物資供應(yīng)管理及核算制度

1、編制編號發(fā)文日期修訂日期查閱權(quán)限物資供應(yīng)管理及核算制度、總貝y第一條根據(jù)公司物資管理制度的規(guī)定，結(jié)合本項目部實際情況，為了保證施工生產(chǎn)順利進行，降低物資消耗，提高經(jīng)濟效益, 特制定本辦法。第二條 全體物資工作人員要充分發(fā)揮積極性與創(chuàng)造性，遵循 和利用經(jīng)濟規(guī)律，以降低供應(yīng)成本為目標，合理、有序、高效地開展 物資工作。第三條 以供應(yīng)為出發(fā)點，通過“統(tǒng)一采購，確保供應(yīng)，風險 共存，限額發(fā)料、分級管理”等措施，加強物資與供應(yīng)管理，爭取最 大的效益提高。第四條物資供應(yīng)必須堅持互利互惠的原則，增加業(yè)務(wù)的透明度，調(diào)動項目部與架子隊兩級積極性，從而達到能夠供得上，管得好, 用得省的目的。二、管理機構(gòu)及其職責第

2、五條 工區(qū)成立物資部，建立以項目經(jīng)理為組長、副經(jīng)理、總 工為副組長的物資管理小組，物資部具體落實各類材料的申請和采購 工作。各架子隊設(shè)立材料室，負責架子隊物資管理，側(cè)重現(xiàn)場管理工 作。第六條工區(qū)物資部職責1、全面負責本項目的物資供應(yīng)管理工作，辦理甲供甲控材料的申請、催運驗收及其它材料的計劃、審批、采購、租賃及管理；2、負責地材的資源調(diào)查、上報、計劃催運、來料驗收、送檢等 業(yè)務(wù)；負責填制地材的委托結(jié)算書。3、協(xié)助局指物資設(shè)備部完成定貨、采購、調(diào)劑及結(jié)算業(yè)務(wù)。4 、負責現(xiàn)場的物資管理，編報物資統(tǒng)計和其他業(yè)務(wù)報表工作。5、 負責物資核算核銷及成本控制工作。6 、負責本工區(qū) ISO9002 貫標和資料

3、收集整理工作。7、 在局指揮部物資部門的指導下， 負責本工區(qū)租賃材料的市場 調(diào)查、合同的簽訂及結(jié)算業(yè)務(wù)。第七條 架子隊材料室職責1 負責材料的領(lǐng)用、驗收、保管、分發(fā)等工作2 負責物資業(yè)務(wù)管理，做到帳、物、卡統(tǒng)一。3 配合項目部物資科做好貫標等其他工作。三、物資計劃管理第八條 物資計劃是組織物資流通過程中編制的各種計劃的總 稱。編制物資計劃必須反映施工生產(chǎn)的需要，做到集體審核。根據(jù)施 工情況及貨源組織情況，現(xiàn)場水泥要有 10 天使用量貯備，鋼材至少 保有 10 天用量，其他材料至少保有 30 天用量。第九條 物資申請（采購）計劃1、項目部施工技術(shù)部根據(jù)施工進度要求提前五天編制月物資需 用量計劃，

4、由項目總工審批后于每月 19 日報項目部物資部，物資需 用計劃要有核算表與說明書。2、項目部物資部根據(jù)施工技術(shù)部提供的月物資需用量計劃及現(xiàn)有庫存，編制物資申請（采購）計劃，經(jīng)總工審核，項目經(jīng)理批準后 于每月 20 日上報局指物資部。3、計劃的變更：如計劃期內(nèi)任務(wù)發(fā)生變化，而申請的物資尚未 到達現(xiàn)場時，可提報一次變更計劃。第十條 物資部依據(jù)施工技術(shù)部提供的物資須用量計劃進行備 料，并作為供應(yīng)的總控計劃但不得突破總控計劃。四、物資質(zhì)量控制管理第十一條 驗收程序 進入工區(qū)工地的物資，由專人收料，并通報現(xiàn)場監(jiān)理員。各架子 隊上報工地收料人員分工情況及花名冊，由架子隊長簽訂授權(quán)書。第十二條 驗收時收料人

