《單用途商業(yè)預付卡管理辦法》解讀材料

1、單用途商業(yè)預付卡管理辦法解讀材料 第一章 總則 第一條 為加強單用途商業(yè)預付卡管理，維護當事人合法權(quán)益，防范資金風險，根據(jù)有關(guān)法律法規(guī)，制定本辦法。 第二條 從事零售業(yè)、住宿和餐飲業(yè)、居民服務業(yè)（具體行業(yè)分類表見附件1）的企業(yè)法人在中華人民共和國境內(nèi)開展單用途商業(yè)預付卡業(yè)務適用本辦法。本辦法所稱單用途商業(yè)預付卡（以下簡稱單用途卡）是指前款規(guī)定的企業(yè)發(fā)行的，僅限于在本企業(yè)或本企業(yè)所屬集團或同一品牌特許經(jīng)營體系內(nèi)兌付貨物或服務的預付憑證，包括以磁條卡、芯片卡、紙券等為載體的實體卡和以密碼、串碼、圖形、生物特征信息等為載體的虛擬卡。解讀： 管理辦法第二條所述行業(yè)分類引自國家統(tǒng)計局的國民經(jīng)濟行業(yè)分類。

2、 對于混業(yè)經(jīng)營的商業(yè)企業(yè)，只要其發(fā)行的單用途卡可在其從事的零售業(yè)、住宿和餐飲業(yè)、居民服務業(yè)業(yè)務中兌付商品和服務，即適用本辦法。 單用途商業(yè)預付卡的定義引申自國辦發(fā)2011【25】號文件，判定發(fā)卡企業(yè)發(fā)行的預付卡是否屬于單用途卡，可從發(fā)卡主體和使用范圍兩個維度來判斷。一是限定的發(fā)卡主體。即管理辦法所規(guī)定的從事特定行業(yè)的企業(yè)，應區(qū)別于預付卡專營機構(gòu)（非金融支付機構(gòu)，如資和信等），以及從事其他行業(yè)的企業(yè)（如健身機構(gòu)、電影院、高爾夫球場、書店等）。二是限定的使用范圍。管理辦法調(diào)整的單用途卡，限定在本企業(yè)或本企業(yè)所屬集團或同一品牌特許經(jīng)營體系內(nèi)使用，超越此使用范圍的預付卡（如奧特萊斯購物廣場發(fā)行的預付卡

3、）均不適用本辦法。需要著重指出的是，是否可跨法人使用，并不是區(qū)別單用途卡和多用途卡的判斷依據(jù)。單用途卡不僅可在發(fā)行企業(yè)的單一企業(yè)內(nèi)使用，也可在該企業(yè)所屬集團或同一品牌特許經(jīng)營體系內(nèi)使用，本集團企業(yè)或同一品牌特許經(jīng)營體系內(nèi)企業(yè)可分屬不同法人。 單用途卡不僅限于實體店發(fā)行的實體卡，也包括零售電子商務企業(yè)發(fā)行的虛擬卡。因此，發(fā)行單用途卡的零售電子商務企業(yè)也屬于辦法調(diào)整對象。網(wǎng)絡零售企業(yè)發(fā)行的，僅用于兌付自營商品的預付卡，屬于單用途卡；但部分平臺性質(zhì)的電子商務企業(yè)發(fā)行的，用于兌付非自營商品的預付卡，不屬于單用途卡。 第三條 集團發(fā)卡企業(yè)是指發(fā)行在本集團內(nèi)使用的單用途卡的集團母公司。集團是指由同一企業(yè)法

