公司內(nèi)部審計(jì)年終工作總結(jié)

1、公司內(nèi)部審計(jì)年終工作總結(jié)下面是小編為大家整理的公司內(nèi)部審計(jì)年終工作總結(jié), 歡迎大家閱讀。公司內(nèi)部審計(jì)年終工作總結(jié)【一】xx年我單位內(nèi)部審計(jì)工作在集團(tuán)公司的指導(dǎo)下，認(rèn)真 學(xué)習(xí)和執(zhí)行審計(jì)署關(guān)于內(nèi)部審計(jì)工作規(guī)定和內(nèi)部審 計(jì)準(zhǔn)則規(guī)定要求，按照集團(tuán)公司有關(guān)內(nèi)部審計(jì)工作會(huì)議 精神，遵循查錯(cuò)糾弊，維護(hù)法紀(jì)，促進(jìn)管理的宗旨，積極 引導(dǎo)我單位內(nèi)部審計(jì)機(jī)構(gòu)在加強(qiáng)單位財(cái)務(wù)管理和實(shí)現(xiàn)經(jīng)濟(jì) 目標(biāo)等方面發(fā)揮積極的作用，實(shí)現(xiàn)內(nèi)部審計(jì)為單位目標(biāo)而 服務(wù)的思想理念，嚴(yán)格執(zhí)行會(huì)計(jì)制度，建立健全崗位責(zé)任 制和內(nèi)部檢查制度。、審計(jì)工作的開(kāi)展與完成情況1加強(qiáng)審計(jì)人員對(duì)內(nèi)部審計(jì)審職能和作用的認(rèn)識(shí)。我 單位每周組織財(cái)務(wù)人員及審計(jì)人員就集團(tuán)

2、下發(fā)的企業(yè)內(nèi) 部控制手冊(cè)一書(shū)進(jìn)行學(xué)習(xí)討論，不僅激發(fā)了內(nèi)部審計(jì)人 員的積極性和創(chuàng)造性，還使其他財(cái)務(wù)人員加深了對(duì)內(nèi)部審 計(jì)的認(rèn)識(shí)，能更好的配合審計(jì)人員完成審計(jì)任務(wù)，建立了 良好的內(nèi)部審計(jì)環(huán)境。2加強(qiáng)對(duì)具體項(xiàng)目的審計(jì)工作。我們嚴(yán)格按照制定的審計(jì)計(jì)劃對(duì)各個(gè)項(xiàng)目進(jìn)行檢查，每月抽選出幾個(gè)3-5個(gè)工 程項(xiàng)目進(jìn)行檢查，每半年對(duì)全部工程項(xiàng)目都要檢查一次, 針對(duì)大額或虧損的項(xiàng)目更要時(shí)刻監(jiān)督每季度至少檢查一次。要求審計(jì)人員每次檢查都要親臨項(xiàng)目現(xiàn)場(chǎng)進(jìn)行實(shí)地審查, 采取事前審計(jì)與事中、事后審計(jì)相結(jié)合的方法，將審計(jì)監(jiān) 督的關(guān)口前移，及時(shí)發(fā)現(xiàn)存在的弊端，把問(wèn)題解決在萌芽 狀態(tài)或初始階段。二、項(xiàng)目上普遍存在的問(wèn)題及整改措施（

3、一）審計(jì)中發(fā)現(xiàn)的問(wèn)題1. 由于有的nc帳套核算2個(gè)及以上工程項(xiàng)目，造成會(huì) 計(jì)憑證編號(hào)與裝訂不統(tǒng)一，有的仍然以手工帳為主，要求 所有單位nc帳套、會(huì)計(jì)憑證統(tǒng)一編號(hào)，分工程項(xiàng)目裝訂以 便查賬、審計(jì)，同時(shí)要求今年全部脫離手工帳內(nèi)部審計(jì)工 作總結(jié)2會(huì)計(jì)憑證存在手續(xù)不完整，白條入賬現(xiàn)象。3. 會(huì)計(jì)憑證摘要有的過(guò)于簡(jiǎn)單，敘述不清;有的項(xiàng)目經(jīng) 濟(jì)業(yè)務(wù)會(huì)計(jì)分錄處理不當(dāng)。4有的項(xiàng)目建造合同總金額，預(yù)計(jì)總成本刷新不及時(shí)。 支持性文件有的不充分，甚至流于形式。5有的項(xiàng)目債權(quán)、債務(wù)沒(méi)有按月及時(shí)對(duì)賬，甚至沒(méi)有 進(jìn)行對(duì)賬，有的對(duì)了帳但沒(méi)有簽對(duì)賬單。6工程進(jìn)度款、材料款的支付存在超合同比例支付的 現(xiàn)象，有的甚至多付;有的沒(méi)

4、有合同而付預(yù)付款。7. 應(yīng)收賬款和其他應(yīng)收款的定期催回和清理工作力度 不足，有的項(xiàng)目雖簽定了清欠責(zé)任書(shū)，但流于形式。8. 甲方代扣代繳稅金的，存在手續(xù)辦理不規(guī)范現(xiàn)象。9有的項(xiàng)目銀行承兌匯票沒(méi)有進(jìn)行歸集，有的項(xiàng)目甲 方為私營(yíng)企業(yè)，支付工程款常常為現(xiàn)金，項(xiàng)目部就不進(jìn)行 歸集，直接支付，存在坐支現(xiàn)象。10.有的項(xiàng)目銀行承兌匯票貼現(xiàn)損失，不進(jìn)行處理隨意掛賬，形成潛虧隱患。（二）提岀的整改措施1. 應(yīng)進(jìn)一步加強(qiáng)資金收、支預(yù)算管理，注重過(guò)程監(jiān)控 與結(jié)果考核，提高資金使用效率。嚴(yán)格執(zhí)行全面預(yù)算管 理辦法，建立健全資金預(yù)算審批流程。2. 結(jié)算工作關(guān)系到項(xiàng)目部經(jīng)營(yíng)的成果，清欠工作關(guān)系 著經(jīng)營(yíng)成果的回收，兩者都關(guān)

5、系到項(xiàng)目部資金的滾動(dòng)，應(yīng) 組織專人進(jìn)行負(fù)責(zé)，對(duì)結(jié)算與清欠工作同時(shí)進(jìn)行，采取有 效措施，縮短結(jié)算期限，同甲方高層領(lǐng)導(dǎo)協(xié)商，從源頭上 開(kāi)辟新的途徑，選擇有力有效的清欠方式，確保工程款的 及時(shí)和足額回收。3各項(xiàng)目的項(xiàng)目經(jīng)理應(yīng)加強(qiáng)對(duì)各工程的管理，協(xié)調(diào)各 部門，使預(yù)算人員，財(cái)務(wù)人員相互配合，并同業(yè)主積極溝 通，嚴(yán)格按照合同約定的付款比例及預(yù)算部門提供的預(yù)結(jié) 算資料進(jìn)行付款，避免多付超付，造成資金分配不合理， 企業(yè)資金緊張的現(xiàn)象。4. 財(cái)務(wù)人員銀改嚴(yán)格按照企業(yè)會(huì)計(jì)準(zhǔn)則的要求, 每項(xiàng)業(yè)務(wù)的處理要做到有據(jù)可依，并且單據(jù)完整有效；出納 人員要注意收支分開(kāi)核算，不得有坐支白條抵庫(kù)的現(xiàn)象。三、審計(jì)中發(fā)現(xiàn)的審計(jì)部門存