5、員應(yīng)核對：訂貨合同（申請計劃） ，供貨 單位提供的發(fā)貨清單，產(chǎn)品質(zhì)量證明書（合格證） ，裝箱清單等。對 主要材料（鋼材、水泥）要登記爐號、批號及產(chǎn)品證書編號。認真填 寫工地物資收料單，并在單據(jù)左下角加蓋局指統(tǒng)一下發(fā)的收料章。第十三條 質(zhì)量驗收：1、對材料的名稱、規(guī)格、型號、材質(zhì)、等級、外觀質(zhì)量和產(chǎn)品 標牌（如鋼材的爐號、水泥的批號）進行檢查，清點產(chǎn)品技術(shù)證件資 料、產(chǎn)品保質(zhì)期限，做好驗收記錄，按文明施工要求的標準正確標識。2、對需要做理化試驗的物資（如鋼材、水泥和其它與工程質(zhì)量 有直接影響的物資） 填寫物資送檢委托書交試驗部門試驗， 經(jīng)試驗合 格后方能投入使用。3、對驗證不合格的待處理物資，不

6、得辦理入庫手續(xù)或直接投入 工程使用，要妥善保管，防止混淆、丟失和損壞。并填寫進貨不合格 產(chǎn)品記錄，按照不合格控制程序執(zhí)行，4、對技術(shù)復雜、專業(yè)性特殊的物資要由物資人員和專業(yè)技術(shù)人 員共同參與驗收， 發(fā)現(xiàn)有誤及時通知局指和廠商， 及時組織索賠或辦 理退貨手續(xù)。5、嚴禁未經(jīng)試驗合格的材料進場并用于工程，嚴禁先用后檢第十四條根據(jù)現(xiàn)行物資損耗標準，粉（散）料磅差控制在3%。之內(nèi)，油料控制在1%o之內(nèi)，如超出范圍，立即與供貨方聯(lián)系，可至 第三方驗磅。第十五條 物資的發(fā)放1 、發(fā)放原則：保證重點，兼顧一般，先急后緩，先進先發(fā)，專 料專用，準確、及時、無差錯。2、物資的發(fā)放方式：材料發(fā)放采用限（定）額發(fā)放。

7、根據(jù)施工 需用材料核算表、損耗水平和節(jié)約指標，按照不同規(guī)格、品種分別填 寫限（定）額發(fā)料卡（單）或臺帳，作為控制發(fā)料的依據(jù)。如因工程 變更引起的材料數(shù)量增減時，可經(jīng)項目總工批準后及時調(diào)整材料限 （定）額數(shù)量指標。五、物資的核算與核銷第十六條 物資核算是根據(jù)項目物資計劃成本目標，實施采購、 運輸、驗收、儲存、發(fā)放和使用諸環(huán)節(jié)的過程控制，定期進行分析， 及時采取調(diào)整控制，實現(xiàn)降低物資成本的目的。第十七條 加強物資驗收控制，把住進場物資數(shù)量和質(zhì)量關(guān)； 進場物資各項手續(xù)齊全后， 物資部辦理點驗單， 點驗單和發(fā)票一起交 財務(wù)部審核報銷。經(jīng)項目經(jīng)理審批后對供貨單位支付貨款。第十八條 物資部每月 1 9日會

8、同計劃部、工程部進行物資盤點， 查出物資盤盈和質(zhì)量情況。對盤盈盤虧的物資，應(yīng)查明原因，及時處理；對查出的變質(zhì)或受損物資，應(yīng)標識單獨存放，嚴禁使用。第十九條 建立物資定量供應(yīng)臺帳，結(jié)合施工進度、物資實際 發(fā)放情況，定期分析物資定量供應(yīng)執(zhí)行情況，發(fā)現(xiàn)問題，及時予以調(diào) 整。第二十條 物資核銷有實際成本核銷和計劃成本核銷兩種方式。 實際成本核銷是按物資實際采購價格計價， 以物資實際成本核銷進入 工程成本。 計劃成本核銷是按物資計劃價格計價， 以物資計劃成本核 銷進入工程成本，同時發(fā)生的材料成本差異也要攤列入工程成本。第二十一條 物資部按各架子隊及時、準確和全面地核銷物資 成本，每月編制“材料收支存動態(tài)

9、月報表”送財務(wù)計入工程成本，統(tǒng) 計數(shù)據(jù)截止日期為每月 19 日。第二十二條 “材料收支存動態(tài)月報表” 的編制依據(jù)為“發(fā)料單” 和每月盤點時工地物資庫存量， 據(jù)實報銷施工消耗的物資， 不準以供 代耗，以發(fā)代耗，未用先耗或直接列銷。六、物資現(xiàn)場管理第二十三條 現(xiàn)場布置充分利用現(xiàn)場的自然條件， 布局合理，在保證三通（路、水、電） 一平（場地）的基礎(chǔ)上，搞好工地料場、 料庫和大堆材料的平面布置， 做到材料進場合理堆放， 方便施工，要求進場的料具不發(fā)生二次搬運， 減少保管和搬運損耗；運輸?shù)缆窌惩?，進料領(lǐng)料與施工不發(fā)生干擾； 大堆材料的堆放位置必須靠近工點， 避免遠距離運輸； 水泥庫應(yīng)鄰近 攪拌臺； 火工

