全面預(yù)算編制手冊(cè)

1、九鑫日化股份有限公司全面預(yù)算編制手冊(cè)目 錄第一部分 年度預(yù)算的編制1第一章 戰(zhàn)略目標(biāo)確定1第一條 范圍1第二條 流程說明1第三條 控制目標(biāo)5第四條 主要控制點(diǎn)5第二章 預(yù)算啟動(dòng)6第一節(jié) 范圍6第二節(jié) 流程說明6第三節(jié) 控制目標(biāo)9第四節(jié) 主要控制點(diǎn)9第三章 各部門預(yù)算的編制10第一節(jié) 范圍10第二節(jié) 流程說明10第三節(jié) 控制目標(biāo)41第四節(jié) 主要控制點(diǎn)41第四章 財(cái)務(wù)預(yù)算的平衡、審批、下達(dá)流程43第一節(jié) 范圍43第二節(jié) 流程說明43第三節(jié) 控制目標(biāo)46第四節(jié) 主要控制點(diǎn)47第二部分 月度全面預(yù)算的編制48第一節(jié) 范圍48第二節(jié) 流程說明48第三節(jié) 控制目標(biāo)58第四節(jié) 主要控制點(diǎn)58附表一、“戰(zhàn)略目

2、標(biāo)確定流程”時(shí)間列表59附表二、“預(yù)算啟動(dòng)流程”時(shí)間列表61附表三、“各部門預(yù)算編制流程”時(shí)間列表63附表四、“財(cái)務(wù)預(yù)算表的平衡、審批和下達(dá)流程”時(shí)間列表67附表五、“月度全面預(yù)算編制流程”時(shí)間列表68 73 / 75文檔可自由編輯打印第一部分 年度預(yù)算的編制第一章 戰(zhàn)略目標(biāo)確定第一條 范圍適用于每年7月初9月底總裁辦公會(huì)根據(jù)董事會(huì)下達(dá)的制定戰(zhàn)略發(fā)展規(guī)劃的通知，并基于各預(yù)算編制部門業(yè)務(wù)分析預(yù)測(cè)報(bào)告對(duì)年度戰(zhàn)略目標(biāo)、備選方案進(jìn)行分析、明晰、判斷和決策的工作過程。第二條 流程說明步驟活動(dòng)內(nèi)容流程說明1董事會(huì)下達(dá)編制戰(zhàn)略發(fā)展規(guī)劃的通知每年7月1日之前，董事會(huì)下達(dá)編制戰(zhàn)略發(fā)展規(guī)劃的通知，布置本年度戰(zhàn)略發(fā)

3、展方向、業(yè)務(wù)選擇、業(yè)務(wù)收入規(guī)模、資本性投資、重大費(fèi)用支出項(xiàng)目等規(guī)劃的工作內(nèi)容和時(shí)間要求。2總裁辦公會(huì)討論確定戰(zhàn)略發(fā)展規(guī)劃的框架每年7月5日之前，事業(yè)部總裁根據(jù)董事會(huì)下達(dá)的編制戰(zhàn)略發(fā)展規(guī)劃的要求，確定事業(yè)部下年度的發(fā)展方向，向總裁辦公會(huì)通報(bào)。7月10日之前，總裁辦公會(huì)根據(jù)事業(yè)部總裁提出的發(fā)展方向討論確定戰(zhàn)略發(fā)展規(guī)劃的框架和各部門的職責(zé)分工。3總裁辦公會(huì)召開戰(zhàn)略發(fā)展規(guī)劃編制會(huì)議每年7月15日之前，總裁辦公會(huì)召集各部門召開戰(zhàn)略發(fā)展規(guī)劃編制會(huì)議，布置事業(yè)部下年度發(fā)展方向，下達(dá)開始編制戰(zhàn)略發(fā)展規(guī)劃的要求，下達(dá)戰(zhàn)略發(fā)展規(guī)劃的框架、戰(zhàn)略發(fā)展規(guī)劃的時(shí)間安排、并明確各部門的分工。4市場(chǎng)部提交行業(yè)和市場(chǎng)分析報(bào)告7

4、月30日之前，市場(chǎng)部通過市場(chǎng)調(diào)研等方法提交行業(yè)和市場(chǎng)分析報(bào)告，重點(diǎn)關(guān)注：行業(yè)發(fā)展背景；行業(yè)供給狀況分析；行業(yè)需求狀況分析；渠道分析；行業(yè)競爭格局分析；行業(yè)市場(chǎng)發(fā)展趨勢(shì)；行業(yè)的盈利性、成長性和困難分析；事業(yè)部的發(fā)展策略分析。報(bào)告遞交總裁秘書，總裁秘書備案并移交南北中國銷售部和重點(diǎn)客戶部、廣告部，為銷售部門的業(yè)務(wù)收入預(yù)測(cè)提供依據(jù)，同時(shí)遞交總裁辦公會(huì)，做為總裁辦公會(huì)討論制定事業(yè)部戰(zhàn)略發(fā)展規(guī)劃的依據(jù)。5南/北中國銷售部會(huì)同重點(diǎn)客戶部提交銷售收入和成本預(yù)測(cè)報(bào)告7月30日之前，南/北中國銷售部與重點(diǎn)客戶部接到總裁秘書移送的行業(yè)和市場(chǎng)分析報(bào)告，根據(jù)總裁辦公會(huì)下達(dá)的事業(yè)部下年度發(fā)展方向和戰(zhàn)略發(fā)展規(guī)劃框架，結(jié)合

5、以前年度經(jīng)營數(shù)據(jù)，對(duì)下年度事業(yè)部的業(yè)務(wù)收入及與收入相應(yīng)的成本費(fèi)用狀況進(jìn)行預(yù)測(cè)，完成銷售收入和成本預(yù)測(cè)報(bào)告，預(yù)測(cè)報(bào)告的主要內(nèi)容包括預(yù)測(cè)依據(jù)、預(yù)測(cè)值與歷史值的比較、差異分析和本年度初步工作計(jì)劃等內(nèi)容。8月15日之前，提交給總裁秘書，總裁秘書備案并與其他報(bào)告匯總，遞交總裁辦公會(huì)，做為總裁辦公會(huì)討論制定事業(yè)部戰(zhàn)略發(fā)展規(guī)劃的依據(jù)。6廣告部提交廣告策略和廣告費(fèi)用預(yù)測(cè)報(bào)告7月30日之前，廣告部總監(jiān)接到總裁秘書移交的、市場(chǎng)部提供的行業(yè)和市場(chǎng)分析報(bào)告，根據(jù)總裁辦公會(huì)下達(dá)的事業(yè)部下年度發(fā)展方向和戰(zhàn)略發(fā)展規(guī)劃框架，結(jié)合以前年度經(jīng)營數(shù)據(jù)、廣告行業(yè)整體市場(chǎng)情況對(duì)本年度事業(yè)部的廣告費(fèi)用狀況進(jìn)行預(yù)測(cè)，提交廣告策略和廣告費(fèi)用

6、預(yù)測(cè)報(bào)告，預(yù)測(cè)報(bào)告的主要內(nèi)容包括預(yù)測(cè)依據(jù)、預(yù)測(cè)值與歷史值的比較、差異分析和本年度初步工作計(jì)劃等內(nèi)容，重點(diǎn)關(guān)注：下年度廣告策略；廣告制作和投放方案；廣告費(fèi)用初步預(yù)測(cè)。8月15日之前，廣告部總監(jiān)將報(bào)告提交給總裁秘書，總裁秘書備案，與其他部門提交報(bào)告一同匯總處理，并遞交給總裁辦公會(huì)，做為總裁辦公會(huì)討論制定事業(yè)部戰(zhàn)略發(fā)展規(guī)劃的依據(jù)。7計(jì)劃物流部提交物流策略和報(bào)告7月30日之前，計(jì)劃物流部總監(jiān)接到總裁秘書移交的、市場(chǎng)部提供的行業(yè)和市場(chǎng)分析報(bào)告，根據(jù)總裁辦公會(huì)下達(dá)的事業(yè)部下年度發(fā)展方向和戰(zhàn)略發(fā)展規(guī)劃框架，結(jié)合以前年度經(jīng)營數(shù)據(jù)、對(duì)本年度事業(yè)部的物流費(fèi)用狀況進(jìn)行預(yù)測(cè)，提交物流策略和物流費(fèi)用預(yù)測(cè)報(bào)告，預(yù)測(cè)報(bào)告的

7、主要內(nèi)容包括預(yù)測(cè)依據(jù)、預(yù)測(cè)值與歷史值的比較、差異分析和本年度初步工作計(jì)劃等內(nèi)容，重點(diǎn)關(guān)注：下年度物流策略；物流資源分析；廣告費(fèi)用初步預(yù)測(cè)。8月15日之前，計(jì)劃物流部總監(jiān)將報(bào)告提交給總裁秘書，總裁秘書備案，與其他部門提交報(bào)告一同匯總處理，并遞交給總裁辦公會(huì)，做為總裁辦公會(huì)討論制定事業(yè)部戰(zhàn)略發(fā)展規(guī)劃的依據(jù)。8生產(chǎn)管理部提交生產(chǎn)能力分析預(yù)測(cè)報(bào)告生產(chǎn)管理部根據(jù)總裁辦公會(huì)下達(dá)的事業(yè)部下年度發(fā)展方向和戰(zhàn)略發(fā)展規(guī)劃框架，結(jié)合以前年度經(jīng)營數(shù)據(jù)，提交生產(chǎn)能力分析預(yù)測(cè)報(bào)告，分析預(yù)測(cè)報(bào)告的主要內(nèi)容包括預(yù)測(cè)依據(jù)、預(yù)測(cè)值與歷史值的比較、差異分析和本年度初步工作計(jì)劃等內(nèi)容，重點(diǎn)關(guān)注：自有生產(chǎn)能力分析；外協(xié)生產(chǎn)能力分析；生

