(jì)劃的 *%，比上年同期 * 萬(wàn)噸減產(chǎn)* 萬(wàn)噸。3、焦炭產(chǎn)量 : 本月實(shí)際 * 萬(wàn)噸，比計(jì)劃 * 萬(wàn)噸超產(chǎn) * 萬(wàn)噸，完成計(jì)劃的 *%; 本年累計(jì) * 萬(wàn)噸，比計(jì)劃 * 萬(wàn)噸超產(chǎn) * 萬(wàn)噸，完成計(jì)劃的 *%，比上年同期 * 萬(wàn)噸減產(chǎn)* 萬(wàn)噸。4、自產(chǎn)煤銷量 ( 財(cái)務(wù)結(jié)算量 ): 本月實(shí)際 * 噸，比計(jì)劃 * 噸多銷 * 噸; 本年累計(jì)* 噸，比計(jì)劃 * 噸多銷* 噸，比上年同期多銷 * 噸，為上年同期的 *%。其中: 本月原煤銷量 * 噸，比計(jì)劃 * 噸多銷 * 噸; 精煤銷量 * 噸，比計(jì)劃 * 噸多銷* 噸。累計(jì)原煤銷量 * 噸，比計(jì)劃 * 噸多銷 * 噸; 精煤銷量 * 噸，比

19、計(jì)劃 * 噸多銷 *噸。5、煤炭經(jīng)銷量 ( 財(cái)務(wù)結(jié)算量 ): 本月實(shí)際 * 噸，比計(jì)劃 * 噸減少 * 噸，完成計(jì)劃的*%。本年累計(jì) * 噸，比計(jì)劃 * 噸減少 * 噸，完成計(jì)劃的 *%，比上年同期 * 噸多銷* 噸，為12 上年同期的 *%。其中: 鐵路貿(mào)易量本月實(shí)際 * 噸，比計(jì)劃 * 噸減少 * 噸，完成計(jì)劃的 *%。本年累計(jì)* 噸，比計(jì)劃 * 噸減少 * 噸，完成計(jì)劃的 *%，比上年同期 * 噸多銷 * 噸，為上年同期的 *%。公路貿(mào)易量本月實(shí)際 * 噸，比計(jì)劃 * 噸減少 * 噸，完成計(jì)劃的 *%。本年累計(jì)* 噸，比計(jì)劃 * 噸減少* 噸，完成計(jì)劃的 *%，比上年同期 * 噸多銷 *

20、 噸，為上年同期的 *%。6、營(yíng)業(yè)收入 : 本月實(shí)際 * 萬(wàn)元，比計(jì)劃 * 萬(wàn)元增加 * 萬(wàn)元。本年累計(jì) * 萬(wàn)元，比計(jì)劃 * 萬(wàn)元增加 * 萬(wàn)元，比上年同期 * 萬(wàn)元增加 * 萬(wàn)元，增幅 *%。7、利潤(rùn)總額 : 本月實(shí)際 * 萬(wàn)元，比計(jì)劃 * 萬(wàn)元增加 * 萬(wàn)元。本年累計(jì) * 萬(wàn)元，比計(jì)劃 * 萬(wàn)元增加 * 萬(wàn)元，比上年同期 * 萬(wàn)元增加 * 萬(wàn)元。8、上交稅費(fèi) : 本月實(shí)際 * 萬(wàn)元，比計(jì)劃 * 萬(wàn)元增加 * 萬(wàn)元。本年累計(jì) * 萬(wàn)元，比計(jì)劃 * 萬(wàn)元增加 * 萬(wàn)元，比上年同期 * 萬(wàn)元增加 *萬(wàn)元，增幅 *%。第三部分 : 生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)成果分析一、營(yíng)業(yè)( 一) 營(yíng)業(yè)收入 : 本月實(shí)際 * 萬(wàn)

21、元，比計(jì)劃 * 萬(wàn)元增加 * 萬(wàn)元。本年累計(jì) * 萬(wàn)元，比計(jì)劃 * 萬(wàn)元增加 * 萬(wàn)元，比上年同期 * 萬(wàn)元增加 * 萬(wàn)元，增幅 *%。13 其中: 自產(chǎn)煤 / 煤炭經(jīng)銷 / 焦炭銷售收入本月實(shí)際 * 萬(wàn)元，比計(jì)劃 * 萬(wàn)元增加 *萬(wàn)元。本年累計(jì) * 萬(wàn)元，比計(jì)劃 * 萬(wàn)元增加 * 萬(wàn)元，比上年同期 * 萬(wàn)元增加 * 萬(wàn)元。增減因素影響為 : 1、價(jià)格降低 * 元/ 噸( 其中精煤價(jià)格降低 * 元/ 噸、原煤價(jià)格降低 * 元/ 噸、中煤價(jià)格降低 * 元/ 噸) ，影響收入減少 * 萬(wàn)元( 其中精煤減少 * 萬(wàn)元、原煤減少 * 萬(wàn)元、混煤減少 * 萬(wàn)元) 。2、銷量減少 * 萬(wàn)噸(其中精煤減少

22、* 萬(wàn)噸、原煤減少 * 萬(wàn)噸、中煤減少 * 萬(wàn)噸)，影響收入減少 * 萬(wàn)元( 其中精煤減少 * 萬(wàn)元、原煤減少 * 萬(wàn)元、中煤減少 * 萬(wàn)元); ( 二) 其他業(yè)務(wù)收入 : 本月實(shí)際 * 萬(wàn)元，比計(jì)劃 * 萬(wàn)元增加 * 萬(wàn)元。本年累計(jì) *萬(wàn)元，比計(jì)劃 * 萬(wàn)元增加 * 萬(wàn)元，比上年同期 * 萬(wàn)元增加 * 萬(wàn)元。主要為 * 增加*萬(wàn)元。二、成本費(fèi)用分析( 一) 原煤制造成本原煤制造成本 : 本月實(shí)際 * 元/ 噸，比計(jì)劃 * 元/ 噸降低 * 元/ 噸。本年累計(jì) * 元/ 噸，比計(jì)劃 * 元/ 噸降低 * 元/ 噸。 降低的主要原因 ( 主要和計(jì)劃比較 ) 1、政策性因素影響原煤?jiǎn)挝怀杀旧? 元, 噸，其中 : 2、客觀性因素影響原煤?jiǎn)挝怀杀旧? 元, 噸。 原煤成本產(chǎn)量比計(jì)劃升高 *萬(wàn)噸，因產(chǎn)量升高影響固定成本降低* 14 元, 噸; 提高職工工資水平，因素影響原煤制造成本增加* 萬(wàn)元，影響單位成本升高* 元, 噸; 電力因素，影響原煤?jiǎn)挝恢圃斐杀旧? 元/ 噸; 其他因素等 3、管理性因素影響成本同比升高* 元, 噸。材料費(fèi)