10、品必須單獨存放， 距施工現(xiàn)場及住地居民有一定安全距 離。第二十四條 主要材料管理1、水泥按品種分別保管，堆放整齊，水泥發(fā)料要采取“先進先 發(fā)”、“先散后整”的辦法，水泥保管做到防潮防濕?；鸸て芬獓栏癜?照有關(guān)規(guī)定使用管理，使用時應(yīng)做到按當日用量配發(fā)，并進行登記， 未使用完要當日交庫， 如有丟失，應(yīng)立即查明原因， 嚴肅處理。鋼材、 木材應(yīng)按材質(zhì)、大小規(guī)格分別存放， 鋼材注意防銹蝕，保證使用性能。 加強現(xiàn)場警衛(wèi)工作，嚴防主材被盜。2、地材及二三項材料，要嚴格按計劃備料，分不同品種、規(guī)格 進行保管，要堆放整齊，便于收發(fā)，嚴禁混放。要建立帳卡，每月按 實際消耗列銷。3、現(xiàn)場油料庫設(shè)置位置符合安全技術(shù)規(guī)

11、程， 油料要有專人管理， 嚴格計量驗收和發(fā)放， 整車進油檢查鉛封是否完好， 桶裝進油過磅驗 收，油料發(fā)放有油表計量。要實行單機單車核算，定量供油，節(jié)約有 獎，超耗受罰。裝油容器防止跑、冒、滴、漏，油庫或存油點有防火 器材，并保持完好。4、周轉(zhuǎn)性材料（腳手桿、腳手板、模板、支撐木、鋼管腳手架 等）要做到專料專用，達到倒用次數(shù)要求。列銷按實際分攤，禁止一 次性列銷，用前用后要進行整理，妥善保管。5、低值易耗品管理存放要有庫房，管理要設(shè)料卡、料簽，收發(fā) 手續(xù)完備。工具性物品使用有管理制度，班組有使用、保管卡片。第二十五條 物資節(jié)約1、嚴格執(zhí)行廢舊物品、包裝材料的回收利用制度，積極推廣應(yīng) 用“四新”，

12、使各種材料得到充分利用。積極開展修舊利廢、節(jié)約挖 潛、增收節(jié)支活動。鋼材要積極采用集中下料，提高利用率。木材要 實行集中加工，提高出材率 。2、建立節(jié)獎超罰制度。 依預算計劃降耗， 主要材料節(jié)約指標為： 鋼材 2.5%、木材 5%、水泥 4%、油料 5%，項目部要及時核算，分析節(jié) 超。第二十六條 周轉(zhuǎn)材料的購置、租賃和使用 1、根據(jù)工程所需、工程特點對周轉(zhuǎn)材料的調(diào)撥、購置或租賃進 行分析論證，選用最經(jīng)濟的數(shù)量和方案。2、物資部對購置、調(diào)撥、租賃的周轉(zhuǎn)材料必須建立臺帳，臺帳 內(nèi)容包括：名稱、規(guī)格、數(shù)量、原值、累提折舊（攤銷） 、凈值、進 （退）場時間、使用地點等。3、周轉(zhuǎn)材料應(yīng)嚴格管理，合理使用

13、，責任到人，及時進行維修 保養(yǎng)，保證周轉(zhuǎn)材料的周轉(zhuǎn)次數(shù)，必要時服從局指的統(tǒng)一調(diào)配。七、物資業(yè)務(wù)基礎(chǔ)管理第二十七條 建立健全物資管理制度， 規(guī)范物資管理行為， 提 高物資管理質(zhì)量。第二十八條 建立物資動態(tài)臺賬，根據(jù)現(xiàn)行使用的物資軟件填 寫“點驗單”、“發(fā)料單”、“調(diào)撥單”、“退貨單”等，其他帳表自動生 成。單據(jù)填制應(yīng)及時、準確和完整，確保物資業(yè)務(wù)活動記錄的真實性。第二十九條 物資憑證應(yīng)按月分類別整理粘貼在 物資憑證粘存 單上，根據(jù)實際情況按月或按季進行整理歸檔。第三十條 項目竣工驗交后三個月內(nèi)將物資檔案移交公司保障 部。八、物資紀律第三十一條 物資紀律是物資條規(guī)得以實施的保證；是物資供 應(yīng)管理沿著正常軌道運作的紀律。第