8、產(chǎn)能力優(yōu)劣勢(shì)分析；生產(chǎn)成本初步分析。8月15日之前，生產(chǎn)管理部總監(jiān)將生產(chǎn)能力分析預(yù)測(cè)報(bào)告提交給總裁秘書，總裁秘書備案，與其他部門提交報(bào)告一同匯總處理，并遞交給總裁辦公會(huì)，做為總裁辦公會(huì)討論制定事業(yè)部戰(zhàn)略發(fā)展規(guī)劃的依據(jù)。9財(cái)務(wù)部提交財(cái)務(wù)資源分析預(yù)測(cè)報(bào)告財(cái)務(wù)部根據(jù)總裁辦公會(huì)下達(dá)的事業(yè)部下年度發(fā)展方向和戰(zhàn)略發(fā)展規(guī)劃框架，結(jié)合上年度的經(jīng)營狀況和資金使用、需求狀況，提交財(cái)務(wù)資源分析預(yù)測(cè)報(bào)告，報(bào)告的主要內(nèi)容包括預(yù)測(cè)依據(jù)、預(yù)測(cè)值與歷史值的比較、差異分析和本年度初步工作計(jì)劃等內(nèi)容，重點(diǎn)關(guān)注：財(cái)務(wù)內(nèi)外部資源分析；財(cái)務(wù)管理優(yōu)劣勢(shì)分析；財(cái)務(wù)成本初步分析。8月15日之前財(cái)務(wù)總監(jiān)將財(cái)務(wù)資源分析預(yù)測(cè)報(bào)告提交給總裁秘書，總

9、裁秘書備案，與其他部門提交報(bào)告一同匯總處理，并遞交給總裁辦公會(huì)，做為總裁辦公會(huì)討論制定事業(yè)部戰(zhàn)略發(fā)展規(guī)劃的依據(jù)。10人力資源部提交人力資源分析預(yù)測(cè)報(bào)告人力資源部總監(jiān)根據(jù)總裁辦公會(huì)下達(dá)的事業(yè)部戰(zhàn)略發(fā)展規(guī)劃框架，向總裁秘書提交事業(yè)部人力資源分析預(yù)測(cè)報(bào)告，預(yù)測(cè)報(bào)告的主要內(nèi)容包括預(yù)測(cè)依據(jù)、預(yù)測(cè)值與歷史值的比較、差異分析和本年度初步工作計(jì)劃等內(nèi)容，重點(diǎn)關(guān)注：組織結(jié)構(gòu)分析；人力資源供需分析；薪酬與考核分析；人力資源管理優(yōu)劣勢(shì)分析；人力資源成本初步分析。8月15日之前，人力資源部總監(jiān)將人力資源分析預(yù)測(cè)報(bào)告提交給總裁秘書，總裁秘書備案，與其他部門提交報(bào)告一同匯總處理，并遞交給總裁辦公會(huì)，做為總裁辦公會(huì)討論制定

10、事業(yè)部戰(zhàn)略發(fā)展規(guī)劃的依據(jù)。11行政事務(wù)部提交行政事務(wù)費(fèi)用預(yù)測(cè)報(bào)告行政事務(wù)部總監(jiān)根據(jù)總裁辦公會(huì)下達(dá)的事業(yè)部戰(zhàn)略發(fā)展規(guī)劃框架，結(jié)合以前年度行政事務(wù)發(fā)生情況，提交事業(yè)部行政事務(wù)費(fèi)用預(yù)測(cè)報(bào)告，預(yù)測(cè)報(bào)告的主要內(nèi)容包括預(yù)測(cè)依據(jù)、預(yù)測(cè)值與歷史值的比較、差異分析和本年度初步工作計(jì)劃等內(nèi)容，重點(diǎn)關(guān)注：差旅、辦公、會(huì)議成本初步費(fèi)用分析預(yù)測(cè)。8月15日之前，行政事務(wù)部總監(jiān)向總裁秘書提交事業(yè)部行政事務(wù)費(fèi)用預(yù)測(cè)報(bào)告，總裁秘書備案，與其他部門提交報(bào)告一同匯總處理，并遞交給總裁辦公會(huì)，做為總裁辦公會(huì)討論制定事業(yè)部戰(zhàn)略發(fā)展規(guī)劃的依據(jù)。12總裁秘書整理好分析預(yù)測(cè)報(bào)告8月20日之前，總裁秘書收集并整理好各部門提交的分析預(yù)測(cè)報(bào)告，

11、遞交總裁辦公會(huì)。13總裁辦公會(huì)提出戰(zhàn)略發(fā)展規(guī)劃的備選方案8月25日之前，總裁辦公會(huì)根據(jù)各部門提交的相關(guān)分析預(yù)測(cè)報(bào)告，召開會(huì)議討論并提出事業(yè)部發(fā)展戰(zhàn)略發(fā)展規(guī)劃的備選方案。14總裁秘書整理形成事業(yè)部發(fā)展戰(zhàn)略報(bào)告初稿8月31日之前，總裁秘書根據(jù)總裁辦公會(huì)的討論以及各部門提交的相關(guān)分析預(yù)測(cè)報(bào)告整理形成事業(yè)部發(fā)展戰(zhàn)略報(bào)告初稿。戰(zhàn)略發(fā)展規(guī)劃報(bào)告初稿包括：內(nèi)外部環(huán)境分析；總體戰(zhàn)略；戰(zhàn)略目標(biāo)體系；組織結(jié)構(gòu)調(diào)整目標(biāo)；總體財(cái)務(wù)及經(jīng)營目標(biāo)（包括下年度總體銷售收入目標(biāo)和利潤目標(biāo)）等內(nèi)容。15總裁辦公會(huì)審核戰(zhàn)略發(fā)展規(guī)劃初稿總裁辦公會(huì)審核總裁秘書整理的戰(zhàn)略發(fā)展規(guī)劃初稿，如果不通過，提出修改意見，并由總裁秘書修改，則進(jìn)入步

12、驟13；或者要求各相關(guān)部門重新修訂提交的報(bào)告，則分別進(jìn)入步驟4、5、6、7、8、9、10?？偛棉k公會(huì)審核發(fā)展戰(zhàn)略發(fā)展規(guī)劃通過之后，在9月10日之前遞交董事會(huì)審批。16董事會(huì)審批發(fā)展戰(zhàn)略發(fā)展規(guī)劃董事會(huì)根據(jù)7月初下達(dá)的制定戰(zhàn)略發(fā)展規(guī)劃的通知審批事業(yè)部上報(bào)的戰(zhàn)略發(fā)展規(guī)劃，審批不通過，董事會(huì)提出修改意見，由總裁組織總裁辦公會(huì)修訂，修訂后重新報(bào)董事會(huì)審批；審批通過則形成事業(yè)部戰(zhàn)略發(fā)展規(guī)劃，于9月20日之前正式下達(dá)到事業(yè)部。17總裁辦公會(huì)討論確定組織保證和資源分配9月30日之前總裁辦公會(huì)根據(jù)董事會(huì)審批并下達(dá)的戰(zhàn)略發(fā)展規(guī)劃討論確定事業(yè)部相應(yīng)的組織保證和資源分配，重點(diǎn)關(guān)注：組織結(jié)構(gòu)調(diào)整方案；職能戰(zhàn)略；達(dá)成年度

13、財(cái)務(wù)及經(jīng)營目標(biāo)的資源配置；業(yè)務(wù)戰(zhàn)略。并由總裁秘書整理形成會(huì)議紀(jì)要，總裁辦公會(huì)會(huì)簽并下發(fā)至各職能部門。18進(jìn)入預(yù)算啟動(dòng)流程在經(jīng)過董事會(huì)審批的事業(yè)部戰(zhàn)略規(guī)劃和總裁辦公會(huì)確定的職能戰(zhàn)略和業(yè)務(wù)戰(zhàn)略的指導(dǎo)下，10月8日之前，預(yù)算管理委員會(huì)召開預(yù)算啟動(dòng)會(huì)議，進(jìn)入“預(yù)算啟動(dòng)流程”。第三條 控制目標(biāo)（一） 確保預(yù)算啟動(dòng)之前各預(yù)算編制部門能夠充分理解公司當(dāng)年的戰(zhàn)略目標(biāo)，并達(dá)成共識(shí)。（二） 確保公司戰(zhàn)略目標(biāo)的確定能夠基于客觀的預(yù)測(cè)信息，使所確定的目標(biāo)具有可實(shí)現(xiàn)性，避免過高或過低的定位導(dǎo)致無法切實(shí)發(fā)揮戰(zhàn)略目標(biāo)的控制和導(dǎo)向性作用。第四條 主要控制點(diǎn)（一） 每年7月初董事會(huì)下達(dá)編制戰(zhàn)略發(fā)展規(guī)劃的通知，9月20日之前董事