6、在的缺陷1. 應(yīng)加大對(duì)內(nèi)部審計(jì)的宣傳力度，提高單位領(lǐng)導(dǎo)、職 工、財(cái)務(wù)人員、具體從事內(nèi)部審計(jì)的工作者對(duì)搞好內(nèi)部審 計(jì)工作的認(rèn)識(shí)，只有認(rèn)識(shí)提高了，才能不斷拓寬單位內(nèi)部 審計(jì)的路子，才能更好地發(fā)揮出內(nèi)部審計(jì)保駕護(hù)航，服務(wù) 本部門、本單位中心任務(wù)的作用。2. 應(yīng)正確定位內(nèi)部審計(jì)工作的落腳點(diǎn)，進(jìn)一步明確內(nèi) 部審計(jì)工作的思路。不能單純地看查出了多少違紀(jì)違規(guī)問(wèn) 題和多少違紀(jì)違規(guī)金額。單位內(nèi)部審計(jì)工作必須把定位點(diǎn) 確立在能及時(shí)向本部門、本單位的領(lǐng)導(dǎo)提出決策依據(jù)和可 行性建議，為領(lǐng)導(dǎo)的決策服務(wù)，把服務(wù)寓于監(jiān)督之中，促 進(jìn)加強(qiáng)部門和單位內(nèi)部管理。3. 應(yīng)加強(qiáng)審計(jì)隊(duì)伍建設(shè)，不斷提高內(nèi)部審計(jì)人員的綜 合素質(zhì)。內(nèi)審工作

7、是一項(xiàng)專業(yè)性、技術(shù)性很強(qiáng)的工作，要 求內(nèi)部審計(jì)人員具有較高的政治素質(zhì)和較好的專業(yè)知識(shí)， 即當(dāng)前的內(nèi)審人員不僅要掌握審計(jì)、財(cái)務(wù)知識(shí)，更要掌握 經(jīng)濟(jì)學(xué)及其它方面的知識(shí)。但目前，從數(shù)量和質(zhì)量上看， 內(nèi)審人員還不能適應(yīng)我單位內(nèi)部審計(jì)的要求。所以要抓好 單位內(nèi)部審計(jì)人員培訓(xùn)工作，與財(cái)務(wù)人員一樣實(shí)行持證上 崗制度和后續(xù)教育培訓(xùn)制度，加強(qiáng)崗位培訓(xùn)，不斷更新內(nèi) 部審計(jì)人員的知識(shí)內(nèi)容，增強(qiáng)業(yè)務(wù)技能，以切實(shí)提高他們 的綜合業(yè)務(wù)素質(zhì)，明確審計(jì)人員職責(zé)，嚴(yán)肅審計(jì)紀(jì)律。審 計(jì)部門是監(jiān)督部門，這決定了審計(jì)隊(duì)伍的素質(zhì)應(yīng)該更高、 審計(jì)紀(jì)律更嚴(yán)。公司內(nèi)部審計(jì)年終工作總結(jié)【二】在黨委的正確領(lǐng)導(dǎo)下，在相關(guān)領(lǐng)導(dǎo)和部門的支持配合 下，

8、內(nèi)部審計(jì)工作緊密圍繞工作中心，結(jié)合經(jīng)濟(jì)結(jié)構(gòu)和經(jīng) 濟(jì)運(yùn)行特點(diǎn)，堅(jiān)持“依法審計(jì)，服務(wù)大局，圍繞中心，突 出重點(diǎn)，求真務(wù)實(shí)”的工作方針，不斷建立健全內(nèi)部審計(jì) 制度，先后開(kāi)展了經(jīng)濟(jì)活動(dòng)審計(jì)、比價(jià)采購(gòu)審計(jì)、基建工 程投資項(xiàng)目審計(jì)等工作取得了明顯的成績(jī)。內(nèi)部審計(jì)工作 已成為我們嚴(yán)肅財(cái)經(jīng)紀(jì)律、加強(qiáng)內(nèi)控管理、維護(hù)經(jīng)濟(jì)秩序、 促進(jìn)黨風(fēng)廉政建設(shè)的一個(gè)重要手段，為服務(wù)企業(yè)的良性發(fā) 展發(fā)揮了積極的作用。、依托良好環(huán)境，大練"內(nèi)”字功（一）依托省組織的培訓(xùn)學(xué)習(xí)環(huán)境，加強(qiáng)學(xué)習(xí)和交流， 拓展內(nèi)審工作視野。積極參加省局組織內(nèi)部審計(jì)管理辦 法和內(nèi)審員資格培訓(xùn)班，并不斷充實(shí)、更新信息、營(yíng) 銷、企業(yè)管理等方面的專業(yè)知識(shí)，

9、進(jìn)一步提高內(nèi)審理論水 平，豐富內(nèi)審工作經(jīng)驗(yàn)。同時(shí)今年加強(qiáng)了與兄弟單位的學(xué) 習(xí)交流，拓寬視野、啟發(fā)思維，取得了不少寶貴經(jīng)驗(yàn)。（二）依托單位領(lǐng)導(dǎo)的支持，積極開(kāi)展內(nèi)審工作。特別 是公司領(lǐng)導(dǎo)對(duì)內(nèi)審工作高度重視，內(nèi)審工作有了依靠。公 司在今年重新修訂的公司物資采購(gòu)管理辦法，把內(nèi)審監(jiān) 督工作放在了重要位路。我們也把內(nèi)審工作的出發(fā)點(diǎn)和落 腳點(diǎn)放在促進(jìn)發(fā)展、規(guī)范管理、提高效益、強(qiáng)化控制、防 范風(fēng)險(xiǎn)上，開(kāi)展了各種形式的內(nèi)部審計(jì)監(jiān)督工作。（三）與相關(guān)部門密切交流，充分發(fā)揮審計(jì)的監(jiān)督作用。 一是信息接受機(jī)制。參加與監(jiān)獄經(jīng)濟(jì)和企業(yè)經(jīng)營(yíng)有關(guān)的會(huì) 議，閱知與經(jīng)濟(jì)和企業(yè)經(jīng)營(yíng)有關(guān)的文件，實(shí)現(xiàn)審計(jì)與各類 經(jīng)營(yíng)管理信息系統(tǒng)共享，