4、人絕對控股的企業(yè)法人聯(lián)合體。品牌發(fā)卡企業(yè)是指發(fā)行在同一品牌特許經(jīng)營體系內(nèi)使用的單用途卡，且擁有該品牌的企業(yè)標志或注冊商標，或者經(jīng)授權(quán)擁有該企業(yè)標志或注冊商標排他使用權(quán)的法人企業(yè)。同一品牌特許經(jīng)營體系是指使用同一企業(yè)標志或注冊商標的企業(yè)法人聯(lián)合體。售卡企業(yè)是指集團發(fā)卡企業(yè)或品牌發(fā)卡企業(yè)指定的承擔單用途卡銷售、充值、掛失、換卡、退卡等相關(guān)業(yè)務的本集團或同一品牌特許經(jīng)營體系內(nèi)的企業(yè)。解讀： 管理辦法對“集團”的概念進行了限定，其范圍僅包括母公司絕對控股的子公司（企業(yè)法人），其他相對控股或參股的企業(yè)法人以及非企業(yè)法人均不在其中。因此，以集團發(fā)卡企業(yè)進行備案的，發(fā)行的單用途卡不得在其母公司相對控股或參股

5、的企業(yè)法人間使用。 集團母公司應為境內(nèi)注冊法人企業(yè)。 絕對控股是指集團母公司對子公司的持股比例超過50%。 企業(yè)標志即企業(yè)商號。 管理辦法僅允許集團發(fā)卡企業(yè)和品牌發(fā)卡企業(yè)發(fā)行跨法人使用的單用途卡，集團或同一品牌特許經(jīng)營體系內(nèi)的其他企業(yè)只能作為售卡機構(gòu)，不得自行發(fā)行在本集團或同一品牌連鎖企業(yè)內(nèi)使用的單用途卡。 發(fā)卡企業(yè)和售卡企業(yè)的區(qū)別：一是售卡企業(yè)承擔單用途卡的銷售，并不實際擁有預收資金的所有權(quán)，預收資金仍屬于發(fā)卡企業(yè)。這是售卡企業(yè)與發(fā)卡企業(yè)最本質(zhì)的區(qū)別。二是發(fā)卡企業(yè)是集團的母公司或品牌的授權(quán)方，而售卡企業(yè)是集團的子公司或品牌的被授權(quán)方。售卡企業(yè)必須隸屬于集團或同一品牌連鎖企業(yè)，并應由集團發(fā)卡企

6、業(yè)或品牌發(fā)卡企業(yè)指定。其開展的單用途卡業(yè)務包括銷售、兌付、充值、贖回、清退等相關(guān)業(yè)務，與發(fā)卡企業(yè)所提供的服務是一致的。 第四條 規(guī)模發(fā)卡企業(yè)是指除集團發(fā)卡企業(yè)、品牌發(fā)卡企業(yè)之外的符合下列條件之一的企業(yè)：（一）上一會計年度年營業(yè)收入500萬元以上；（二）工商注冊登記不足一年、注冊資本在100萬元以上。商務部可以根據(jù)具體情況調(diào)整規(guī)模發(fā)卡企業(yè)標準，以公告的形式公布。解讀： 指發(fā)卡企業(yè)的全部營業(yè)收入，包括零售業(yè)、住宿和餐飲業(yè)、居民服務業(yè)以外的營業(yè)收入。 指從企業(yè)工商注冊登記日至提交備案材料日不足一年。 第五條 商務部負責全國單用途卡行業(yè)管理工作?？h級以上地方人民政府商務主管部門負責本行政區(qū)域內(nèi)單用途卡

7、監(jiān)督管理工作。解讀：地方商務主管部門所承擔的監(jiān)督管理工作包括兩個部分，一是對應在本單位進行備案的發(fā)卡企業(yè)進行監(jiān)管。二是對無需在本單位備案，但在本地開展單用途卡業(yè)務的售卡企業(yè)或發(fā)卡企業(yè)分支機構(gòu)進行監(jiān)管。但上述兩種情形，監(jiān)管側(cè)重點有所不同，在第二種情形下，商務主管部門不負責對企業(yè)的預收資金進行監(jiān)管。 第六條 單用途卡行業(yè)組織按照章程為其成員提供信息咨詢和宣傳培訓等服務，發(fā)揮行業(yè)自律作用。解讀： 目前已成立的全國性行業(yè)組織是中國商業(yè)聯(lián)合會商業(yè)預付卡規(guī)范管理工作專業(yè)委員會。第二章 備案 第七條 發(fā)卡企業(yè)應在開展單用途卡業(yè)務之日起30日內(nèi)按照下列規(guī)定辦理備案：（一）集團發(fā)卡企業(yè)和品牌發(fā)卡企業(yè)向其工商登記