14、會(huì)審批完畢并下達(dá)事業(yè)部戰(zhàn)略發(fā)展規(guī)劃。（二） 事業(yè)部總裁辦公會(huì)是事業(yè)部戰(zhàn)略發(fā)展規(guī)劃制定的負(fù)責(zé)機(jī)構(gòu)，總裁秘書負(fù)責(zé)整理形成事業(yè)部戰(zhàn)略發(fā)展規(guī)劃文本文件。（三） 事業(yè)部各部門為總裁辦公會(huì)制定戰(zhàn)略參考依據(jù)。（四） 戰(zhàn)略發(fā)展規(guī)劃經(jīng)總裁審核通過后報(bào)董事會(huì)審批。（五） 事業(yè)部總裁辦公會(huì)是根據(jù)董事會(huì)下達(dá)的戰(zhàn)略發(fā)展規(guī)劃落實(shí)職能戰(zhàn)略和業(yè)務(wù)戰(zhàn)略的責(zé)任機(jī)構(gòu)，總裁秘書副總整理形成文本文件。（六） 公司各副總裁和部門總監(jiān)需準(zhǔn)時(shí)參加公司戰(zhàn)略目標(biāo)確定的工作會(huì)議，不得缺席。第二章 預(yù)算啟動(dòng)第一節(jié) 范圍適用于每年10月8日之前由總裁辦公會(huì)（預(yù)算管理委員會(huì)）組織分解年度經(jīng)營指標(biāo)，并落實(shí)事業(yè)部各預(yù)算編制部門的預(yù)算編制工作，以及10月22

15、日各部門正式開始編制預(yù)算，包括戰(zhàn)略發(fā)展規(guī)劃的下達(dá)、年度經(jīng)營指標(biāo)的分解和下達(dá)、各預(yù)算編制部門預(yù)算責(zé)任的落實(shí)、全面預(yù)算全套文件的下發(fā)和全面預(yù)算編制的培訓(xùn)。第二節(jié) 流程說明步驟活動(dòng)內(nèi)容流程說明1預(yù)算管理委員會(huì)召開預(yù)算啟動(dòng)會(huì)議上接“戰(zhàn)略目標(biāo)確定流程”，每年10月8日之前，接到董事會(huì)審批的戰(zhàn)略發(fā)展規(guī)劃，預(yù)算管理委員會(huì)召集副總裁、各部門總監(jiān)召開預(yù)算啟動(dòng)會(huì)議。在會(huì)議上，總裁向與會(huì)人員傳達(dá)董事會(huì)下達(dá)的戰(zhàn)略發(fā)展規(guī)劃。2預(yù)算管理委員會(huì)討論事業(yè)部經(jīng)營計(jì)劃預(yù)算啟動(dòng)會(huì)議與會(huì)人員根據(jù)公司戰(zhàn)略目標(biāo)，討論確定事業(yè)部年度預(yù)算編制時(shí)間，并落實(shí)各預(yù)算編制部門在實(shí)現(xiàn)經(jīng)營目標(biāo)值中的職責(zé)。3總裁秘書整理形成預(yù)算啟動(dòng)會(huì)議紀(jì)要預(yù)算啟動(dòng)會(huì)議之

16、后，總裁秘書根據(jù)預(yù)算啟動(dòng)會(huì)的會(huì)議精神和決議內(nèi)容，整理并形成預(yù)算啟動(dòng)會(huì)議紀(jì)要，會(huì)議紀(jì)要包括：（1）事業(yè)部戰(zhàn)略發(fā)展規(guī)劃的下達(dá)；（2）事業(yè)部的年度經(jīng)營目標(biāo)，包括事業(yè)部總體銷售收入目標(biāo)和事業(yè)部總體利潤；（3）事業(yè)部的年度工作重點(diǎn)；（4）各預(yù)算編制部門職責(zé)；（5）預(yù)算編制的時(shí)間要求。預(yù)算管理委員會(huì)與會(huì)成員會(huì)簽會(huì)議紀(jì)要，在10月10日之前由總裁秘書下發(fā)到各預(yù)算編制部門，包括九鑫集團(tuán)采購中心和九鑫集團(tuán)研發(fā)中心。4財(cái)務(wù)部測(cè)算營銷費(fèi)用率和現(xiàn)金流量財(cái)務(wù)部根據(jù)總裁辦公會(huì)確定的事業(yè)部總體銷售收入目標(biāo)和事業(yè)部總體利潤目標(biāo)以及以前年度的業(yè)務(wù)數(shù)據(jù)測(cè)算：¨ 事業(yè)部總體營銷費(fèi)用率¨ 事業(yè)部總體現(xiàn)金流量指標(biāo)1

17、0月13日之前，財(cái)務(wù)部總監(jiān)將各項(xiàng)指標(biāo)遞交總裁秘書匯總處理。5市場(chǎng)部測(cè)算鋪貨率、產(chǎn)品滲透率和新產(chǎn)品銷量比市場(chǎng)部根據(jù)預(yù)算管理委員會(huì)確定的事業(yè)部總體銷售收入目標(biāo)和事業(yè)部總體目標(biāo)利潤，并依據(jù)以前年度業(yè)務(wù)數(shù)據(jù)測(cè)算：¨ 各項(xiàng)產(chǎn)品鋪貨率¨ 各項(xiàng)產(chǎn)品滲透率¨ 新產(chǎn)品銷量比例指標(biāo)10月13日之前，市場(chǎng)部總監(jiān)將各項(xiàng)指標(biāo)遞交總裁秘書匯總處理。6銷售部測(cè)算銷售人員人均銷售量、訂單滿足率銷售部根據(jù)預(yù)算管理委員會(huì)確定的事業(yè)部總體銷售收入目標(biāo)和事業(yè)部總體利潤目標(biāo)測(cè)算：¨ 銷售人員人均銷售量¨ 訂單滿足率10月13日之前，市場(chǎng)部總監(jiān)將各項(xiàng)指標(biāo)遞交總裁秘書匯總處理。7總裁秘書匯

18、總指標(biāo)報(bào)預(yù)算管理委員會(huì)10月14日之前，總裁秘書匯總財(cái)務(wù)部、市場(chǎng)部和銷售部所測(cè)算的年度經(jīng)營指標(biāo)，遞交給預(yù)算管理委員會(huì)。8預(yù)算管理委員會(huì)討論確定指標(biāo)預(yù)算管理委員會(huì)討論并審核財(cái)務(wù)部、市場(chǎng)部和銷售部測(cè)算的年度經(jīng)營指標(biāo)，如果審核不通過，預(yù)算管理委員會(huì)提出修改意見，要求各部門修改后重新審核。審核通過，并由總裁秘書匯總，于10月16日之前形成會(huì)議紀(jì)要，總裁辦公會(huì)成員會(huì)簽并由總裁秘書傳遞至各相關(guān)部門。9年度經(jīng)營指標(biāo)的分解銷售部對(duì)年度收入和費(fèi)用指標(biāo)進(jìn)行分解：¨ 銷售收入指標(biāo)的分解（分解到各區(qū)域）¨ 各省辦管理費(fèi)用（營業(yè)費(fèi)用）的分解10月18日之前遞交總裁秘書匯總處理。10年度經(jīng)營指標(biāo)的分解

19、財(cái)務(wù)部對(duì)費(fèi)用指標(biāo)進(jìn)行分解：¨ 事業(yè)部本部管理費(fèi)分解到各部門10月18日之前遞交總裁秘書匯總處理。11年度經(jīng)營指標(biāo)的分解市場(chǎng)部對(duì)市場(chǎng)管理指標(biāo)分解：¨ 鋪貨率（分解到各省辦）¨ 產(chǎn)品滲透率（分解到各省辦）¨ 新產(chǎn)品銷量比率（分解到各省辦）¨ 各省辦市場(chǎng)費(fèi)用的分解10月18日之前遞交總裁秘書匯總處理。12年度經(jīng)營指標(biāo)的分解重點(diǎn)客戶部分解重點(diǎn)客戶相關(guān)銷售指標(biāo)：¨ 重點(diǎn)客戶部銷售收入指標(biāo)的分解（分解到各城市門店）¨ 各省辦重點(diǎn)客戶市場(chǎng)費(fèi)用的分解10月18日之前遞交總裁秘書匯總處理。13總裁秘書匯總提交預(yù)算管理委員會(huì)總裁秘書對(duì)銷售部、市

20、場(chǎng)部和重點(diǎn)客戶部分解的相關(guān)年度經(jīng)營指標(biāo)進(jìn)行匯總，10月18日?qǐng)?bào)預(yù)算管理委員會(huì)。14預(yù)算管理委員會(huì)審核年度經(jīng)營指標(biāo)的分解預(yù)算管理委員會(huì)審核銷售部、市場(chǎng)部和重點(diǎn)客戶部分解的相關(guān)年度經(jīng)營指標(biāo)，審核不通過，預(yù)算管理委員會(huì)提出修改意見，要求該部門修改，修改完成后重新審核。審核通過，10月20日之前由總裁秘書下發(fā)到各相關(guān)部門。15各預(yù)算編制部門召開本部門預(yù)算工作會(huì)各預(yù)算編制部門總監(jiān)在預(yù)算啟動(dòng)會(huì)議結(jié)束后，及時(shí)召開本部門內(nèi)部預(yù)算工作會(huì)，在本部門內(nèi)部挑選關(guān)鍵崗位人員，準(zhǔn)備開始編制本部門預(yù)算。內(nèi)部預(yù)算工作會(huì)議中需將公司預(yù)算啟動(dòng)會(huì)議精神傳達(dá)到部門內(nèi)部員工，并提前考慮和準(zhǔn)備部門內(nèi)部預(yù)算編制和執(zhí)行過程中可能遇到的問題。

