公司內(nèi)部監(jiān)察制度

1、湖南固爾邦幕墻裝飾有限公司內(nèi)部監(jiān)察制度第一章總則第一條：為了充分發(fā)揮湖南固爾邦幕墻裝飾有限公司（以下簡稱“公司”或“本 公司”）經(jīng)營系統(tǒng)的監(jiān)督、評價職能，確保公司各項政策及相關(guān)規(guī)定的 貫徹與執(zhí)行，維護市場秩序，防范經(jīng)營風險，加強監(jiān)察工作，維護行 政紀律，改善公司管理，提高運行效能，促進公司員工遵紀守法，現(xiàn) 根據(jù)中華人民共和國審計法、行政監(jiān)察法等相關(guān)法律法規(guī)和公 司章程的規(guī)定，并結(jié)合公司的實際情況，制定本制度。第二條：公司審計監(jiān)察部是公司行使監(jiān)察職能的部門， 負責對公司及其所屬部門、 單位、分公司、控股及全資子公司各單位及其員工執(zhí)行國家法律、 法規(guī)、 政策、決定、命令的情況及違法違規(guī)違紀行為進行

2、監(jiān)察。第三條：本制度是公司進行行政監(jiān)督和市場監(jiān)控管理的基本制度，公司根據(jù)本制度制定和完善有關(guān)的操作規(guī)程和工作指引，實現(xiàn)各項監(jiān)控檢查工作的制 度化、規(guī)劃化。第二章內(nèi)部監(jiān)察機構(gòu)和人員第四條：公司設(shè)立獨立的內(nèi)部監(jiān)察機構(gòu)（審計監(jiān)察部），在公司主要負責人的領(lǐng) 導下開展內(nèi)部監(jiān)察工作，監(jiān)察工作受公司主管領(lǐng)導和上級監(jiān)察部門領(lǐng) 導。第五條：審計監(jiān)察部根據(jù)工作需要設(shè)立相應的監(jiān)察崗位，配備與內(nèi)部監(jiān)察工作相適應的監(jiān)察人員。第六條：監(jiān)察人員應具備相應的政策水平和良好的職業(yè)道德，忠于職守，堅持原貝熟悉監(jiān)察業(yè)務(wù)，遵紀守法，忠于職守，秉公執(zhí)法，清正廉潔，保 守秘密。并且應具備與其從事的監(jiān)察崗位相適應的專業(yè)知識和業(yè)務(wù)能 力，善

3、于處理人際關(guān)系，監(jiān)察結(jié)果能夠有效溝通。第三章 內(nèi)部監(jiān)察機構(gòu)的職能第一條：內(nèi)部監(jiān)察工作的主要職能有：（一）公司績效考核監(jiān)督職能：監(jiān)察部依據(jù)各項制度及會議記錄等對績效 考核情況進行監(jiān)督評價；（二）公司生產(chǎn)營運監(jiān)督職能：要求公司各管理部門按公司現(xiàn)有規(guī)章、制 度、政策開展工作，逐步改進和完善管理和營運機制，提高經(jīng)濟效益。并 對管理部門、營運機構(gòu)的情況和效益進行審查并給與公正。1.根據(jù)公司各部門制定的年度目標對其目標的達成率進行監(jiān)督考評。2.通過市場調(diào)研對公司的物質(zhì)采購單價進行審核監(jiān)督 （所有采購單需經(jīng)監(jiān)察部 審核簽字才能采購 ）。3.對倉庫數(shù)據(jù)的準確性進行監(jiān)控檢查。 4.對財務(wù)各項 數(shù)據(jù)的監(jiān)督檢查。（

4、三）工程項目監(jiān)控管理職能：監(jiān)察部監(jiān)控檢查的重點內(nèi)容為項目管理的 執(zhí)行情況，包括分配方案、人員考核、項目部的內(nèi)部管理、費用開支的合 規(guī)性和統(tǒng)計數(shù)據(jù)的檢查等。檢查內(nèi)容亦會隨著工程進度的發(fā)展而不斷發(fā)生 變化，其主要內(nèi)容包括：1.工程項目中標后根據(jù)中標書對合同的簽訂及合同內(nèi)容進行監(jiān)督審核。 2. 對項目決策會的召開及決策表內(nèi)容進行監(jiān)督審核。 3 對工程預算書的準確 性以及根據(jù)預算書對工程所需的型材、玻璃、配件等物件的領(lǐng)用發(fā)放及統(tǒng) 計數(shù)據(jù)進行監(jiān)督審查。 3.根據(jù)工程合同對工程進度款的回收情況進行全程 監(jiān)督。4.對工程質(zhì)量、 半成品和成品的堆放及保護、 工地形象及安全問題、 項目經(jīng)理到崗情況進行監(jiān)督檢查。