10、及時(shí)地獲得其從事工作所必須掌 握的各類信息。二是工作報(bào)告機(jī)制。定期向單位領(lǐng)導(dǎo)報(bào)告 審計(jì)工作發(fā)現(xiàn)的重大和重要事項(xiàng)，并提交審計(jì)意見(jiàn)和建議, 保證了審計(jì)成果成為決策的重要依據(jù)。二、明確審計(jì)重點(diǎn)，積極開(kāi)展各種形式的內(nèi)部審計(jì)監(jiān) 督工作。按照單位整體工作部署，年初主動(dòng)與有關(guān)部門聯(lián)系， 了解相關(guān)情況，科學(xué)分配審計(jì)資源，明確審計(jì)工作重點(diǎn)， 做到年年有重點(diǎn)、季季有任務(wù)、月月有措施，以點(diǎn)促全， 積極開(kāi)展內(nèi)部審計(jì)（一）認(rèn)真做好比價(jià)采購(gòu)審計(jì)。食品采購(gòu)是與市場(chǎng)緊密 相聯(lián)的，要實(shí)現(xiàn)對(duì)采購(gòu)工作的有效控制，就必須用各項(xiàng)規(guī) 章制度來(lái)規(guī)范和約束。我們參與制定了食品采購(gòu)工作的相 關(guān)規(guī)定并監(jiān)督實(shí)施。對(duì)食品采購(gòu)工作，自始至終全過(guò)程參

11、加，充分發(fā)揮了事前、事中、事后審計(jì)的監(jiān)督作用。一年 來(lái)共參與食品采購(gòu)項(xiàng)目余項(xiàng)，涉及金額近元，規(guī)范了食品 釆購(gòu)行為，維護(hù)了單位的經(jīng)濟(jì)利益。（二）細(xì)化企業(yè)效能監(jiān)察工作。建立主輔材供貨廠家臺(tái) 賬，系統(tǒng)掌握各供貨廠家的供貨批量、價(jià)格變動(dòng)情況、履 行合同情況，以及分析對(duì)比各供貨廠家的供貨價(jià)格等情況。 截止1 1月份，共內(nèi)部審計(jì)工作總結(jié)建立了 60個(gè)廠家的主 輔材供貨臺(tái)賬（其中鋼材廠家10個(gè)，輔材廠家50個(gè)）。通 過(guò)分析，我們公司在原材料價(jià)格不斷上漲、用戶對(duì)產(chǎn)品的 質(zhì)量要求不斷提高等嚴(yán)峻的經(jīng)濟(jì)形勢(shì)下，為降低原材料成 本方面做了大量的努力，女口：在保證產(chǎn)品質(zhì)量的前提下， 不斷開(kāi)發(fā)了一些原材料質(zhì)優(yōu)價(jià)廉的新的供

12、貨廠家，尤其是 鋼材方面，采購(gòu)價(jià)格穩(wěn)中有降。（三）參與單位各項(xiàng)招投標(biāo)工程。隨著體制改革的迅速 發(fā)展，基礎(chǔ)建設(shè)項(xiàng)目資金的投入繼續(xù)增加，我們克服人員 少，任務(wù)重，審計(jì)事項(xiàng)跨度長(zhǎng)的困難，以監(jiān)獄利益為出發(fā) 點(diǎn)，從工程的招標(biāo)、施工到竣工驗(yàn)收結(jié)算的每個(gè)環(huán)節(jié)，實(shí) 行全面審計(jì)，對(duì)查出的問(wèn)題進(jìn)行糾正、整改。全年共審計(jì) 基建、維修、裝飾工程項(xiàng)目多項(xiàng)，審計(jì)金額多萬(wàn)元。維護(hù) 了我單位合法權(quán)益，挽回了經(jīng)濟(jì)損失，有效地規(guī)范了工程 項(xiàng)目的管理。三、強(qiáng)化廉潔意識(shí)，堅(jiān)持監(jiān)督與服務(wù)并重。內(nèi)審工作的性質(zhì)決定了審計(jì)工作必須堅(jiān)持監(jiān)督與服務(wù) 并重，寓監(jiān)督與服務(wù)之中。將審計(jì)人員監(jiān)督和服務(wù)情況納 入了年終考核體系，并作為其中的一項(xiàng)重要內(nèi)容，

13、把監(jiān)督 和服務(wù)的好壞、優(yōu)劣同評(píng)選先進(jìn)直接掛鉤。對(duì)激勵(lì)審計(jì)人 員提高自身素質(zhì)，進(jìn)而提高內(nèi)審工作質(zhì)量起到了重要的促 進(jìn)作用。公正執(zhí)法、不徇私情也已成為每一位審計(jì)人員的 自覺(jué)行動(dòng)，審計(jì)人員依法審計(jì)、廉潔自律的工作作風(fēng)，體 現(xiàn)在了審計(jì)的每一個(gè)項(xiàng)目上，保證了審計(jì)質(zhì)量。四、明年的工作打算在體制改革的新形勢(shì)下，我們將進(jìn)一步貫徹落實(shí)內(nèi)部 審計(jì)工作指導(dǎo)意見(jiàn)和單位工作的指導(dǎo)思想，堅(jiān)持“依法審 計(jì)，服務(wù)大局，圍繞中心，突出重點(diǎn)，求真務(wù)實(shí)”的工作 方針，按照內(nèi)部審計(jì)管理辦法的規(guī)定要求，建立符合 治理結(jié)構(gòu)的審計(jì)監(jiān)督新機(jī)制，充分發(fā)揮審計(jì)監(jiān)督和服務(wù)的 作用。公司內(nèi)部審計(jì)年終工作總結(jié)【三】*公司內(nèi)部審計(jì)工作，在公司紀(jì)委的正確

14、領(lǐng)導(dǎo)下結(jié) 合自身實(shí)際，并經(jīng)公司審定通過(guò)了年度內(nèi)部審計(jì)計(jì)劃。年 內(nèi)黨委工作部嚴(yán)格按計(jì)劃積極開(kāi)展審計(jì)監(jiān)督，嚴(yán)格執(zhí)行審 計(jì)法規(guī)和審計(jì)準(zhǔn)則，在促進(jìn)內(nèi)部管理、規(guī)范資金使用、加 強(qiáng)黨風(fēng)廉政建設(shè)等方面，發(fā)揮了內(nèi)部審計(jì)的監(jiān)督職能，取 得了一定的成效，現(xiàn)就一年的工作總結(jié)如下：、開(kāi)展內(nèi)部審計(jì)工作基本情況1年內(nèi)公司分別對(duì)*年四季度和*一、二、三季度貨 幣資金項(xiàng)目進(jìn)行專項(xiàng)審計(jì)，審計(jì)的重點(diǎn)主要是審查貨幣資 金收支活動(dòng)和結(jié)存情況的真實(shí)性、合法性和合規(guī)性，檢查 貨幣資金運(yùn)作內(nèi)部控制制度的完善性、規(guī)范性，經(jīng)過(guò)審計(jì), 做出審計(jì)評(píng)價(jià)，出具審計(jì)報(bào)告。2. 存貨項(xiàng)目審計(jì)：(1) *2月審計(jì)*年度存貨項(xiàng)目；內(nèi)部審計(jì)工作總結(jié)( 2) *

