工業(yè)出納崗位職責

1、.工業(yè)出納崗位職責【篇一：工業(yè)會計職責】崗位職責： 1、根據(jù)公司生產(chǎn)情況，和財務其他人員擬定生產(chǎn)成本核算方法； 2、定期與原料、成品庫管員對賬、盤點存貨情況； 3、根據(jù)存貨核算方法，每月清晰核算原材料、在產(chǎn)品與產(chǎn)成品成本； 4、生產(chǎn)車間的固定資產(chǎn)購入與計提折舊，按科學分配方法分配到存貨當中； 5、生產(chǎn)輔助材料的核算并科學分配到存貨當中； 6、與人事部門配合，將生產(chǎn)人員人工成本分配到存貨當中； 7、收集與生產(chǎn)成本有關原始憑證并登記入賬； 8、結轉(zhuǎn)當月的原材料、在產(chǎn)品與庫存商品； 9、 月末與會計、庫管員對賬； 10、月末出具原材料、在產(chǎn)品與庫存商品的明細賬； 11、按時完成領導交辦的其他相關工作

2、。 12、審核以與分析運營和管理成本，每月和財務與管理人員進行財務分析和優(yōu)化?！酒撼黾{崗位職責】出納崗位職責（出納工作職責）匯總.出納崗位職責或者說出納工作職責有很多版本，但基本內(nèi)容不變，都是對出納的主要工作進行總結、歸納和整理，現(xiàn)特綜合整理幾個比較全面、比較有典型代表的出納崗位職責和出納工作職責給大家，希望本文對想從事或正在從事出納工作的朋友會有所幫助，并節(jié)省大家的時間，看了本文后不用因了解出納崗位職責或者說出納工作職責再花費更多的時間。 出納崗位職責（出納工作職責）全面版：什么是出納 ？出納工作。顧名思義，出即支出，納即收入。出納工作是管理貨幣資金、票據(jù)、有價證券進進出出的一項工作。出

3、納，作為會計名詞，運用在不同場合有著不同涵義。從這個角度講，出納一詞至少有出納工作、出納人員兩種涵義。出納工作。顧名思義，出即支出，納即收入。出納工作是管理貨幣資金、票據(jù)、有價證券進進出出的一項工作。具體地說，出納是按照有關規(guī)定和制度，辦理本單位的現(xiàn)金收付、銀行結算與有關帳務，保管庫存現(xiàn)金、有價證券、財務印章與有關票據(jù)等工作的總稱。從廣義上講，只要是票據(jù)、貨幣資金和有價證券的收付、保管、核算，就都屬于出納工作。一、辦理銀行存款和現(xiàn)金領取。二、負責支票、匯票、發(fā)票、收據(jù)管理。三、做銀行賬和現(xiàn)金賬，并負責保管財務章。四、負責報銷差旅費的工作。 1、員工出差分借支和不可借支，若需要借支就必須填寫借支

4、單，然后交總經(jīng)理審批簽名，交由財務審核，確認無誤后，由出納發(fā)款。 2、員工出差回來后，據(jù)實填寫支付證明單，并在單后面貼上收據(jù)或發(fā)票，先交由證明人簽名，然后給總經(jīng)理簽名，進行實報實銷，再經(jīng)會計審核后，由出納給予報銷。.五、員工工資的發(fā)放。 a 現(xiàn)金收付 1、現(xiàn)金收付的，要當面點清金額，并注意票面的真?zhèn)?。若收到假幣予以沒收，由責任人負責。 2、現(xiàn)金一經(jīng)付清，應在原單據(jù)上加蓋現(xiàn)金付訖章.多付或少付金額，由責任人負責。 3、把每日收到的現(xiàn)金送到銀行，不得坐支. 4、每日做好日常的現(xiàn)金盤存工作，做到賬實相符。做好現(xiàn)金結報單，防止現(xiàn)金盈虧。下班后現(xiàn)金與等價物交還總經(jīng)理處。 5、一般不辦理大面額現(xiàn)金的支付業(yè)

5、務，支付用轉(zhuǎn)賬或匯兌手續(xù)。特殊情況需審批。 6、員工外出借款無論金額多少，都須總經(jīng)理簽字，批準并用借支單借款。若無批準借款，引起糾紛，由責任人自負。 b 銀行賬處理1、登記銀行日記賬時先分清賬戶，避免張冠李戴。開匯兌手續(xù)。 2、每日結出各賬戶存款余額，以便總經(jīng)理與財務會計了解公司資金運作情況，以調(diào)度資金。每日下班之前填制結報單。 3、保管好各種空白支票，不得隨意亂放。 4、公司賬務章平時由出納保管。 c 報銷審核 1、在支付證明單上經(jīng)辦人是否簽字，證明人是否簽字。若無，應補。 2、附在支付證明單后的原始票據(jù)是否有涂改。若有，問明原因或不予報銷。. 3、正規(guī)發(fā)票是否與收據(jù)混貼，若有，應分開貼（原