21、16預(yù)算管理辦公室組織預(yù)算編制培訓(xùn)預(yù)算管理辦公室及時(shí)組織對(duì)各部門預(yù)算編制人員進(jìn)行年度預(yù)算編制的培訓(xùn)，在培訓(xùn)中對(duì)預(yù)算編制流程、各項(xiàng)數(shù)據(jù)的預(yù)測(cè)方法、計(jì)劃表填制方法，以及年度預(yù)算工作重點(diǎn)等內(nèi)容進(jìn)行培訓(xùn)和充分的溝通，確保預(yù)算編制人員完全掌握預(yù)算編制方法。17預(yù)算管理辦公室下發(fā)計(jì)劃表預(yù)算編制培訓(xùn)之后，預(yù)算管理辦公室下發(fā)全面預(yù)算指導(dǎo)文件，包括事業(yè)部全面預(yù)算目標(biāo)下達(dá)文件；全面預(yù)算假設(shè)；全面預(yù)算表格；全面預(yù)算編制手冊(cè)和編制進(jìn)度要求。18各預(yù)算編制部門開始預(yù)算編制每年10月22日各預(yù)算編制部門的預(yù)算編制人員正式開始年度部門預(yù)算的編制工作，編制依據(jù)主要是公司年度經(jīng)營目標(biāo)、預(yù)算啟動(dòng)會(huì)議紀(jì)要以及全面預(yù)算指導(dǎo)文件，具體

22、編制方法與步驟轉(zhuǎn)接“各部門預(yù)算編制流程”。第三節(jié) 控制目標(biāo)（一） 確保預(yù)算啟動(dòng)之前各預(yù)算編制部門能在充分理解事業(yè)部下年度戰(zhàn)略目標(biāo)的基礎(chǔ)上，就年度財(cái)務(wù)和經(jīng)營目標(biāo)以及各項(xiàng)分解指標(biāo)達(dá)成共識(shí)，并致力于通過年度預(yù)算的編制達(dá)成事業(yè)部年度戰(zhàn)略目標(biāo)。（二） 確保年度預(yù)算工作要求和預(yù)算表格能及時(shí)下達(dá)到各預(yù)算編制部門，并保證關(guān)于年度預(yù)算工作的指導(dǎo)性要求能夠從上往下得到有效傳達(dá)。（三） 確保事業(yè)部各預(yù)算編制部門在年度預(yù)算工作中的職責(zé)得到合理的劃分和落實(shí)。第四節(jié) 主要控制點(diǎn)（一） 每年10月8日之前預(yù)算管理委員會(huì)（總裁辦公會(huì)）召集副總裁、部門總監(jiān)、九鑫集團(tuán)采購中心負(fù)責(zé)人和九鑫集團(tuán)研發(fā)中心負(fù)責(zé)人召開預(yù)算啟動(dòng)會(huì)議，討論確

23、定事業(yè)部年度運(yùn)作計(jì)劃及經(jīng)營目標(biāo)值，并落實(shí)各預(yù)算單位在實(shí)現(xiàn)經(jīng)營目標(biāo)值中的責(zé)任。（二） 總裁秘書在預(yù)算啟動(dòng)會(huì)議后將事業(yè)部年度運(yùn)作計(jì)劃整理成文，待事業(yè)部領(lǐng)導(dǎo)層進(jìn)行會(huì)簽后，由總經(jīng)理正式批準(zhǔn)下發(fā)。（三） 各預(yù)算編制部門負(fù)責(zé)人必須向本部門人員充分傳達(dá)和貫徹預(yù)算編制的內(nèi)容和要求。（四） 預(yù)算管理辦公室對(duì)各預(yù)算編制人員培訓(xùn)，并下發(fā)全面預(yù)算全套文件。第三章 各部門預(yù)算的編制第一節(jié) 范圍適用于事業(yè)部各預(yù)算部門按事業(yè)部戰(zhàn)略發(fā)展規(guī)劃、年度經(jīng)營目標(biāo)和預(yù)算啟動(dòng)會(huì)議安排，對(duì)本單位收入、費(fèi)用、成本、投資等計(jì)劃表格的編制和提交過程。第二節(jié) 流程說明（一） 市場(chǎng)部預(yù)算編制流程步驟活動(dòng)內(nèi)容流程說明1市場(chǎng)部編制計(jì)劃表（業(yè)務(wù)計(jì)劃）“預(yù)

24、算啟動(dòng)流程”轉(zhuǎn)入，每年10月22日起，經(jīng)過與銷售部門人員充分的溝通，并參照以前年度市場(chǎng)運(yùn)作狀況，市場(chǎng)部預(yù)算編制人員根據(jù)事業(yè)部戰(zhàn)略發(fā)展規(guī)劃、年度財(cái)務(wù)和經(jīng)營目標(biāo)、外部市場(chǎng)環(huán)境制定事業(yè)部各個(gè)產(chǎn)品的目標(biāo)市場(chǎng)定位、定價(jià)策略、價(jià)格策略、針對(duì)目標(biāo)市場(chǎng)的促銷策略、新產(chǎn)品計(jì)劃和營銷渠道策略等規(guī)劃，并填寫計(jì)劃表格，包括：¨ SC-01 市場(chǎng)營銷策略與方案¨ SC-02 產(chǎn)品上市與退出計(jì)劃¨ SC-03 市場(chǎng)促銷計(jì)劃¨ SC-04市場(chǎng)調(diào)研計(jì)劃¨ SC-05 市場(chǎng)鋪貨規(guī)劃¨ SC-06 新品鋪市規(guī)劃同時(shí)擬定下年度“銷售產(chǎn)品目錄”，并明確標(biāo)出產(chǎn)品品名、規(guī)格、市

25、場(chǎng)價(jià)格、下年度銷售狀態(tài)（本年度已銷售下年度繼續(xù)銷售/本年度已銷售下年度以新產(chǎn)品替代/本年度已銷售下年度停止銷售/新產(chǎn)品）10月24日之前，市場(chǎng)部總監(jiān)審核完畢、簽字確認(rèn)并將以上表格報(bào)營銷副總裁審核。2營銷副總裁審核營銷副總裁根據(jù)事業(yè)部戰(zhàn)略規(guī)劃、年度經(jīng)營目標(biāo)和以前年度業(yè)務(wù)數(shù)據(jù)審核市場(chǎng)部報(bào)來的業(yè)務(wù)計(jì)劃表，審核不通過，提出明確的修改意見，市場(chǎng)部總監(jiān)調(diào)整，審核通過，返回市場(chǎng)部，同時(shí)營銷副總裁提請(qǐng)召開總裁辦公會(huì)，審批市場(chǎng)業(yè)務(wù)計(jì)劃。3總裁辦公會(huì)審批市場(chǎng)部計(jì)劃表（業(yè)務(wù)計(jì)劃）10月26日之前，總裁辦公會(huì)召開會(huì)議，對(duì)市場(chǎng)部遞交的以上5張業(yè)務(wù)計(jì)劃表進(jìn)行審批，對(duì)計(jì)劃的合理性及計(jì)劃與戰(zhàn)略目標(biāo)的吻合程度進(jìn)行評(píng)判。針對(duì)異常

26、數(shù)據(jù)核實(shí)計(jì)劃編制方法和計(jì)劃數(shù)據(jù)來源。若審核不通過，總裁辦公會(huì)提出修改意見，總裁秘書形成會(huì)議紀(jì)要，由部門總監(jiān)和部門預(yù)算編制人員調(diào)整，調(diào)整完畢重新由總裁辦公會(huì)審核。4預(yù)算管理崗將表格移送至重點(diǎn)客戶部、南北中國銷售部、廣告部和集團(tuán)研發(fā)中心審批通過后，預(yù)算管理崗將以上表格備案，10月28日前移送至相關(guān)部門：¨ SC-01 市場(chǎng)營銷策略與方案、SC-02 產(chǎn)品上市與退出計(jì)劃、SC-03 市場(chǎng)促銷計(jì)劃、SC-05 市場(chǎng)鋪貨規(guī)劃、SC-06 新品鋪市規(guī)劃移送至重點(diǎn)客戶部，做為重點(diǎn)客戶部編制KA-01重點(diǎn)客戶年度市場(chǎng)活動(dòng)計(jì)劃表和KA-02重點(diǎn)客戶年度銷售即市場(chǎng)費(fèi)用計(jì)劃表的依據(jù)。¨ SC-0