15、8月審計(jì)*度上半年存貨項(xiàng)目；(3)審計(jì)的重點(diǎn)是檢查生產(chǎn)與倉(cāng)儲(chǔ)存貨業(yè)務(wù)運(yùn)作內(nèi)部控 制系統(tǒng)，檢查存貨管理內(nèi)部控制制度的完善性和執(zhí)行效性 并作出評(píng)價(jià)，審查公司存貨的真實(shí)存在性、財(cái)務(wù)存貨記賬 的規(guī)范性，檢查倉(cāng)管部門存貨保管、記錄的正確性、實(shí)時(shí) 性，并作出評(píng)價(jià)，經(jīng)過(guò)審計(jì)，提出5條審計(jì)建議，督促被 審計(jì)部門按要求進(jìn)行整改反饋，對(duì)相關(guān)存貨管理部門加強(qiáng) 對(duì)不合格產(chǎn)品處理起到督促作用，加強(qiáng)了被審計(jì)部門對(duì)原 材料、備品備件、半成品等存貨庫(kù)存核對(duì)及時(shí)性、準(zhǔn)確性 意識(shí)，加快了半成品硫酸、磷酸決算間隔時(shí)間，保證存貨賬實(shí)相符，資產(chǎn)安全完整。3. 工會(huì)經(jīng)費(fèi)審計(jì):(1)5月份接受公司工會(huì)委托，開(kāi)展公司工會(huì)經(jīng)費(fèi)使用情況內(nèi)部審計(jì)

16、，審計(jì)的重點(diǎn)主要是審核公司工會(huì)經(jīng)費(fèi)撥交、上解情況,年度工會(huì)經(jīng)費(fèi)收支預(yù)算編制及執(zhí)行情況,工會(huì)經(jīng)費(fèi)支出審批情況，工會(huì)經(jīng)費(fèi)年度結(jié)算、財(cái)務(wù)收支情 況、日常支出規(guī)范情況;相關(guān)財(cái)產(chǎn)的使用和管理情況，工會(huì) 經(jīng)費(fèi)收入、支出記賬、賬薄資料管理情況，工會(huì)經(jīng)費(fèi)內(nèi)控 制度執(zhí)行情況。經(jīng)過(guò)審計(jì)，做出評(píng)價(jià)，提出審計(jì)問(wèn)題及整 改建議8條，在一定程度上加強(qiáng)了公司工會(huì)經(jīng)費(fèi)收、支的 規(guī)范管理，特別公司會(huì)員會(huì)費(fèi)管理，規(guī)范了工會(huì)經(jīng)費(fèi)收支 核算管理，對(duì)公司工會(huì)有關(guān)工會(huì)經(jīng)費(fèi)管理、控制文本制度 管理起到完善作用；(2) 2月份接受公司工會(huì)委托，開(kāi)展公司二級(jí)工會(huì)經(jīng)費(fèi) 使用情況內(nèi)部審計(jì)，審計(jì)的重點(diǎn)主要是對(duì)公司二級(jí)工會(huì)經(jīng) 費(fèi)支出范圍合規(guī)性、使用記

17、賬、登賬及審批手續(xù)規(guī)范性、 庫(kù)存結(jié)余情況。經(jīng)過(guò)審計(jì)，提出審計(jì)建議8條，一定程度 上規(guī)范了公司各二級(jí)工會(huì)經(jīng)費(fèi)的使用范圍，加強(qiáng)了二級(jí)工 會(huì)經(jīng)費(fèi)使用記賬登帳的規(guī)范性、及時(shí)性，規(guī)范了二級(jí)工會(huì)經(jīng)費(fèi)內(nèi)部使用審批和報(bào)告流程。4 專項(xiàng)審計(jì)：(1)開(kāi)展公司一季度大宗原材料、重要設(shè)備和備品備件 采購(gòu)的驗(yàn)收專項(xiàng)審計(jì)，審計(jì)的重點(diǎn)是公司對(duì)大宗原材料、 重要設(shè)備和備品備件驗(yàn)收作業(yè)程序執(zhí)行情況、入庫(kù)的品質(zhì) 及數(shù)量驗(yàn)收規(guī)范性，驗(yàn)證其入庫(kù)的質(zhì)量、數(shù)量確認(rèn)真實(shí)性、 準(zhǔn)確性，并作出評(píng)價(jià)，提出審計(jì)建議3條并督促被審計(jì)部門 整改反饋，經(jīng)過(guò)審計(jì)，對(duì)公司大宗原材料、重要設(shè)備和備 品備件采購(gòu)的驗(yàn)收管理辦法起到完善作用，同時(shí)，加強(qiáng)了 公司不合

18、格品處置的內(nèi)部控制管理及遵循執(zhí)行處理程序的 規(guī)范性；(2)開(kāi)展合同搜查審計(jì)，提出監(jiān)察建議2條，促進(jìn)公司合同管理實(shí)施細(xì)則的更新和完善;(3) 二級(jí)單位自有資金審計(jì)，對(duì)公司各二級(jí)單位的自有 資金進(jìn)行審查，經(jīng)查，無(wú)“小金庫(kù)”存在。5工程項(xiàng)目審計(jì)：根據(jù)公司領(lǐng)導(dǎo)關(guān)于關(guān)于對(duì)礦漿分級(jí)濃密等七個(gè)技改項(xiàng)目進(jìn)行內(nèi)部審計(jì)的請(qǐng)示的批復(fù)意見(jiàn),開(kāi)展礦漿分級(jí)濃密項(xiàng)目、全系統(tǒng)蒸汽冷凝液綜合利用改造、map生產(chǎn)配酸系統(tǒng)的改造、10萬(wàn)噸/年濕法磷酸裝置濃縮部分?jǐn)U能改造、渣壩h段支管調(diào)水改造、10萬(wàn)噸磷酸過(guò)濾機(jī) 擴(kuò)能改造、10萬(wàn)噸磷酸裝置循環(huán)水上水管改造等7項(xiàng)極改 工程竣工決算審核工作，主要對(duì)項(xiàng)目預(yù)、決算編制工程依 據(jù)充分性，工程