6、則上除印有財政監(jiān)制章的財政票據(jù)外，其余收據(jù)不得報銷，也不得稅前扣除，鐘書補充）。 4、支付證明單上填寫的項目是否超過3 項。若超過，應重填。 5、大、小金額是否相符。若不相符，應更正重填。 6、報銷內(nèi)容是否屬合理的報銷。若不屬，應拒絕報銷，有特殊原因，應經(jīng)審批。 7、支付證明單上是否有總經(jīng)理簽字。若無，不予報銷出納崗位的職責是什么出納崗位的職責一般包括：（1）辦理現(xiàn)金收付和結算業(yè)務；（2）登記現(xiàn)金和銀行存款日記賬；（3）保管庫存現(xiàn)金和各種有價證券；（4）保管有關印章、空白收據(jù)和空白支票。出納員三字經(jīng)出納員，很關鍵；靜頭腦，清雜念。業(yè)務忙，莫慌亂；情緒好，態(tài)度謙。 取現(xiàn)金，當面點；高警惕，出安全

7、。收現(xiàn)金，點兩遍；辨真假，免賠款。支現(xiàn)金，先審單；內(nèi)容全，要會簽。收單據(jù)，要規(guī)范；不合規(guī)，擔風險。賬外賬，甭保管； xx 紀，又罰款。出納人員的職責是什么出納是會計工作的重要環(huán)節(jié)，涉與的是現(xiàn)金收付、銀行結算等活動，而這些又直接關系到職工個人、單位乃至國家的經(jīng)濟利益，工作出了差錯，就會造成不可挽回的損失。因此，明確出納人員的職責和權限，是做好出納工作的起碼條件。根據(jù)會計法、會計基礎工作規(guī)范、等財會法規(guī)，出納員具有以下職責： 1按照國家有關.現(xiàn)金管理和銀行結算制度的規(guī)定，辦理現(xiàn)金收付和銀行結算業(yè)務。出納員應嚴格遵守現(xiàn)金開支范圍，非現(xiàn)金結算范圍不得用現(xiàn)金收付；遵守庫存現(xiàn)金限額，超限額的現(xiàn)金按規(guī)定與時

8、送存銀行；現(xiàn)金管理要 怎樣進行出納人員的內(nèi)部分工單位規(guī)模較大、業(yè)務復雜、出納人員有兩名以上的單位，要在出納部門內(nèi)部實行崗位責任制，要對出納人員的工作進行明確的分工，使每一項出納工作都有出納人員負責，每一個出納人員都有明確的職責。出納人員的具體分工，要從管理的要求和工作便利等方面綜合考慮。通?？砂船F(xiàn)金與銀行存款，銀行存款的不同戶頭，票據(jù)與有價證券的辦理等工作性質(zhì)上的差異進行分工。也可以將整個出納工作劃分為不同的階段和步驟，按工作階段和步驟進行分工。對于公司內(nèi)部“ 結算中心 ” 式的出納機構中的人員分工，還可以按不同分公司定崗定人。出納的日常工作內(nèi)容有哪些出納的日常工作主要包括貨幣資金核算、往來結

9、算、工資核算三個方面的內(nèi)容。 1.貨幣資金核算。日常工作內(nèi)容有：（1）辦理現(xiàn)金收付，審核審批有據(jù)。嚴格按照國家有關現(xiàn)金管理制度的規(guī)定，根據(jù)稽核人員審核簽章的收付款憑證，進行復核，辦理款項收付。對于重大的開支項目，必須經(jīng)過會計主管人員、總會計師或單位領導審核簽章，方可辦理。收付款后，要在收付款憑證上簽章，并加蓋“ 收訖” 、“ 付訖 ” 戳記。出納人員應該遵守哪些職業(yè)道德出納是一項特殊的職業(yè)，它整天接觸的是大把大把的金錢，成千上萬的鈔票，真可謂萬貫家財手中過。沒有良好的職業(yè)道德，很難順利通過 “ 金錢關 ” 。與其他會計人員相比較，出納人員更應嚴格地遵守職業(yè)道德。一般會計人員應該遵守的職業(yè)道德是