8、注冊地省、自治區(qū)、直轄市人民政府商務主管部門備案；（二）規(guī)模發(fā)卡企業(yè)向其工商登記注冊地設區(qū)的市人民政府商務主管部門備案； （三）其他發(fā)卡企業(yè)向其工商登記注冊地縣（市、區(qū)）人民政府商務主管部門備案。 售卡企業(yè)由集團發(fā)卡企業(yè)和品牌發(fā)卡企業(yè)向其備案機關(guān)統(tǒng)一備案。解讀： 指發(fā)行單用途卡之日起。 既屬于集團發(fā)卡企業(yè)、又屬于品牌發(fā)卡企業(yè)的企業(yè)，按備案企業(yè)意愿選擇一種類型進行備案。備案機關(guān)無法判定發(fā)卡企業(yè)類型的，應向上級商務主管部門請示。 直轄市未設縣級商務主管部門的，其他發(fā)卡企業(yè)應向設區(qū)的市人民政府商務主管部門。 集團發(fā)卡企業(yè)和品牌發(fā)卡企業(yè)備案時，同時提供售卡企業(yè)清單，并不再向售卡企業(yè)單獨授予備案編號。如

9、售卡企業(yè)發(fā)行在本企業(yè)或以本企業(yè)為母公司的集團中使用的單用途卡，應作為發(fā)卡企業(yè)另行備案。 第八條 發(fā)卡企業(yè)應向備案機關(guān)提交下列材料：（一）單用途卡發(fā)卡企業(yè)備案表；（二）企業(yè)法人營業(yè)執(zhí)照（副本）復印件；（三）組織機構(gòu)代碼證復印件；發(fā)卡企業(yè)為外商投資企業(yè)的，還應提交外商投資企業(yè)批準證書復印件。 單用途卡發(fā)卡企業(yè)備案表可以從備案機關(guān)處領(lǐng)取或通過商務部政府網(wǎng)站（）下載（格式見附件2）。解讀： 請登錄商務部網(wǎng)站政策發(fā)布欄目，具體網(wǎng)址為 第九條 規(guī)模發(fā)卡企業(yè)除提交本辦法第八條規(guī)定的材料外，還應向備案機關(guān)提交下列材料：（一）經(jīng)審計機構(gòu)審計的上一年度財務報表（加蓋公章），但工商注冊登記不足一年的規(guī)模發(fā)卡企業(yè)除外

10、；（二）實體卡樣本（正反面）、虛擬卡記載的信息樣本；（三）單用途卡業(yè)務、資金管理制度；（四）單用途卡購卡章程、協(xié)議； （五）資金存管賬戶信息和資金存管協(xié)議。解讀： 指依法注冊成立的會計師事務所，審計人員須具備國家財政主管部門頒發(fā)的有效執(zhí)業(yè)資格。 工商登記不足一年的規(guī)模發(fā)卡企業(yè)，應于下一會計年度開始補充提交財務報表。 單用途卡的業(yè)務制度應包括發(fā)行、服務、糾紛處理、系統(tǒng)管理等內(nèi)容；資金管理制度應包括預收資金的結(jié)算、管理、使用等。 備案機關(guān)應查驗資金存管協(xié)議或存管資金沖抵憑證，并留存復印件；資金存管協(xié)議、保證保險保單、銀行保函和擔保保函有效期原則上為一年，備案機關(guān)應記錄協(xié)議、保單或保函的到期日；協(xié)議