19、結(jié)算的規(guī)范性;工程費(fèi)用歸屬準(zhǔn)確性、預(yù)備 費(fèi)用計(jì)算正確性，技改資金結(jié)余及支出等財(cái)務(wù)情況，技改 工程涉及鑒證的證據(jù)充分性，技改相關(guān)招投標(biāo)及監(jiān)理規(guī)范 情況，技改項(xiàng)目涉及設(shè)備、器材的采購(gòu)及盤(pán)虧盤(pán)盈情況， 技改收回的設(shè)備材料以及拆除臨時(shí)建筑的殘值及其殘余的 管理情況，技改工程工期、價(jià)格、質(zhì)量情況，工程尾項(xiàng)情 況等進(jìn)行審核，促進(jìn)了公司工程內(nèi)控管理。6.配合*審計(jì):(1)3月份配合*監(jiān)審部到云峰公司開(kāi)展內(nèi)部控制審 計(jì)工作，通過(guò)實(shí)踐總結(jié)經(jīng)驗(yàn)，吸取云峰公司做得好的方面, 在日常審計(jì)監(jiān)督中，靈活應(yīng)用；(2)干部離任審計(jì)，配合*完成一名公司領(lǐng)導(dǎo)離任任期內(nèi)經(jīng)濟(jì)責(zé)任審計(jì)。二、招投標(biāo)監(jiān)督情況，物資采購(gòu)、工程項(xiàng)目、廢舊物

20、資、外委檢修處置比價(jià)、詢價(jià)及監(jiān)督情況。1特重大工程項(xiàng)目的招投標(biāo)工作，委托云南省招投標(biāo) 公司進(jìn)行。2對(duì)特殊廢舊物資銷售，抽查參與到廢舊物資銷售市場(chǎng)詢價(jià)監(jiān)督，積極參與對(duì)修舊利廢物資的驗(yàn)收到現(xiàn)場(chǎng)會(huì)同 相關(guān)部門參與監(jiān)督管理。3 廢舊物資處置按照公司制定的廢舊物資回收和修 舊利廢管理辦法（試行）執(zhí)行。年內(nèi)，廢舊物資處置均經(jīng) 過(guò)總經(jīng)理嚴(yán)格審批，其價(jià)格均由經(jīng)營(yíng)管理部邀請(qǐng)三家以上 客戶參與報(bào)價(jià)，招開(kāi)評(píng)標(biāo)會(huì)嚴(yán)格評(píng)標(biāo)，按綜合報(bào)價(jià)最高的 定標(biāo)，黨委工作部對(duì)其過(guò)程進(jìn)行全面監(jiān)督。4. *年11月15日至*11月10日間，共參與公司物資 采購(gòu)、工程項(xiàng)目、廢舊物資處置、外委檢修招投標(biāo)或合同 談判以及工會(huì)涉及經(jīng)濟(jì)活動(dòng)的監(jiān)督1

21、 65項(xiàng)，除了談定單價(jià) 按實(shí)際量結(jié)算，但尚未結(jié)算項(xiàng)目外，共涉及金額49, 644, 元，其中物資采購(gòu)項(xiàng)目25、項(xiàng)目建設(shè)109以及31項(xiàng)其他項(xiàng) 目監(jiān)督。三、工作經(jīng)驗(yàn)1 通過(guò)內(nèi)部審計(jì)，加強(qiáng)內(nèi)部管理。全年公司共開(kāi)展審 計(jì)項(xiàng)目16個(gè)，提出審計(jì)意見(jiàn)28條，均得到了有效的整改 和反饋，促進(jìn)了公司內(nèi)部控制在上一個(gè)新的臺(tái)階。2通過(guò)內(nèi)部審計(jì)，規(guī)范資金使用。全年公司開(kāi)展4個(gè) 貨幣資金審計(jì)項(xiàng)目，進(jìn)一步規(guī)范了公司資金的使用，保障 的公司貨幣資金的安全運(yùn)作，確保公司財(cái)務(wù)部、經(jīng)營(yíng)管理 部等大部分單位都能嚴(yán)格按照國(guó)家財(cái)務(wù)制度、財(cái)經(jīng)紀(jì)律及 *集團(tuán)內(nèi)部財(cái)務(wù)管理的要求開(kāi)展工作。3通過(guò)內(nèi)部審計(jì)，加強(qiáng)黨風(fēng)廉政建設(shè)。通過(guò)內(nèi)審工作的開(kāi)展

22、，對(duì)內(nèi)部審計(jì)查出的問(wèn)題，相關(guān)單位均按要求及時(shí) 進(jìn)行整改，公司內(nèi)部的會(huì)計(jì)核算質(zhì)量得到了提高，內(nèi)部財(cái) 務(wù)管理工作更加規(guī)范，公司領(lǐng)導(dǎo)人員廉潔從業(yè)。四、不足之處1 審計(jì)人員的專業(yè)素質(zhì)還不能滿足工作需要，需待進(jìn)2對(duì)過(guò)程審計(jì)的力度還不夠。需要加強(qiáng)過(guò)程審計(jì)的力度。3 還需要再加強(qiáng)審計(jì)調(diào)查的力度，保證審計(jì)的公正性和客觀性。公司內(nèi)部審計(jì)年終工作總結(jié)【四】回顧xx的工作，對(duì)照公司的各項(xiàng)制度，能盡心盡力做 好各項(xiàng)工作，較好地履行了自己的職責(zé)?，F(xiàn)將主要情況小 結(jié)如下：一、概況我是在xx年8月份進(jìn)入a a公司從事公司內(nèi)務(wù)審計(jì)工 作，之前在事務(wù)所從事外部審計(jì)工作。自aa公司內(nèi)審部成 立以來(lái)，截止目前共開(kāi)展了9個(gè)項(xiàng)目的審計(jì)

23、工作，分別是： 6項(xiàng)業(yè)務(wù)部門審計(jì)、2項(xiàng)職能部門審計(jì)及1項(xiàng)專項(xiàng)審計(jì)。除 了在我進(jìn)入公司之前就已開(kāi)展完畢的兩個(gè)項(xiàng)目，我參與了 其余7個(gè)項(xiàng)目的全程審計(jì)。二、具體工作1、開(kāi)展內(nèi)貿(mào)業(yè)務(wù)部審計(jì)2項(xiàng)，分別對(duì)及c部門開(kāi) 展審計(jì)。在對(duì)“bb”進(jìn)行審計(jì)時(shí)，由于bb是作為獨(dú)立法 人存在且業(yè)務(wù)主要是面向市場(chǎng)上的散戶，故我們進(jìn)行了較 為全面的了解和檢查。對(duì)于該項(xiàng)目，我們重點(diǎn)審計(jì)了合同 管理、往來(lái)款、存貨、費(fèi)用及資金支付審批等方面。審計(jì) 后提岀相關(guān)建議10余條。在對(duì)“c部門”進(jìn)行審計(jì)時(shí)， 我們重點(diǎn)關(guān)注了應(yīng)收款、預(yù)付款情況;焦炭業(yè)務(wù)釆購(gòu)環(huán)節(jié)直 接按水分差量補(bǔ)水情況；融資業(yè)務(wù)及創(chuàng)元代理業(yè)務(wù)的投資回 報(bào)率等。審計(jì)中我們對(duì)c部門