10、： (1)敬業(yè)愛崗。會計人員應當熱愛本職工作，努力鉆研業(yè)務，使自己的知識和技能適應所從事工作的要求。(2)熟悉法規(guī)。會計人員應當熟悉財經(jīng)法律、.法規(guī)；規(guī)章和國家統(tǒng)一會計制度，并結合會計工作進行廣泛宣傳。(3)依法辦事。會計人員應當按照怎樣根據(jù)會計業(yè)務的特點書寫“ 摘要” ？會計憑證中有關經(jīng)濟業(yè)務的內(nèi)容的摘要必須真實。在填寫“ 摘要 ” 時，既要簡明，又要全面、清楚，應以說明問題為主。寫物要有品名、數(shù)量、單價；寫事要有過程；銀行結算憑證，要注明支票、去向；送存款項，要注明現(xiàn)金、支票、匯票等。遇有沖轉(zhuǎn)業(yè)務，不應只寫沖轉(zhuǎn)，應寫明沖轉(zhuǎn)某年、某月、某日、某項經(jīng)濟業(yè)務和憑證，也不能只寫對方科目。要求“ 摘

11、要” 能夠正確地、完整地反映經(jīng)濟活動和資金變化的來龍去脈，切忌含糊不清。什么是憑證傳遞？憑證傳遞應注意哪些事項會計憑證的傳遞，是指會計憑證從填制或取得時起，經(jīng)審核、記帳到裝訂保管的全過程。各單位在制定會計憑證的傳遞程序，規(guī)定其傳遞時間時，通常要考慮以下兩點內(nèi)容： (1)根據(jù)各單位經(jīng)濟業(yè)務的特點、企業(yè)內(nèi)部機構組織、人員分工情況，?以與經(jīng)營管理的需要，從完善內(nèi)部牽制制度的角度出發(fā)，規(guī)定各種會計憑證的聯(lián)次與其流程，使經(jīng)辦業(yè)務的部門與其人員與時辦理各種憑證手續(xù)，既符合內(nèi)容牽制原則，又提高工作效率。 (2)根據(jù)有關部門和人員辦理經(jīng)濟業(yè)務的必要對于各種有問題的原始憑證怎樣處理在審核原始憑證的過程中，會計（

12、出納）人員要認真執(zhí)行會計法所賦予的職責、權限，堅持制度、堅持原則。對違反國家規(guī)定的收支，超過計劃、預算或者超過規(guī)定標準的各項支出，違反制度規(guī)定的預付款項，非法出售材料、物資，任意出借、變賣、報廢和處理財產(chǎn)物資，以與不按國家關于成本開支范圍和費用劃分的規(guī)定亂擠亂攤生產(chǎn)成本的憑證，會計人員應拒絕辦理。對于內(nèi)容不完全、手續(xù)不完備、數(shù)字有差錯的憑證，會計人員應予以退回，要求經(jīng)辦人補辦手續(xù)或進行更正。.對于偽造或涂改憑證等弄虛作假、嚴重xx 的原始憑證，會計人員在不拒絕辦理的怎樣辦理出納工作的交接手續(xù)會計法第二十四條規(guī)定：“ 會計人員調(diào)動工作或者離職，必須與接管人員辦理交接手續(xù)。一般會計人員辦理交接手續(xù)

13、，由會計機構負責人、會計主管人員監(jiān)交。” 出納交接要按照會計人員交接的要求進行。出納員調(diào)動工作或者離職時，與接管人員辦清交接手續(xù)，是出納員應盡的職責，也是分清移交人員與接管人員責任的重大措施。辦好交接工作，可以使出納工作前后銜接，可以防止賬目不清、財務混亂。 出納工作交接要做到兩點：一是移交人員與接管人員要辦清手續(xù)；二是交接過程中要有專人負責監(jiān)交。交接要求進行財產(chǎn)清理.出納崗位職責（出納工作職責）通俗版:一、日常管理 1、設置 “ 銀行存款日記賬 ” ，出納員按照業(yè)務發(fā)生順序每日進行逐筆登記。出納員定期將公司銀行存款賬面余額與銀行對賬單核對，并按月編制銀行存款余額調(diào)節(jié)表，公司財務部部長簽字后報

14、公司經(jīng)理審閱。 2、除了供日常零用支付所需限額以外的現(xiàn)金，公司收到的各種匯票、支票等，均需與時存入銀行。 3、公司任何人員不得出租、出借公司銀行賬戶。 4、出納員每周一向公司經(jīng)理上報“ 銀行存款收付周報表” 。 5、財務部人員應加強銀行存款余額、收付業(yè)務的xx 工作，財務部只向公司領導提供銀行存款余額情況。. 6、公司銀行付款由公司經(jīng)辦人員填寫“ 付款審批單 ” ，經(jīng)部門負責人、財務部部長、公司經(jīng)理簽字后辦理付款，支付支票等必須具備收款單位、經(jīng)辦人的收據(jù)。 7、公司收到客戶貨款入賬或匯票無法存入銀行等情況，出納員在最短時間內(nèi)通知公司經(jīng)理、銷售部經(jīng)辦人員。二、現(xiàn)金管理 1、公司收入現(xiàn)金按照國家現(xiàn)