11、到期日前一個月，備案機關(guān)應提示備案企業(yè)續(xù)約。對協(xié)議到期未續(xù)約的企業(yè)，視同達不到備案要求，備案無效，備案機關(guān)予以公示，備案編號同時作廢，企業(yè)需重新備案。 第十條 集團發(fā)卡企業(yè)和品牌發(fā)卡企業(yè)除提交本辦法第八條規(guī)定的材料外，還應向備案機關(guān)提交下列材料：（一）經(jīng)審計機構(gòu)審計的上一年度財務報表及合并財務報表（加蓋公章），但工商注冊登記不足一年的集團發(fā)卡企業(yè)、品牌發(fā)卡企業(yè)除外；（二）實體卡樣本（正反面）、虛擬卡記載的信息樣本；（三）單用途卡業(yè)務、資金管理制度；（四）單用途卡購卡章程、協(xié)議；（五）資金存管賬戶信息和資金存管協(xié)議；（六）與售卡企業(yè)簽訂的協(xié)議文本及售卡企業(yè)清單； （七）集團發(fā)卡企業(yè)提交集團股權(quán)關(guān)

12、系說明；品牌發(fā)卡企業(yè)提交企業(yè)標志、注冊商標所有權(quán)或排他使用權(quán)證明。解讀： 協(xié)議應明確發(fā)卡企業(yè)與售卡企業(yè)之間的權(quán)利義務關(guān)系，包括發(fā)卡流程、服務規(guī)范、資金結(jié)算、糾紛處理、違約責任等。 股權(quán)關(guān)系說明系指集團發(fā)卡企業(yè)與售卡企業(yè)之間的持股關(guān)系。 企業(yè)標志、注冊商標所有權(quán)可提供商標注冊證，并應列明使用的有效期。 應列明使用期限。 第十一條 備案機關(guān)對已備案的發(fā)卡企業(yè)予以編號，并在商務部和備案機關(guān)指定的媒體上公告，提供公眾查詢服務。解讀： 規(guī)模發(fā)卡企業(yè)、集團發(fā)卡企業(yè)和品牌發(fā)卡企業(yè)由備案機關(guān)授予商務部統(tǒng)一編制的編號，編號由單用途商業(yè)預付卡業(yè)務信息系統(tǒng)自動配發(fā)。 其他發(fā)卡企業(yè)由備案機關(guān)自行編號，各地自行編制的編

13、號應與全國統(tǒng)一編號有所區(qū)別。 商務部指定的媒體為國際商報和市場秩序網(wǎng)（）。商務部市場秩序網(wǎng)將提供有關(guān)查詢服務。 第十二條 備案事項發(fā)生變更、發(fā)卡企業(yè)類型改變或單用途卡業(yè)務終止時，發(fā)卡企業(yè)應在變化之日起15個工作日內(nèi)向備案機關(guān)辦理變更、注銷手續(xù)。解讀： 備案事項是指備案表中所填列的信息； 發(fā)卡類型改變是指發(fā)卡企業(yè)改變單用途卡使用范圍的情形，備案企業(yè)應按照管理辦法有關(guān)要求補充提交備案材料。 單用途卡業(yè)務終止是指終止發(fā)行預付卡的行為。 發(fā)卡企業(yè)注銷備案，予以公示，原備案編號自動作廢。第三章 發(fā)行與服務 第十三條 企業(yè)可發(fā)行記名卡和不記名卡，記名卡可掛失。 發(fā)卡企業(yè)應在實體卡卡面上記載發(fā)卡企業(yè)名稱及聯(lián)