5、 5.對所有工程的結(jié)算書的準確性以及竣 工驗收手續(xù)和結(jié)算手續(xù)的辦理時間進行監(jiān)督審查。（四）指導職能 監(jiān)察部在對各管理部門和營運機構(gòu)的進行監(jiān)督、審核以 后，提出整改意見，指導和協(xié)助各管理部門和營運機構(gòu)提高管理能力。第四章 內(nèi)部監(jiān)察機構(gòu)的職責第一條 ：監(jiān)督檢查公司各單位及其員工遵守和執(zhí)行國家的法律，法規(guī)、政策、決 定、命令及公司規(guī)章制度中的問題。第二條 ：定期對管理部門、營運機構(gòu)負責人的經(jīng)濟責任進行審計、監(jiān)督。第三條 ：受理員工對違規(guī)、違紀行為的檢舉。第四條 ：受理員工對現(xiàn)有管理、營運機制提出的合理化建議。第五條： 對正在進行的嚴重違反公司制度、損失浪費行為作出臨時制止決定。 第六條 ：監(jiān)督被監(jiān)察

6、對象嚴格執(zhí)行監(jiān)察決定。第五章 內(nèi)部監(jiān)察部門的主要權(quán)限 第一條：審計監(jiān)察部在履行職責時，有權(quán)采取下列措施：（一）要求被監(jiān)察的部門和人員提供與監(jiān)察事項有關(guān)的文件、資料、財 務(wù)賬目及其他有關(guān)的材料，進行查閱或者予以復制；（二）要求被監(jiān)察的部門和人員就監(jiān)察事項涉及的問題作出解釋和說明；（三）責令被監(jiān)察的部門和人員停止違反法律、法規(guī)和公司相關(guān)規(guī)定的 行為。第二條：對監(jiān)控檢查中發(fā)現(xiàn)相關(guān)人員的違規(guī)違紀等不良信用行為，有權(quán)依照信用評級辦法據(jù)實記錄在其個人信用檔案中。第三條：審計監(jiān)察部依據(jù)有關(guān)規(guī)定作出的監(jiān)察決定，有關(guān)部門和人員應當執(zhí)行。 審計監(jiān)察部依據(jù)有關(guān)規(guī)定提出的監(jiān)察建議，有關(guān)部門無正當理由的，應 當采納。第

7、四條：審計監(jiān)察部對執(zhí)行國家有關(guān)法律法規(guī)及公司規(guī)章制度較好、內(nèi)部管理規(guī)范的單位，應當給予表揚，對先進的管理經(jīng)驗和方法建議在公司范圍 內(nèi)推廣。第五條：對控告、檢舉重大違法違紀行為的有功人員，可以依照有關(guān)規(guī)定給予獎 勵。第六章內(nèi)部監(jiān)察工作程序第一條：審計監(jiān)察部根據(jù)國家法律、法規(guī)和政策以及公司和上級監(jiān)察部門的要求， 制定年度監(jiān)察計劃及實施方案。第二條：對于需要查處的事項，要進行初步審查，根據(jù)監(jiān)察項目，確定監(jiān)察人員 或成立監(jiān)察小組進行調(diào)查；監(jiān)察人員或監(jiān)察小組擬訂監(jiān)察方案（范圍、 內(nèi)容、方式和時間），經(jīng)部門領(lǐng)導審定后提前通知被監(jiān)察對象和其相應主 管部門提供必要的工作條件和工作資料，以便監(jiān)察工作的開展。第三

8、條：審計監(jiān)察部工作人員在調(diào)查工作中全面收集證據(jù)，聽取被調(diào)查人的陳述和辯解，監(jiān)察人員在監(jiān)察工作中必須做好工作底稿，記錄監(jiān)察過程，各 種旁證材料齊全，作好調(diào)查記錄并應有相關(guān)人員的簽名。第四條：在監(jiān)察過程中確認有違法、違紀事實，監(jiān)察人員須寫入監(jiān)察報告由上級 領(lǐng)導審批。審計監(jiān)察部作出的重要監(jiān)察決定和提出的重要監(jiān)察建議，也 要報公司主要領(lǐng)導批準。第五條：審計監(jiān)察部對于立案調(diào)查的案件，經(jīng)調(diào)查認定違法、違紀事實不存在， 或者不需要追究行政責任的，應予撤銷，并告之被調(diào)查部門和被調(diào)查人 員所在單位。第六條：將處理決定移交人事部門，作考核參考依據(jù)。第七章獎勵與處罰第一條：對成績顯著的審計監(jiān)察人員，檢舉揭發(fā)違反財經(jīng)

9、法規(guī)的有關(guān)人員，公 司按相關(guān)規(guī)定給予表揚或獎勵。第二條： 被監(jiān)察的部門和人員違反本制度，有下列行為之一的，視情節(jié)對直接 責任人和其部門負責人給予相應的處分：（一）隱瞞事實真相，出具偽證或者隱匿、轉(zhuǎn)移、篡改、毀滅證據(jù)的。（二）利用職權(quán)包庇違法、違紀行為的。（三）故意拖延或者拒絕提供與監(jiān)察事項有關(guān)的文件、資料、財務(wù)賬目及 其他有關(guān)材料和其他必要情況的。（四）拒絕在規(guī)定時間和地點就監(jiān)察部門所提問題作出解釋和說明的。（五）拒不執(zhí)行監(jiān)察決定，或者無正當理由拒不采納監(jiān)察建議的。（六）阻撓、抗拒監(jiān)察人員依法行使職權(quán)的。（七）對申訴人、控告人、檢舉人和監(jiān)察人員進行報復陷害的。 對于違反這些規(guī)定的單位或個人，公司將給予經(jīng)濟處罰或行政處分， 行為構(gòu)成犯罪的，移送司法機關(guān)依法處理。