27、1 市場(chǎng)營銷策略與方案、SC-02 產(chǎn)品上市與退出計(jì)劃、SC-03 市場(chǎng)促銷計(jì)劃、SC-05 市場(chǎng)鋪貨規(guī)劃、SC-06 新品鋪市規(guī)劃移送至南北中國銷售部，做為南北中國銷售部編制年度銷售計(jì)劃表的依據(jù)。¨ SC-01 市場(chǎng)營銷策略與方案、SC-02 產(chǎn)品上市與退出計(jì)劃、SC-03 市場(chǎng)促銷計(jì)劃移送至廣告部，做為廣告部編制GG-01年度廣告投放計(jì)劃表、GG-02年度廣告制作計(jì)劃表、GG-03年度公關(guān)活動(dòng)計(jì)劃表、GG-04年度展覽計(jì)劃表的依據(jù)。¨ SC-02 產(chǎn)品上市與退出計(jì)劃移送至九鑫集團(tuán)研發(fā)中心，做為研發(fā)中心編制YF-01新產(chǎn)品研發(fā)計(jì)劃表的依據(jù)。¨ SC-03 市場(chǎng)促

28、銷計(jì)劃和SC-04市場(chǎng)調(diào)研計(jì)劃做為財(cái)務(wù)部編制FY-02 年度九鑫日化營業(yè)費(fèi)用預(yù)算表的依據(jù)。同時(shí)財(cái)務(wù)部根據(jù)“銷售產(chǎn)品目錄”測(cè)算產(chǎn)品的出廠價(jià)格。5市場(chǎng)部編制部門費(fèi)用計(jì)劃由市場(chǎng)部預(yù)算編制人員編制根據(jù)事業(yè)部組織結(jié)構(gòu)和業(yè)務(wù)需要填寫：¨ SC-07市場(chǎng)部人員需求計(jì)劃表¨ SC-08市場(chǎng)部年度培訓(xùn)需求計(jì)劃表¨ SC-09市場(chǎng)部年度培訓(xùn)計(jì)劃表¨ SC-10市場(chǎng)部年度固定資產(chǎn)需求表¨ SC-11市場(chǎng)部年度無形資產(chǎn)需求表¨ SC-12市場(chǎng)部年度差旅費(fèi)計(jì)劃表¨ SC-13市場(chǎng)部年度招待費(fèi)計(jì)劃表¨ SC-14市場(chǎng)部年度辦公用品需求計(jì)劃表&

29、#168; SC-15市場(chǎng)部年度其他費(fèi)用計(jì)劃表編制完成，市場(chǎng)部總監(jiān)簽字確認(rèn)并于10月30日之前遞交事業(yè)部營銷副總裁審批。6營銷副總裁審批事業(yè)部營銷副總裁根據(jù)事業(yè)部戰(zhàn)略規(guī)劃、年度經(jīng)營目標(biāo)、業(yè)務(wù)需要和以前年度業(yè)務(wù)數(shù)據(jù)審批市場(chǎng)部報(bào)來的各費(fèi)用表，審批不通過，提出修改意見，市場(chǎng)部總監(jiān)調(diào)整，審批通過，于11月2日之前返回市場(chǎng)部總監(jiān)。7預(yù)算管理崗備案并移交相關(guān)部門市場(chǎng)部總監(jiān)11月2日之前將各費(fèi)用計(jì)劃表交預(yù)算管理崗匯總備案，預(yù)算管理崗將表格移送至相關(guān)部門：¨ SC-07市場(chǎng)部人員需求計(jì)劃表移交人力資源部，做為人力資源部編制RS-01年度工資計(jì)劃表的依據(jù)。¨ SC-08市場(chǎng)部年度培訓(xùn)需求計(jì)劃

30、表移交人力資源部，做為人力資源部編制RS-02人力資源部年度培訓(xùn)計(jì)劃表的依據(jù)；移交行政事務(wù)部，做為行政事務(wù)部根據(jù)人員數(shù)量和事業(yè)部相關(guān)標(biāo)準(zhǔn)編制XZ-06年度移動(dòng)電話匯總表的依據(jù)。¨ SC-09市場(chǎng)部年度培訓(xùn)計(jì)劃表移交人力資源部做為備案。¨ SC-10市場(chǎng)部年度固定資產(chǎn)需求表移交行政事務(wù)部，做為行政事務(wù)部編制XZ-01九鑫日化總部年度固定資產(chǎn)采購計(jì)劃表的依據(jù)。¨ SC-11市場(chǎng)部年度無形資產(chǎn)需求表移交行政事務(wù)部，做為行政事務(wù)部編制XZ-03九鑫日化總部年度無形資產(chǎn)采購計(jì)劃表的依據(jù)。¨ SC-12市場(chǎng)部年度差旅費(fèi)計(jì)劃表做為財(cái)務(wù)部編制CW-08年度差旅費(fèi)計(jì)劃匯總

31、表的依據(jù)。¨ SC-13市場(chǎng)部年度招待費(fèi)計(jì)劃表做為財(cái)務(wù)部編制CW-09年度差旅費(fèi)計(jì)劃匯總表的依據(jù)。¨ SC-14市場(chǎng)部年度辦公用品需求計(jì)劃表移交行政事務(wù)部，做為行政事務(wù)部編制XZ-05九鑫日化總部年度辦公用品采購計(jì)劃表的依據(jù)。¨ SC-15市場(chǎng)部年度其他費(fèi)用計(jì)劃表做為財(cái)務(wù)部編制CW-12九鑫日化總部年度費(fèi)用匯總表的依據(jù)。（二） （南/北）中國銷售部預(yù)算編制流程步驟活動(dòng)內(nèi)容流程說明1銷售部審核產(chǎn)品銷售目錄“財(cái)務(wù)部預(yù)算編制流程”轉(zhuǎn)入，每年10月26日之前，南北中國銷售部總經(jīng)理收到預(yù)算管理辦公室轉(zhuǎn)來的下年度“產(chǎn)品銷售目錄”，根據(jù)市場(chǎng)銷售情況測(cè)算單品的利潤，如需修改，提出

32、明確的修改意見，10月28日之前，提交總裁辦公會(huì)做為審批依據(jù)，轉(zhuǎn)入“財(cái)務(wù)部預(yù)算編制流程”。2銷售部下達(dá)分解指標(biāo)、布置預(yù)算任務(wù)預(yù)算啟動(dòng)之后，每年10月28日，南北中國銷售部總經(jīng)理收到經(jīng)總裁辦公會(huì)審批通過的下年度“產(chǎn)品銷售目錄”和預(yù)算管理崗轉(zhuǎn)來的市場(chǎng)部業(yè)務(wù)計(jì)劃：¨ SC-01 市場(chǎng)營銷策略與方案¨ SC-02 產(chǎn)品上市與退出計(jì)劃¨ SC-03 市場(chǎng)促銷計(jì)劃¨ SC-05 市場(chǎng)鋪貨規(guī)劃¨ SC-06 新品鋪市規(guī)劃以及財(cái)務(wù)部預(yù)算管理辦公室轉(zhuǎn)來的重點(diǎn)客戶部的業(yè)務(wù)計(jì)劃：¨ KA-01重點(diǎn)客戶年度市場(chǎng)活動(dòng)計(jì)劃表¨ KA-02重點(diǎn)客戶年度銷

33、售及市場(chǎng)費(fèi)用計(jì)劃表11月1日之前，南北中國銷售部下發(fā)“關(guān)于省辦事處上報(bào)工作總結(jié)和預(yù)算編制啟動(dòng)的通知 “通知”包括要求各省辦事處上報(bào)工作總結(jié)的要求和預(yù)算編制的步驟、時(shí)間要求，以及各省辦的收入和費(fèi)用率指標(biāo)，并以工作總結(jié)模板、省辦預(yù)算表格、事業(yè)部市場(chǎng)策略、重點(diǎn)客戶政策為附件。”，將已經(jīng)總裁辦公會(huì)審批通過的銷售收入指標(biāo)和費(fèi)用分解情況通知到各省辦事處經(jīng)理。啟動(dòng)“省辦事處預(yù)算編制流程”。3南/北銷售部總經(jīng)理審核省辦事處銷售計(jì)劃表“省辦事處預(yù)算編制流程”轉(zhuǎn)入，11月8日之前，南/北銷售部總經(jīng)理審核所轄各省辦事處上報(bào)的SB-01省辦年度銷售計(jì)劃表、CS-01城市聯(lián)絡(luò)處年度銷售計(jì)劃表、CS-02城市聯(lián)絡(luò)處年度銷

34、售計(jì)劃表（分客戶），審核不通過，要求省辦事處經(jīng)理修改后重新上報(bào)審核。4銷售部文員填寫銷售部年度銷售計(jì)劃表審核通過，則由銷售部文員匯總填寫XS-02X中國銷售部年度銷售計(jì)劃表，填寫完畢后，銷售部總經(jīng)理審核并簽字認(rèn)可，審核通過后于11月10日之前報(bào)營銷副總裁業(yè)務(wù)助理匯總處理。5營銷副總裁業(yè)務(wù)助理匯總填寫九鑫日化年度銷售計(jì)劃匯總表營銷副總裁業(yè)務(wù)助理匯總南北中國的中國銷售部年度銷售計(jì)劃表，填寫XS-02九鑫日化年度銷售計(jì)劃匯總表，連同南銷售部年度銷售計(jì)劃表和北銷售部年度銷售計(jì)劃表11月11日之前提交給營銷副總裁審核。6營銷副總裁審核九鑫日化年度銷售計(jì)劃表營銷副總裁審核XS-02九鑫日化年度銷售計(jì)劃匯總