24、焦炭業(yè)務(wù)因補(bǔ)水方式差異進(jìn) 行了測(cè)試，發(fā)現(xiàn)因補(bǔ)水計(jì)算方法的問(wèn)題影響c部門xx年度 利潤(rùn)xx余萬(wàn)，并從公司管理的角度提出了相關(guān)建議。2、開(kāi)展外貿(mào)業(yè)務(wù)部審計(jì)4項(xiàng)，分別是對(duì)進(jìn)出口 c部、 進(jìn)出口 d部、進(jìn)出口 e部及進(jìn)出口 f部的審計(jì)。我參與了 進(jìn)出口 e部及進(jìn)岀口 f部的審計(jì)。在審計(jì)進(jìn)出口部門時(shí)， 發(fā)現(xiàn)由于進(jìn)出口業(yè)務(wù)是以“貨權(quán)轉(zhuǎn)移書(shū)”作為客戶提貨的 依據(jù)，而非以物流軟件中打印出的“貨物提單”作為客戶 提貨依據(jù)，故相關(guān)人員并未對(duì)物流軟件數(shù)據(jù)的輸入引起足 夠的重視，導(dǎo)致物流軟件數(shù)據(jù)和財(cái)務(wù)數(shù)據(jù)普遍存在較大差 異。在出具的審計(jì)報(bào)告中，我們已建議相關(guān)的業(yè)務(wù)部、物 流單證部和會(huì)計(jì)部協(xié)商提出相應(yīng)的改進(jìn)措施。3、開(kāi)

25、展對(duì)公司職能部門的審計(jì)2項(xiàng)，分別是對(duì)辦公室 及gg部的審計(jì)。通過(guò)對(duì)辦公室的審計(jì)，我們發(fā)現(xiàn)辦公司目 前階段存在的主要問(wèn)題是對(duì)公司資產(chǎn)（特別是下屬子公司資 產(chǎn)）的管理上存在缺陷。審計(jì)后，結(jié)合我們內(nèi)審部門提出的 建議，辦公室出臺(tái)了 “關(guān)于加強(qiáng)對(duì)各分子公司資產(chǎn)管理的 通知”。4、參與制定“內(nèi)審部崗位職責(zé)及工作流程”。鑒于內(nèi) 審部是公司xx年度新成立的部門，故原先的sop流程中并 未涉及內(nèi)務(wù)審計(jì)崗位。為了完善內(nèi)審機(jī)構(gòu)，指導(dǎo)今后內(nèi)審 工作的開(kāi)展及明確內(nèi)審部門工作職責(zé)，在xx年11月末12 月初，我們初步擬定了 “內(nèi)審部崗位職責(zé)及工作流程”。5、參與制定“xx年度審計(jì)工作計(jì)劃”，并參與公司開(kāi) 展的“內(nèi)審部x

26、x年工作計(jì)劃討論會(huì)”。通過(guò)參與該計(jì)劃的 制定與討論，讓我更加了解了公司高層對(duì)于內(nèi)審部的定位 及期望，同時(shí)明白公司內(nèi)審部門現(xiàn)階段的工作重心應(yīng)是“事后監(jiān)督”。該計(jì)劃的最終確定，為明年的審計(jì)工作指明 了方向，也使我進(jìn)一步明確了明年的審計(jì)任務(wù)及審計(jì)方向。通過(guò)上述工作的開(kāi)展，使我逐步地循序漸進(jìn)地了解并 熟悉了公司的業(yè)務(wù)模式及操作流程。同時(shí)，通過(guò)上述審計(jì) 項(xiàng)目的告一段落，我發(fā)現(xiàn)有些問(wèn)題是aa公司現(xiàn)階段各業(yè)務(wù) 部門普遍存在的問(wèn)題。女口：1、公司各業(yè)務(wù)部財(cái)務(wù)專管員每個(gè)月都會(huì)寫(xiě)財(cái)務(wù)分析報(bào) 告，分析報(bào)告中對(duì)往來(lái)款同時(shí)反映財(cái)務(wù)數(shù)據(jù)和業(yè)務(wù)數(shù)據(jù)， 并對(duì)兩者差異進(jìn)行分析。但我們發(fā)現(xiàn)，各部門普遍存在分 析報(bào)告中的財(cái)務(wù)數(shù)據(jù)和

27、業(yè)務(wù)數(shù)據(jù)均來(lái)自于財(cái)務(wù)專管員，業(yè) 務(wù)數(shù)據(jù)并非是由業(yè)務(wù)人員提供，而是由專管員根據(jù)財(cái)務(wù)數(shù) 據(jù)結(jié)合了解到的實(shí)際貨物出入庫(kù)情況及發(fā)票情況倒軋。上 述操作導(dǎo)致財(cái)務(wù)分析報(bào)告中往來(lái)款業(yè)務(wù)數(shù)據(jù)與財(cái)務(wù)數(shù)據(jù)的 差異分析流于形式，完全削弱了不相容職務(wù)（業(yè)務(wù)員和財(cái)務(wù) 專管員）對(duì)同一數(shù)據(jù)相互監(jiān)督的功能。2、貨物的出入庫(kù)情況未能及時(shí)地錄入物流軟件系統(tǒng)， 導(dǎo)致部分物流軟件中顯示有庫(kù)存的貨物實(shí)際上已銷售完畢; 甚至出現(xiàn)個(gè)別物流軟件中顯示的貨物其實(shí)早已出售的情況 只有當(dāng)事的業(yè)務(wù)員清楚。試想，若以后公司各部門之間可 以交叉銷售貨物的話，很容易出現(xiàn)將已經(jīng)沒(méi)有實(shí)物而物流 軟件上仍然掛賬的貨物售出，這樣對(duì)公司的信譽(yù)會(huì)有怎樣 的影響？三、

28、工作體會(huì)1、內(nèi)審要樹(shù)立服務(wù)意識(shí)。內(nèi)審工作的性質(zhì)決定了審計(jì) 工作必須堅(jiān)持監(jiān)督與服務(wù)并重，寓監(jiān)督與服務(wù)之中。內(nèi)部 審計(jì)歸根到底是一種內(nèi)部管理行為，它的目標(biāo)是為了加強(qiáng) 內(nèi)部管理，為管理者服務(wù)。結(jié)合公司實(shí)際情況，內(nèi)審工作 的監(jiān)督、評(píng)價(jià)、控制職能都必須著眼于為公司的發(fā)展服務(wù), 把服務(wù)意識(shí)融于整個(gè)審計(jì)過(guò)程中，在做好監(jiān)督的同時(shí)為領(lǐng) 導(dǎo)提供可靠的決策依據(jù)。2、領(lǐng)導(dǎo)的重視與支持是搞好內(nèi)審工作的關(guān)鍵。領(lǐng)導(dǎo)的 重視程度越高，內(nèi)審工作就越有依靠，發(fā)揮的作用也就越 大。我們?cè)谡J(rèn)真做好工作的同時(shí)，注重同分管領(lǐng)導(dǎo)及上級(jí) 領(lǐng)導(dǎo)的交流，不定期匯報(bào)工作情況，爭(zhēng)取領(lǐng)導(dǎo)的信任，取 得了領(lǐng)導(dǎo)對(duì)內(nèi)審工作的重視和大力支持。公司領(lǐng)導(dǎo)對(duì)審計(jì)