14、系方式、卡號、使用規(guī)則、注意事項等。集團發(fā)卡企業(yè)還應標明集團名稱，品牌發(fā)卡企業(yè)應標明統(tǒng)一的企業(yè)標志或注冊商標。虛擬卡也應記載上述信息。已備案的發(fā)卡企業(yè)可標明備案編號。解讀： 發(fā)卡企業(yè)名稱、集團名稱應與備案表所填列的企業(yè)名稱保持一致。 第十四條 發(fā)卡企業(yè)或售卡企業(yè)應公示或向購卡人提供單用途卡章程，并應購卡人要求簽訂購卡協(xié)議。發(fā)卡企業(yè)或售卡企業(yè)應履行提示告知義務，確保購卡人知曉并認可單用途卡章程或協(xié)議內(nèi)容。單用途卡章程和購卡協(xié)議應包括以下內(nèi)容：（一）單用途卡的名稱、種類和功能；（二）單用途卡購買、充值、使用、退卡方式，記名卡還應包括掛失、轉(zhuǎn)讓方式；（三）收費項目和標準；（四）當事人的權(quán)利、義務；（

15、五）糾紛處理原則和違約責任； （六）相關(guān)法律法規(guī)規(guī)章和規(guī)范性文件規(guī)定的其他事項。解讀： 如發(fā)卡企業(yè)提供轉(zhuǎn)讓服務，則應列明轉(zhuǎn)讓的條件和方法；不提供該服務的，應在章程和協(xié)議中明示。 第十五條 個人或單位購買（含充值，下同）記名卡的，或一次性購買1萬元（含）以上不記名卡的，發(fā)卡企業(yè)或售卡企業(yè)應要求購卡人及其代理人出示有效身份證件，并留存購卡人及其代理人姓名或單位名稱、有效身份證件號碼和聯(lián)系方式。 個人有效身份證件包括居民身份證、戶口簿、軍人身份證件、武警身份證件、港澳臺居民通行證、護照等。單位有效身份證件包括營業(yè)執(zhí)照、事業(yè)單位法人證書、稅務登記證、組織機構(gòu)代碼證等。 第十六條 發(fā)卡企業(yè)和售卡企業(yè)應保

16、存購卡人的登記信息5年以上。 發(fā)卡企業(yè)和售卡企業(yè)應對購卡人及其代理人的身份信息和交易信息保密，除法律另有規(guī)定外，不得向第三方提供。解讀： 登記信息保存時間應從購卡（充值）業(yè)務結(jié)束后開始計算。 第十七條 單位一次性購買單用途卡金額達5000元（含）以上或個人一次性購卡金額達5萬元（含）以上的，以及單位或個人采用非現(xiàn)場方式購卡的，應通過銀行轉(zhuǎn)賬，不得使用現(xiàn)金，發(fā)卡企業(yè)或售卡企業(yè)應對轉(zhuǎn)出、轉(zhuǎn)入賬戶名稱、賬號、金額等進行逐筆登記。 發(fā)卡企業(yè)和售卡企業(yè)應嚴格按照國家有關(guān)規(guī)定開具發(fā)票。解讀： 是指通過互聯(lián)網(wǎng)、郵遞、電話等方式購卡。 通過非金融支付機構(gòu)（如支付寶）進行支付的，不應視為銀行轉(zhuǎn)賬。 售卡企業(yè)可根

17、據(jù)與發(fā)卡企業(yè)的協(xié)議約定，為購卡人開具發(fā)票，但不以開具發(fā)票作為認定發(fā)卡企業(yè)的依據(jù)。 第十八條 單張記名卡限額不得超過5000元，單張不記名卡限額不得超過1000元。 單張單用途卡充值后資金余額不得超過前款規(guī)定的限額。解讀： 指卡內(nèi)余額。 單張單用途卡指單張實體卡或單個密碼、串碼、圖形。 第十九條 記名卡不得設有效期；不記名卡有效期不得少于3年。 發(fā)卡企業(yè)或售卡企業(yè)對超過有效期尚有資金余額的不記名卡應提供激活、換卡等配套服務。解讀： 單用途卡有效期從單用途卡具備兌付能力之日計算。如單用途卡尚未激活，則不應計入有效期。 如發(fā)卡企業(yè)或售卡企業(yè)按相關(guān)法律法規(guī)規(guī)定對此類服務收取費用，應在單用途卡章程和協(xié)議