15、金管理條例的規(guī)定，對公司銷售產(chǎn)品、提供勞務、副產(chǎn)品回收以與其它經(jīng)營收入收取現(xiàn)金時，必須向付款方開具銷售發(fā)票或收據(jù)，如實按規(guī)定的時限、順序、逐欄、全部欄次一次性填寫，加蓋“ 現(xiàn)金收訖 ” 和“ 收款人 ” 印章。 2、公司支付現(xiàn)金范圍：農(nóng)副產(chǎn)品收購；公司員工工資、津貼、獎金；個人勞務報酬；出差人員必須攜帶的差旅費；結算起點以下的零星支出（公司結算起點為500 元）；公司總經(jīng)理批準的其它開支。出納員支付個人款項超過使用現(xiàn)金限額以支票支付，確須全額支付現(xiàn)金的經(jīng)財務部部長審核、公司經(jīng)理批準后支付。 3、出納員支付現(xiàn)金可以從公司庫存現(xiàn)金限額中支付或從銀行存款中提取，不得坐支現(xiàn)金。因特殊情況確需支出的，事

16、先報公司經(jīng)理批準后辦理。 4、公司庫存?zhèn)溆媒鹣揞~為1000 元，出納員按規(guī)定妥善保管，超出部分隨時存入開戶銀行。 5、出納員從銀行提取備用金填寫“ 現(xiàn)金領用單 ” ，經(jīng)財務部部長、公司經(jīng)理批準后提取。 6、公司員工因工作需要借用現(xiàn)金，需填寫“ 借款單 ” ，經(jīng)部門負責人、公司財務部部長、公司經(jīng)理簽字批準后提取。 7、出納員不準用不符合公司財務制度的憑證頂庫存現(xiàn)金，公司員工不準用公司銀行賬戶代其他單位或個人存入或支取現(xiàn)金。. 8、出納員建立健全現(xiàn)金賬目，逐筆登記現(xiàn)金收付，賬目日清月結，每日結算，賬款相符。三、支票管理 1、公司支票由出納員專人保管。 2、公司 “ 財務專用章 ” 和“ 法人代表章

17、 ” 分別由財務部部長與出納員各自保管，支票蓋章時“ 財務專用章 ” 由財務部部長親自加蓋，并復核付款原始憑證。 3、出納員妥善保管好公司支票，因丟失造成公司損失本人承擔全部責任。出納崗位職責（出納工作職責）特色版:部門：財務部崗位名稱：出納直接主管：財務部經(jīng)理職責范圍按重要順序依次列出每項職責與其目標負責程度全責/部分/支持考核指標數(shù)量、質(zhì)量現(xiàn)金職責嚴格執(zhí)行現(xiàn)金管理暫行條例，正確使用現(xiàn)金開支范圍；接到會計憑證，經(jīng)辦人簽字后，復核完畢后可予以辦理有關手續(xù)，并妥善保管、傳遞與裝訂憑證；嚴格執(zhí)行現(xiàn)金備用金制度，不坐支現(xiàn)金、不白條抵庫，妥善保管現(xiàn)金，收支現(xiàn)金必須做到一事一清；定時盤.庫，做到日清月結

18、，出現(xiàn)長短款現(xiàn)象，要迅速查明原因并與時報告領導妥善處理。全 責與時、準確銀行職責嚴格執(zhí)行貨幣資金政策與有關規(guī)定，管理各項資金的合理使用，確保資金安全無失；妥善使用和保管銀行與個人印鑒；接到會計憑證，經(jīng)辦人簽字后，復核完畢后可予以辦理有關手續(xù)，【篇三：公司會計崗位職責和出納職責】會計崗位職責 1、貫徹執(zhí)行國家頒布的有關財務制度、嚴格按照會計法進行記賬、算賬、報賬規(guī)定嚴格財經(jīng)紀律，做到手續(xù)完備、內(nèi)容真實、數(shù)據(jù)準確、賬目清晰。 2、會計人員應該遵守的職業(yè)道德是：（1）敬業(yè)愛崗，（ 2）熟悉法規(guī)，（ 3）依法辦事，（ 4）客觀公正， (5)搞好服務， (6) 保守秘密。 3、負責編制月、年度會計報表與有關說明，每月初向公司領導與時、真實、準確地報送會計報表，完整地反映財務狀況， 4、負責會計核算，特別對應收、應付等往來賬要與時清理；協(xié)同辦公室定期對固定資產(chǎn)、低值易耗物品進行盤點，做到賬賬相符，賬實相符，發(fā)現(xiàn)不符，必須查明情況與時匯報。 5、妥善保管會計憑證、會計賬本、會計報表等檔案資料。 6、完成公司領導交