29、工作倍加關(guān)注，對(duì)審計(jì)的組織、人員的調(diào)配予以大力支持, 對(duì)重大問(wèn)題的定性與處理親自過(guò)問(wèn)，對(duì)審計(jì)報(bào)告認(rèn)真批閱, 及時(shí)提出了整改意見(jiàn)和具體要求，為審計(jì)工作的順利實(shí)施 提供了有力保證?？傊?，經(jīng)過(guò)xx年的工作磨練，我對(duì)aa公司已經(jīng)有了 一定層面的了解，為以后順利開(kāi)展工作奠定了堅(jiān)實(shí)的基礎(chǔ)。但是，隨著審計(jì)部門的逐漸完善，以后的工作將面臨許多 新的問(wèn)題：被審計(jì)部門的相關(guān)人員未能很好地理解我們的 內(nèi)審工作、審計(jì)工作需進(jìn)一步深入、審計(jì)項(xiàng)目需更加具有 針對(duì)性，審計(jì)方法需進(jìn)一步改進(jìn)，審計(jì)力度需進(jìn)一步加強(qiáng) 等。面對(duì)種種挑戰(zhàn)，在以后的工作中，我將在部門經(jīng)理的 領(lǐng)導(dǎo)下及與其他內(nèi)審人員的合作中，努力工作、抓住機(jī)遇、 總結(jié)經(jīng)驗(yàn)

30、、查找不足，聯(lián)系aa公司的實(shí)際情況，并結(jié)合公 司總經(jīng)理在內(nèi)審部門xx年年度工作計(jì)劃討論會(huì)上提出的內(nèi) 審工作應(yīng)緊緊圍繞“針對(duì)性、依據(jù)性、時(shí)效性”等三性有 序開(kāi)展及現(xiàn)階段內(nèi)務(wù)審計(jì)工作重心應(yīng)放在對(duì)“執(zhí)行力”的 檢查上的要求，努力使工作再上新臺(tái)階!公司內(nèi)部審計(jì)年終工作總結(jié)【五】轉(zhuǎn)眼又是一年，一年來(lái)審計(jì)部根據(jù)服務(wù)責(zé)任目標(biāo)要求, 積極探索和改進(jìn)審計(jì)工作，較好的完成了各項(xiàng)審計(jì)任務(wù)， 現(xiàn)將*年的審計(jì)工作總結(jié)匯報(bào)如下：一、監(jiān)督、服務(wù)職能的加強(qiáng)今年公司領(lǐng)導(dǎo)對(duì)審計(jì)部工作給予了高度重視和支持,明確審計(jì)部宗旨是：“監(jiān)督服務(wù)，查錯(cuò)糾弊，促進(jìn)管理。”審計(jì)部根據(jù)集團(tuán)經(jīng)營(yíng)管理情況制定了審計(jì)工作計(jì)劃，確定 監(jiān)督重點(diǎn)，審計(jì)范圍，逐

31、步完善了工作制度，審計(jì)工作逐 步走向正規(guī)化、監(jiān)督服務(wù)職能得到了進(jìn)一步的加強(qiáng)，充分 發(fā)揮審計(jì)部在公司管理中的作用。二、監(jiān)督、服務(wù)工作的成效在日常工作中，審計(jì)部結(jié)合各部門各公司的具體情況, 有重點(diǎn)分階段的展開(kāi)了日常監(jiān)審和專項(xiàng)審計(jì)，全年共審核 結(jié)算x份，割算x份，定價(jià)x個(gè)，合同x份，出具標(biāo)底x 份，預(yù)算x份。1、工程割算、結(jié)算方面：主要是對(duì)上報(bào)工程的內(nèi)容范工程量計(jì)算和套項(xiàng)是否合理進(jìn)行審查,必要時(shí)審計(jì)人員與相關(guān)工程管理人員進(jìn)行現(xiàn)場(chǎng)調(diào)查、研究，盡量做到公 平、公正，從本年工作來(lái)看，有以下問(wèn)題，資料自控性不 強(qiáng)，內(nèi)容不完善，有的簽證只有數(shù)量，沒(méi)有工程內(nèi)容，更 無(wú)附圖，隱蔽工程的實(shí)際情況也無(wú)從核實(shí)，單從資料

32、來(lái)看 反映不岀具體的真實(shí)內(nèi)容。再就是簽字手續(xù)不全，重復(fù)割 算，簽字單中自填人工、材料、機(jī)械費(fèi)價(jià)格，甚至是資料 內(nèi)容根本就與圖紙或與實(shí)際做法不符。2、定價(jià)及合同簽訂方面：審計(jì)人員根據(jù)各工程的不同 特點(diǎn)，采取網(wǎng)上查詢、市場(chǎng)調(diào)查比較等客觀公正準(zhǔn)確核價(jià), 合同簽訂前嚴(yán)格核實(shí)工程概況和結(jié)算標(biāo)準(zhǔn)條款，做好事前 管控，這方面主要存在核價(jià)內(nèi)容不清，做法不標(biāo)準(zhǔn)，合同 簽定滯后，先開(kāi)工后簽合同，各相關(guān)人員簽字不及時(shí)造成 合同下發(fā)遲緩等。3、專項(xiàng)審計(jì)方面：今年審計(jì)部專項(xiàng)審計(jì)工作任務(wù)較多,工作繁重，其中主要有結(jié)算審計(jì)。在專項(xiàng)審計(jì)工作中，審 計(jì)部首先摸清前期結(jié)算進(jìn)展情況，存在的問(wèn)題和爭(zhēng)議，安 排專職人員根據(jù)原始基礎(chǔ)資料

33、做岀準(zhǔn)確的結(jié)算，并多次到 上級(jí)主管部門克難攻關(guān)，查找法律依據(jù)，加班加點(diǎn)，查找 資料，書(shū)面上報(bào)“意見(jiàn)書(shū)”給專業(yè)主管部門駁斥有關(guān)單位 的不公正資料，組織人員及時(shí)跟進(jìn)，掌握情況后，加班加 點(diǎn)出具準(zhǔn)確數(shù)據(jù)。三、加強(qiáng)管理，為審計(jì)工作打好基礎(chǔ)1、規(guī)章制度的建立：根據(jù)集團(tuán)領(lǐng)導(dǎo)要求，我們起草了審計(jì)部工作職責(zé)審計(jì)部人員崗位工作職責(zé)和審 計(jì)部工作流程，對(duì)部分審計(jì)事項(xiàng)作出了詳細(xì)的規(guī)定，通過(guò) 較為規(guī)范的審計(jì)程序，對(duì)業(yè)務(wù)流程進(jìn)行了控制，提高了審 計(jì)質(zhì)量，增加了工作的透明度，保證了審計(jì)工作的獨(dú)立、 客觀、公正。2、專業(yè)技能培訓(xùn)：審計(jì)工作任務(wù)多、涉及面廣，人員 相對(duì)較少，審計(jì)質(zhì)量的好壞，很大程度上取決于審計(jì)人員 的專業(yè)素質(zhì)