35、表、南銷售部年度銷售計(jì)劃表和北銷售部年度銷售計(jì)劃表，審核不通過則說明具體原因及修改意見并，南北銷售部總經(jīng)理調(diào)整。審核通過后，營銷副總裁提請(qǐng)于11月13日之前召開總裁辦公會(huì)，審批銷售部的銷售計(jì)劃表。7總裁辦公會(huì)審批銷售計(jì)劃總裁辦公會(huì)審批XS-02九鑫日化年度銷售計(jì)劃匯總表、南銷售部年度銷售計(jì)劃表和北銷售部年度銷售計(jì)劃表，審批不通過則說明具體原因及修改意見并要求南北銷售部總經(jīng)理調(diào)整，調(diào)整后重新審批。8預(yù)算管理辦公室移交給相關(guān)部門審批通過后由預(yù)算管理辦公室備案，并于11月14日之前將XS-02九鑫日化年度銷售計(jì)劃匯總表和SB-01省辦銷售計(jì)劃表移交給計(jì)劃物流部和財(cái)務(wù)部，做為計(jì)劃物流部編制JH-03年

36、度要貨計(jì)劃表（分省辦）、JH-04年度要貨計(jì)劃表（匯總）、JH-05年度倉儲(chǔ)費(fèi)用計(jì)劃表、JH-06年度運(yùn)輸費(fèi)用計(jì)劃表的依據(jù)，以及財(cái)務(wù)部編制SR-01 年度九鑫日化銷售收入預(yù)算表的依據(jù)。9銷售部預(yù)算編制費(fèi)用計(jì)劃由銷售部預(yù)算編制人員根據(jù)事業(yè)部戰(zhàn)略規(guī)劃、業(yè)務(wù)需求編制、銷售部總經(jīng)理審核，根據(jù)業(yè)務(wù)需要填寫：¨ SC-03銷售部人員需求計(jì)劃表¨ SC-04銷售部年度培訓(xùn)需求計(jì)劃表¨ XS-05銷售部年度固定資產(chǎn)需求計(jì)劃表¨ XS-06銷售部年度差旅費(fèi)計(jì)劃表¨ XS-07銷售部年度招待費(fèi)計(jì)劃表¨ XS-08銷售部年度辦公用品需求計(jì)劃表¨

37、XS-09銷售部年度其他費(fèi)用計(jì)劃表¨ XS-10各省辦年度工資匯總表編制完畢，銷售部總經(jīng)理審核并簽字認(rèn)可，11月15日之前報(bào)營銷副總裁審核。10營銷副總裁審批費(fèi)用計(jì)劃11月15日之前營銷副總裁根據(jù)事業(yè)部戰(zhàn)略發(fā)展規(guī)劃、業(yè)務(wù)需要和事業(yè)部相關(guān)標(biāo)準(zhǔn)審核銷售部各項(xiàng)費(fèi)用計(jì)劃，審核不通過，提出調(diào)整意見，銷售部總經(jīng)理調(diào)整，審核通過，返回銷售部，并于11月17日之前由銷售部預(yù)算編制人員遞交預(yù)算管理辦公室備案并移交相關(guān)部門。11預(yù)算管理辦公室移交相關(guān)部門11月17日預(yù)算管理辦公室將銷售部的費(fèi)用計(jì)劃移交相關(guān)部門：¨ SC-03銷售部人員需求計(jì)劃表移交人力資源部，做為人力資源部編制RS-01年度工

38、資計(jì)劃表的依據(jù)；移交行政事務(wù)部，做為行政事務(wù)部根據(jù)人員數(shù)量和事業(yè)部相關(guān)標(biāo)準(zhǔn)編制XZ-06年度移動(dòng)電話匯總表的依據(jù)。¨ SC-04銷售部年度培訓(xùn)需求計(jì)劃表移交人力資源部，做為人力資源部編制RS-02人力資源部年度培訓(xùn)計(jì)劃表的依據(jù)。¨ XS-05銷售部年度固定資產(chǎn)需求計(jì)劃表移交行政事務(wù)部，做為行政事務(wù)部編制XZ-01九鑫日化總部年度固定資產(chǎn)采購計(jì)劃表的依據(jù)。¨ XS-06銷售部年度差旅費(fèi)計(jì)劃表做為財(cái)務(wù)部編制CW-08年度差旅費(fèi)計(jì)劃匯總表的依據(jù)。¨ XS-07銷售部年度招待費(fèi)計(jì)劃表做為財(cái)務(wù)部編制CW-09年度招待費(fèi)計(jì)劃匯總表的依據(jù)。¨ XS-08銷售

39、部年度辦公用品需求計(jì)劃表移交行政事務(wù)部，做為行政事務(wù)部編制XZ-05九鑫日化總部年度辦公用品采購計(jì)劃表的依據(jù)。¨ XS-09銷售部年度其他費(fèi)用計(jì)劃表做為財(cái)務(wù)部編制CW-12九鑫日化總部年度費(fèi)用匯總表的依據(jù)。¨ XS-10各省辦年度工資匯總表做為預(yù)算管理辦公室編制預(yù)算表FY-01 年度九鑫日化各省辦營業(yè)費(fèi)用預(yù)算表的依據(jù)。（三） 省辦事處預(yù)算編制流程步驟活動(dòng)內(nèi)容流程說明1省辦事處經(jīng)理將指標(biāo)分解到各城市“（南/北中國）銷售部預(yù)算編制流程”轉(zhuǎn)入，11月1日省辦事處經(jīng)理收到銷售部下達(dá)的“關(guān)于省辦事處上報(bào)工作總結(jié)和預(yù)算編制啟動(dòng)的通知 “通知”包括要求各省辦事處上報(bào)工作總結(jié)的要求和預(yù)算編

40、制的步驟、時(shí)間要求，以及各省辦的收入和費(fèi)用率指標(biāo)，并以工作總結(jié)模板、省辦預(yù)算表格、事業(yè)部市場(chǎng)策略為附件?！保鞔_省辦事處的銷售任務(wù)和費(fèi)用指標(biāo)，根據(jù)省辦事處經(jīng)理對(duì)市場(chǎng)的分析和以前年度的業(yè)務(wù)數(shù)據(jù)，11月2日之前，將指標(biāo)分解到所轄各城市聯(lián)絡(luò)處，并將上報(bào)工作總結(jié)的要求和城市聯(lián)絡(luò)處的計(jì)劃表下達(dá)給城市聯(lián)絡(luò)處經(jīng)理。2城市聯(lián)絡(luò)處撰寫本年度工作總結(jié)城市聯(lián)絡(luò)處城市經(jīng)理總結(jié)本年1-9月、預(yù)測(cè)本年10-12月市場(chǎng)和工作情況，撰寫本年度工作總結(jié)，工作總結(jié)包括：¨ 銷售回款分析¨ 費(fèi)用分析¨ 隊(duì)伍建設(shè)分析（含人均單產(chǎn)、人員變動(dòng)、培訓(xùn)等情況）¨ 終端建設(shè)分析¨ 競品分析&#

41、168; 經(jīng)銷商建設(shè)和管理分析¨ 存在的主要問題和下年度的糾偏措施3城市聯(lián)絡(luò)處業(yè)務(wù)員填寫分客戶銷售計(jì)劃表城市聯(lián)絡(luò)處經(jīng)理接到本城市的銷售收入指標(biāo)、費(fèi)用指標(biāo)和計(jì)劃表格，根據(jù)各項(xiàng)任務(wù)指標(biāo)，向業(yè)務(wù)員布置任務(wù)。城市經(jīng)理及業(yè)務(wù)員與所轄經(jīng)銷商、KA門店深入討論并確定下年度的銷售情況，填寫：¨ CS-02 城市聯(lián)絡(luò)處銷售計(jì)劃表（分客戶）4城市經(jīng)理匯總填寫城市銷售計(jì)劃表城市經(jīng)理審核業(yè)務(wù)員填寫的：¨ CS-02 城市聯(lián)絡(luò)處銷售計(jì)劃表（分客戶）審核不合格，要求業(yè)務(wù)員與客戶重新討論填寫，審核合格，則城市經(jīng)理匯總填寫：¨ CS-01 城市聯(lián)絡(luò)處銷售計(jì)劃表，并提出保障任務(wù)實(shí)現(xiàn)的措施

42、。于11月5日之前將工作計(jì)劃和銷售計(jì)劃表傳遞給省辦文員，省辦文員收集各城市的表格，轉(zhuǎn)交給省辦經(jīng)理審核。5省辦經(jīng)理審核各城市聯(lián)絡(luò)處計(jì)劃表省辦經(jīng)理根據(jù)向各城市聯(lián)絡(luò)處下達(dá)的任務(wù)指標(biāo)、費(fèi)用指標(biāo)和效率指標(biāo)，結(jié)合各城市的市場(chǎng)情況，審核所轄各城市聯(lián)絡(luò)處上報(bào)的工作總結(jié)和銷售計(jì)劃表，審核不通過提出修改意見，要求城市經(jīng)理修改，修改后重新上報(bào)省辦經(jīng)理審核。6省辦經(jīng)理撰寫工作總結(jié)省辦經(jīng)理根據(jù)所轄各城市聯(lián)絡(luò)處城市經(jīng)理上報(bào)的工作總結(jié)和省辦總體工作情況總結(jié)本省本年1-10月、預(yù)測(cè)本年11-12月市場(chǎng)和工作情況，撰寫本年度工作總結(jié)，工作總結(jié)包括：¨ 銷售回款分析¨ 費(fèi)用分析¨ 隊(duì)伍建設(shè)分析（含人