34、，為了進(jìn)一步提高審計(jì)人員的專業(yè)素質(zhì)和管理 能力，我們?cè)谄綍r(shí)的工作中，除了要求每人做好基本工作 外，還要學(xué)習(xí)其他專業(yè)知識(shí)，如精通土建專業(yè)的要掌握安 裝知識(shí)，做安裝的要掌握土建等，使審計(jì)人員知識(shí)多元 化。由于審計(jì)工作人員少、任務(wù)重，平時(shí)一人干多項(xiàng)或多 種工作，穿插配合進(jìn)行，工作量很大，加班加點(diǎn)是經(jīng)常的 事。四、總結(jié)經(jīng)驗(yàn)、提高工作質(zhì)量過(guò)去的一年中，雖然取得了一定的成績(jī)，但仍存在著 一些不足之處，主要表現(xiàn)在：1、由于審計(jì)部是內(nèi)部監(jiān)管部門，個(gè)別部門和人員對(duì)監(jiān) 管有一定的抵觸情緒，不利于審計(jì)部全面準(zhǔn)確的掌握情況。2、各相關(guān)部門對(duì)工作流程了解不夠，造成了審計(jì)工作 相對(duì)滯后，在今后的工作中，我們?cè)谡J(rèn)真做好審計(jì)

35、工作的 同時(shí)，須更加注重同各級(jí)管理層的交流與溝通，爭(zhēng)取各級(jí) 管理層的理解和信任。3、人員知識(shí)結(jié)構(gòu)還難以滿足集團(tuán)全面審計(jì)的要求。4、進(jìn)一步提高服務(wù)意識(shí)。內(nèi)審工作的性質(zhì)決定了審計(jì) 工作必須堅(jiān)持監(jiān)督與服務(wù)并重，寓監(jiān)督于服務(wù)之中。內(nèi)部 審計(jì)歸根到底是一種內(nèi)部管理行為，它的目標(biāo)是為了加強(qiáng)內(nèi)部管理,為管理者服務(wù)。把服務(wù)意識(shí)融于整個(gè)審計(jì)過(guò)程中，在做好監(jiān)督的同時(shí)為領(lǐng)導(dǎo)提供可靠的決策依據(jù)。五、下一步工作設(shè)想1、完善子公司制度體系及內(nèi)部審計(jì)工作流程，建立健 全科學(xué)、嚴(yán)密、配套、有效的制度體系。補(bǔ)充和完善各項(xiàng) 管理流程，減少管理漏洞，降低管理風(fēng)險(xiǎn)，通過(guò)規(guī)范的審 計(jì)程序，控制整個(gè)業(yè)務(wù)流程。2、轉(zhuǎn)換思路，向多元化內(nèi)部審

36、計(jì)發(fā)展，把內(nèi)部審計(jì)的思路從查找現(xiàn)存的錯(cuò)誤，轉(zhuǎn)向?yàn)樽R(shí)別和查找業(yè)務(wù)工作中的 風(fēng)險(xiǎn)點(diǎn)和可控制點(diǎn)，從事后追蹤逐步轉(zhuǎn)為事前和事中的監(jiān) 督與防范。3、建立內(nèi)部審計(jì)激勵(lì)機(jī)制。對(duì)內(nèi)部審計(jì)人員的工作進(jìn) 行監(jiān)督、考核和評(píng)價(jià)，肯定成績(jī)，并進(jìn)行適當(dāng)獎(jiǎng)勵(lì)，激發(fā) 審計(jì)人員的工作熱情。六、下一步措施從一年工作情況來(lái)看，下一步工作要著重注意以下幾 方面的問(wèn)題：1、結(jié)算、割算方面的隱蔽簽證資料，隨著公司的調(diào)整 需做重點(diǎn)核查核對(duì)工作，對(duì)內(nèi)容不完善或相對(duì)矛盾的簽證, 進(jìn)行統(tǒng)計(jì)上報(bào)，希望現(xiàn)場(chǎng)工作人員認(rèn)真、準(zhǔn)確、客觀地簽 收相關(guān)工程量。2、割算前最好對(duì)各工程出具完整的預(yù)算，割算過(guò)程中要注意搜集分析，發(fā)現(xiàn)偏差及時(shí)調(diào)整。另外要學(xué)會(huì)經(jīng)濟(jì)指

37、標(biāo)分析，養(yǎng)成自我審查和評(píng)估的習(xí)慣，使我們的工作能力 和業(yè)務(wù)水平不斷提高。3、定價(jià)方面，要求各指揮部提供書(shū)面做法、報(bào)價(jià)及工 程量等資料，以免有些做法變更后，導(dǎo)致核價(jià)內(nèi)容與做法 不一致。4、合同方面，簽訂前，針對(duì)工程實(shí)際情況，合理確定 工程成本，考慮合理利潤(rùn)，在公平自愿的情況下，簽訂施 工合同。5、加強(qiáng)工作作風(fēng)建設(shè)，端正工作態(tài)度，提高服務(wù)質(zhì)量, 樹(shù)立工作形象。審計(jì)部是集團(tuán)公司的窗口之一，在下一步 的工作中，我們要提高服務(wù)意識(shí)，加強(qiáng)認(rèn)識(shí)，樹(shù)立良好的 工作形象?？傊诮窈蟮娜兆永?，審計(jì)部在公司領(lǐng)導(dǎo)的重視和支持下，內(nèi)部審計(jì)工作一定本著“監(jiān)督服務(wù)、查錯(cuò)糾弊、 促進(jìn)管理”的宗旨，加強(qiáng)內(nèi)部審計(jì)專業(yè)培訓(xùn)、提高專業(yè)水 平，不斷改進(jìn)工作方法，進(jìn)一步提高監(jiān)督與服務(wù)并重的理念，堅(jiān)持實(shí)事求是，客觀公正的工作態(tài)度，更加努力的把 工作做細(xì)、做好。謝謝大家!公司內(nèi)部審計(jì)年終工作總結(jié)【六】根據(jù)xxxx有限公司內(nèi)部審計(jì)制度（xx發(fā)xx 1 3號(hào)） 文件有關(guān)要求，經(jīng)過(guò)集團(tuán)公司內(nèi)部審計(jì)委員會(huì)及內(nèi)審辦公 室的