43、均單產(chǎn)、人員變動(dòng)、培訓(xùn)等情況）¨ 終端建設(shè)分析¨ 競品分析¨ 經(jīng)銷商建設(shè)和管理分析¨ 存在的主要問題和下年度的糾偏措施7省辦編制省辦銷售計(jì)劃根據(jù)審核通過的各城市，省辦文員在省辦經(jīng)理的指導(dǎo)下匯總編制省辦銷售計(jì)劃表：¨ SB-01省辦年度銷售計(jì)劃表省辦經(jīng)理簽字確認(rèn)。11月8日之前各省辦經(jīng)理將本省辦工作總結(jié)和銷售計(jì)劃表報(bào)送所隸屬銷售部文員，銷售部文員轉(zhuǎn)交銷售部總經(jīng)理審核后做為銷售部匯總編制銷售計(jì)劃的依據(jù)，轉(zhuǎn)入“銷售部預(yù)算編制流程”。¨ CS-01城市聯(lián)絡(luò)處年度銷售計(jì)劃表（分客戶）¨ CS-02城市聯(lián)絡(luò)處年度銷售計(jì)劃表（匯總）

44、68; SB-01省辦年度銷售計(jì)劃表同時(shí)將以上三份表格報(bào)送計(jì)劃物流部計(jì)劃主管，做為計(jì)劃主管編制年度要貨計(jì)劃的依據(jù)：¨ JH-03年度要貨計(jì)劃（分省辦）¨ JH-04年度要貨計(jì)劃（匯總）8省辦事處經(jīng)理填寫人員需求表省辦事處經(jīng)理根據(jù)銷售部下達(dá)的下年度的任務(wù)指標(biāo)、費(fèi)用指標(biāo)、業(yè)務(wù)拓展情況和事業(yè)部確定的相關(guān)標(biāo)準(zhǔn)，編制：¨ SB-02省辦人員需求計(jì)劃表¨ SB-03省辦年度工資計(jì)劃表¨ SB-04省辦年度培訓(xùn)需求計(jì)劃表¨ SB-05省辦固定資產(chǎn)需求計(jì)劃表¨ SB-06省辦年度差旅費(fèi)計(jì)劃表¨ SB-07省辦年度招待費(fèi)計(jì)劃表

45、68; SB-08省辦年度辦公用品采購計(jì)劃表¨ SB-09省辦年度營業(yè)費(fèi)用計(jì)劃表11月8日之前，各省辦經(jīng)理報(bào)送所隸屬銷售部的銷售部文員，銷售部文員轉(zhuǎn)交銷售部總經(jīng)理審核。9銷售部總經(jīng)理審核各項(xiàng)表格省辦事處經(jīng)理根據(jù)銷售部下達(dá)的下年度的任務(wù)指標(biāo)、費(fèi)用指標(biāo)、業(yè)務(wù)拓展情況和事業(yè)部確定的相關(guān)標(biāo)準(zhǔn)，審核省辦報(bào)來的各項(xiàng)表格，審核不合格，提出修改意見，并由省辦經(jīng)理重新調(diào)整，調(diào)整完畢后重新報(bào)銷售部總經(jīng)理審核。審核合格后，依據(jù)SB-03省辦年度工資計(jì)劃表由銷售部文員匯總填寫XS-10各省辦年度工資匯總表，并與其他表格一同于11月11日之前報(bào)營銷副總裁審核。 10營銷副總裁審核各項(xiàng)報(bào)表營銷副總裁審核南北銷售

46、部報(bào)來的各項(xiàng)計(jì)劃表，審核不通過，提出修改意見，要求銷售部總經(jīng)理調(diào)整，調(diào)整完畢后，重新遞交營銷副總裁審核。審核通過，11月15日之前交預(yù)算管理辦公室匯總處理。11預(yù)算管理辦公室匯總各項(xiàng)表格并移交到相關(guān)部門預(yù)算管理辦公室將各項(xiàng)表格備案，11月15日將各項(xiàng)表格與其他部門表格一同移交相關(guān)部門：¨ SB-02省辦人員需求計(jì)劃表和SB-03省辦年度工資計(jì)劃表移交人力資源部備案。¨ SB-04省辦年度培訓(xùn)需求計(jì)劃表移交人力資源部，做為人力資源部編制RS-02人力資源部年度培訓(xùn)計(jì)劃表的依據(jù)。¨ SB-05省辦固定資產(chǎn)需求計(jì)劃表移交行政事務(wù)部，做為行政事務(wù)部編制XZ-01九鑫日化總

47、部年度固定資產(chǎn)采購計(jì)劃表的依據(jù)。¨ SB-06省辦年度差旅費(fèi)計(jì)劃表和SB-07省辦年度招待費(fèi)計(jì)劃表做為預(yù)算管理辦公室編制FY-01 年度九鑫日化各省辦營業(yè)費(fèi)用預(yù)算表的依據(jù)。¨ SB-08省辦年度辦公用品采購計(jì)劃表移交行政事務(wù)部備案。¨ SB-09省辦年度營業(yè)費(fèi)用計(jì)劃表做為預(yù)算管理辦公室編制FY-04 年度九鑫日化營業(yè)費(fèi)用預(yù)算表的依據(jù)。（四） 重點(diǎn)客戶部預(yù)算編制流程步驟活動(dòng)內(nèi)容流程說明1重點(diǎn)客戶部審核產(chǎn)品銷售目錄“財(cái)務(wù)部預(yù)算編制流程轉(zhuǎn)入”，每年10月26日之前，重點(diǎn)客戶部總經(jīng)理收到預(yù)算管理辦公室轉(zhuǎn)來的下年度“產(chǎn)品銷售目錄”，根據(jù)重點(diǎn)客戶市場(chǎng)銷售情況測(cè)算單品的利潤，如

48、需修改，提出明確的修改意見，10月28日之前，提交總裁辦公會(huì)做為審批依據(jù)，轉(zhuǎn)入“財(cái)務(wù)部預(yù)算編制流程”。2重點(diǎn)客戶部編制業(yè)務(wù)計(jì)劃“預(yù)算啟動(dòng)流程”轉(zhuǎn)入，重點(diǎn)客戶部總監(jiān)根據(jù)事業(yè)部的戰(zhàn)略發(fā)展規(guī)劃、年度經(jīng)營目標(biāo)、預(yù)算啟動(dòng)會(huì)議紀(jì)要，10月28日接到預(yù)算管理辦公室轉(zhuǎn)入的市場(chǎng)部的業(yè)務(wù)計(jì)劃：SC-01 市場(chǎng)營銷策略與方案SC-02 產(chǎn)品上市與退出計(jì)劃SC-03 市場(chǎng)促銷計(jì)劃SC-05 市場(chǎng)鋪貨規(guī)劃SC-06 新品鋪市規(guī)劃根據(jù)重點(diǎn)客戶的發(fā)展策略，參照以前年度的業(yè)務(wù)數(shù)據(jù)，重點(diǎn)客戶部預(yù)算編制人員填寫：KA-01重點(diǎn)客戶年度市場(chǎng)活動(dòng)計(jì)劃表KA-02重點(diǎn)客戶年度市場(chǎng)費(fèi)用計(jì)劃表重點(diǎn)客戶部總經(jīng)理簽字認(rèn)可，于 10月30日之前

49、遞交營銷副總裁審核。3營銷副總裁審核重點(diǎn)客戶部業(yè)務(wù)計(jì)劃營銷副總裁審核重點(diǎn)客戶部的：KA-01重點(diǎn)客戶年度市場(chǎng)活動(dòng)計(jì)劃表KA-02重點(diǎn)客戶年度市場(chǎng)費(fèi)用計(jì)劃表審核不通過則提出修改意見，并要求重點(diǎn)客戶部總監(jiān)調(diào)整，重點(diǎn)客戶部總監(jiān)調(diào)整后重新遞交營銷副總裁審核。營銷副總裁審核通過后，提請(qǐng)召開總裁辦公會(huì)審批。4總裁辦公會(huì)審批重點(diǎn)客戶部業(yè)務(wù)計(jì)劃總裁辦公會(huì)審批重點(diǎn)客戶部的業(yè)務(wù)計(jì)劃：KA-01重點(diǎn)客戶年度市場(chǎng)活動(dòng)計(jì)劃表KA-02重點(diǎn)客戶年度市場(chǎng)費(fèi)用計(jì)劃表審批不通過則提出修改意見，并要求重點(diǎn)客戶部總監(jiān)調(diào)整，審批通過則由預(yù)算管理辦公室備案，并于11月1日之前移交給南北中國銷售部，由南北中國銷售部總經(jīng)理與市場(chǎng)計(jì)劃一同下

50、達(dá)至省辦經(jīng)理及城市經(jīng)理，做為城市經(jīng)理和省辦經(jīng)理編制銷售計(jì)劃的依據(jù)。5重點(diǎn)客戶部編制費(fèi)用計(jì)劃重點(diǎn)客戶部預(yù)算編制人員根據(jù)組織結(jié)構(gòu)、業(yè)務(wù)需要編制以下表格：KA-03重點(diǎn)客戶部人員需求計(jì)劃表KA-04重點(diǎn)客戶部年度培訓(xùn)需求計(jì)劃表KA-05重點(diǎn)客戶部年度固定資產(chǎn)需求計(jì)劃表KA-06重點(diǎn)客戶部年度差旅費(fèi)需求計(jì)劃表KA-07重點(diǎn)客戶部年度招待費(fèi)需求計(jì)劃表KA-08重點(diǎn)客戶部年度辦公用品需求計(jì)劃表KA-09重點(diǎn)客戶部年度其他費(fèi)用需求計(jì)劃表 重點(diǎn)客戶部總監(jiān)簽字認(rèn)可，11月3日前遞交營銷副總裁審核。6營銷副總裁審核重點(diǎn)客戶部各項(xiàng)計(jì)劃營銷副總裁審核：KA-03重點(diǎn)客戶部人員需求計(jì)劃表KA-04重點(diǎn)客戶部年度培訓(xùn)需求

51、計(jì)劃表KA-05重點(diǎn)客戶部年度固定資產(chǎn)需求計(jì)劃表KA-06重點(diǎn)客戶部年度差旅費(fèi)需求計(jì)劃表KA-07重點(diǎn)客戶部年度招待費(fèi)需求計(jì)劃表KA-08重點(diǎn)客戶部年度辦公用品需求計(jì)劃表KA-09重點(diǎn)客戶部年度其他費(fèi)用需求計(jì)劃表審核不通過，提出修改意見，要求重點(diǎn)客戶部調(diào)整，調(diào)整完成后重新審核，審核通過，返回重點(diǎn)客戶部，由重點(diǎn)客戶部預(yù)算編制人員備案并于11月5日前移交相關(guān)部門。7預(yù)算管理辦公室將計(jì)劃表移送相關(guān)部門11月5日前，預(yù)算管理辦公室將重點(diǎn)客戶部的各項(xiàng)計(jì)劃表移送至相關(guān)部門：¨ KA-03重點(diǎn)客戶部人員需求計(jì)劃表移交人力資源部，做為人力資源部編制RS-01年度工資計(jì)劃表的依據(jù)；移交行政事務(wù)部，做為

52、行政事務(wù)部根據(jù)人員數(shù)量和事業(yè)部相關(guān)標(biāo)準(zhǔn)編制XZ-06年度移動(dòng)電話匯總表的依據(jù)。¨ KA-04重點(diǎn)客戶部年度培訓(xùn)需求計(jì)劃表移交人力資源部，做為人力資源部編制RS-02年度培訓(xùn)計(jì)劃表的依據(jù)。¨ KA-05重點(diǎn)客戶部年度固定資產(chǎn)需求計(jì)劃表移交行政事務(wù)部，做為行政事務(wù)部編制XZ-01九鑫日化總部年度固定資產(chǎn)采購計(jì)劃表的依據(jù)。¨ KA-06重點(diǎn)客戶部年度差旅費(fèi)需求計(jì)劃表移交財(cái)務(wù)部，做為財(cái)務(wù)部編制CW-08年度差旅費(fèi)計(jì)劃匯總表的依據(jù)。¨ KA-07重點(diǎn)客戶部年度招待費(fèi)需求計(jì)劃表移交財(cái)務(wù)部，做為財(cái)務(wù)部編制CW-09年度招待費(fèi)計(jì)劃匯總表的依據(jù)。¨ KA-08重

53、點(diǎn)客戶部年度辦公用品需求計(jì)劃表移交行政部，做為行政部編制XZ-05九鑫日化總部年度辦公用品采購計(jì)劃表的依據(jù)。¨ KA-09重點(diǎn)客戶部年度其他費(fèi)用需求計(jì)劃表移交財(cái)務(wù)部，做為財(cái)務(wù)部編制CW-12九鑫日化總部年度費(fèi)用匯總表的依據(jù)。（五） 廣告公關(guān)部預(yù)算編制流程步驟活動(dòng)內(nèi)容流程說明1廣告公關(guān)部編制業(yè)務(wù)計(jì)劃“市場(chǎng)部算基礎(chǔ)表編制流程”轉(zhuǎn)入，10月28日，廣告公關(guān)部總監(jiān)收到總裁秘書轉(zhuǎn)來的SC-01 市場(chǎng)營銷策略與方案、SC-02 產(chǎn)品上市與退出計(jì)劃、SC-03 市場(chǎng)促銷計(jì)劃，指導(dǎo)廣告公關(guān)部預(yù)算編制人員根據(jù)公司戰(zhàn)略發(fā)展規(guī)劃、年度經(jīng)營目標(biāo)、預(yù)算啟動(dòng)會(huì)會(huì)議紀(jì)要，事業(yè)部的市場(chǎng)策略、廣告公關(guān)策略、廣告行業(yè)整

54、體情況，結(jié)合廣告公關(guān)部總監(jiān)所做的廣告公關(guān)策略和費(fèi)用分析預(yù)測(cè)報(bào)告編制：GG-01年度廣告投放計(jì)劃表GG-02年度廣告制作計(jì)劃表GG-03年度公關(guān)活動(dòng)計(jì)劃表GG-04年度展覽計(jì)劃表10月30日之前，廣告公關(guān)部總監(jiān)審核完畢簽字認(rèn)可遞交主管營銷副總裁審核。2營銷副總裁審核廣告公關(guān)部業(yè)務(wù)計(jì)劃11月2日之前營銷副總裁審核廣告公關(guān)部業(yè)務(wù)計(jì)劃：GG-01年度廣告投放計(jì)劃表GG-02年度廣告制作計(jì)劃表GG-03年度公關(guān)活動(dòng)計(jì)劃表GG-04年度展覽計(jì)劃表審核不通過，提出修改意見，要求廣告公關(guān)部總監(jiān)調(diào)整，調(diào)整完畢營銷副總裁重新審核，審核通過，營銷副總裁提請(qǐng)召開總裁辦公會(huì)審批廣告公關(guān)部的業(yè)務(wù)計(jì)劃。3總裁辦公會(huì)審批廣告

55、公關(guān)部業(yè)務(wù)計(jì)劃11月4日前，總裁辦公會(huì)審批廣告公關(guān)部業(yè)務(wù)計(jì)劃，審批不合格，提出修改意見，要求廣告公關(guān)部總監(jiān)調(diào)整，調(diào)整后重新審批，審批通過，預(yù)算管理辦公室備案，并于11月6日前移交相關(guān)部門。4預(yù)算管理辦公室將業(yè)務(wù)計(jì)劃移交相關(guān)部門11月6日前，預(yù)算管理辦公室將經(jīng)總裁辦公會(huì)審批通過的廣告公關(guān)部業(yè)務(wù)計(jì)劃：GG-01年度廣告投放計(jì)劃表GG-02年度廣告制作計(jì)劃表GG-03年度公關(guān)活動(dòng)計(jì)劃表GG-04年度展覽計(jì)劃表移送至財(cái)務(wù)部，做為財(cái)務(wù)部編制CW-12九鑫日化總部年度費(fèi)用匯總表的依據(jù)5廣告公關(guān)部編制其他計(jì)劃表11月6日廣告公關(guān)部預(yù)算編制人員根據(jù)組織結(jié)構(gòu)和業(yè)務(wù)需要填寫以下表格，并由廣告公關(guān)部總監(jiān)審核：GG-

56、05廣告公關(guān)部人員需求計(jì)劃表GG-06廣告公關(guān)部年度培訓(xùn)需求計(jì)劃表GG-07廣告公關(guān)部年度無形資產(chǎn)需求計(jì)劃表GG-08廣告公關(guān)部年度固定資產(chǎn)需求計(jì)劃表GG-09廣告公關(guān)部年度差旅費(fèi)計(jì)劃表GG-10廣告公關(guān)部年度招待費(fèi)計(jì)劃表GG-11 廣告公關(guān)部年度辦公用品需求計(jì)劃表GG-12 廣告公關(guān)部年度其他費(fèi)用計(jì)劃表11月6日之前，廣告公關(guān)部總監(jiān)將以上表格遞交營銷副總裁審核。6營銷副總裁審核廣告公關(guān)部計(jì)劃表營銷副總裁審核廣告公關(guān)部各項(xiàng)計(jì)劃表，審核不通過，提出修改意見，要求廣告公關(guān)部總監(jiān)修改，調(diào)整完畢后重新報(bào)營銷副總裁審核，審核通過交預(yù)算管理辦公室備案，并于11月8日前將表格移交相關(guān)部門。7總裁秘書將表格移交給相關(guān)部門11月8日預(yù)算管理崗將廣告公關(guān)部的計(jì)劃表移交至相關(guān)部門：¨ GG-05廣告公關(guān)部人員需求計(jì)劃表移交人力資源部，做為人力資源部編制RS-01年度工資計(jì)劃表的依據(jù)；移交行政事務(wù)部，做為行政事務(wù)部根據(jù)人員數(shù)量和事業(yè)部相關(guān)標(biāo)準(zhǔn)編制XZ-06年度移動(dòng)電話匯總表的依據(jù)。¨ GG-06廣告公關(guān)部年度培訓(xùn)需求計(jì)劃