18、內(nèi)列明。 第二十條 使用單用途卡購買商品后需要退貨的，發(fā)卡企業(yè)或受理企業(yè)應將資金退至原卡。原單用途卡不存在或退貨后卡內(nèi)資金余額超過單用途卡限額的，應退回至持卡人在同一發(fā)卡企業(yè)的同類單用途卡內(nèi)。 退貨金額不足100元（含）的，可支付現(xiàn)金。解讀： 同類單用途卡是指使用范圍相同、具備相當兌付能力的單用途卡，發(fā)卡企業(yè)不得擅自縮減使用范圍、使用期限。原單用途卡為記名卡的，應退回至記名卡。 第二十一條 發(fā)卡企業(yè)或售卡企業(yè)應依單用途卡章程或協(xié)議約定，提供退卡服務。 辦理退卡時，發(fā)卡企業(yè)或售卡企業(yè)應要求退卡人出示有效身份證件，并留存退卡人姓名、有效身份證件號碼、退卡卡號、金額等信息。 發(fā)卡企業(yè)或售卡企業(yè)應將資

19、金退至與退卡人同名的銀行賬戶內(nèi)，并留存銀行賬戶信息?？▋?nèi)資金余額不足100元（含）的，可支付現(xiàn)金。解讀： 退卡人包括個人或單位。 第二十二條 發(fā)卡企業(yè)終止兌付未到期單用途卡的，發(fā)卡企業(yè)和售卡企業(yè)應向持卡人提供免費退卡服務，并在終止兌付日前至少30日在備案機關(guān)指定的媒體上進行公示。解讀： 終止兌付與終止發(fā)行不同，終止發(fā)行是指不再發(fā)行新的預付卡，終止兌付是指停止兌付已發(fā)行的單用途卡。 售卡企業(yè)停止兌付單用途卡的，應依據(jù)單用途卡章程或協(xié)議約定進行處理。第四章 資金管理 第二十三條 發(fā)卡企業(yè)和售卡企業(yè)應定期核對與單用途卡業(yè)務相關(guān)的賬務，及時對交易數(shù)據(jù)進行記錄和清算。解讀： 發(fā)卡企業(yè)建立單用途卡業(yè)務臺賬

20、是對其進行相關(guān)監(jiān)管的基礎。各地商務主管部門應加強對發(fā)卡企業(yè)單用途卡交易數(shù)據(jù)記錄和清算的核查。 第二十四條 發(fā)卡企業(yè)應對預收資金進行嚴格管理。預收資金只能用于發(fā)卡企業(yè)主營業(yè)務，不得用于不動產(chǎn)、股權(quán)、證券等投資及借貸。解讀： 是指發(fā)卡企業(yè)對外的借貸行為，不包括由集團母公司統(tǒng)籌實施的內(nèi)部資金拆借。 第二十五條 主營業(yè)務為零售業(yè)、住宿和餐飲業(yè)的發(fā)卡企業(yè)，預收資金余額不得超過其上一會計年度主營業(yè)務收入的40%；主營業(yè)務為居民服務業(yè)的發(fā)卡企業(yè)的預收資金余額不得超過其上一會計年度主營業(yè)務收入；工商注冊登記不足一年的發(fā)卡企業(yè)的預收資金余額不得超過其注冊資本的2倍。集團發(fā)卡企業(yè)預收資金余額不得超過其上一會計年度

21、本集團營業(yè)收入的30%。 本辦法所稱預收資金是指發(fā)卡企業(yè)通過發(fā)行單用途卡所預收的資金總額，預收資金余額是指預收資金扣減已兌付商品或服務價款后的余額。解讀： 預收資金不包括發(fā)卡企業(yè)所收取的制卡費用以及促銷時的贈送金額，僅指企業(yè)實際獲得的預收款。 第二十六條 規(guī)模發(fā)卡企業(yè)、集團發(fā)卡企業(yè)和品牌發(fā)卡企業(yè)實行資金存管制度。規(guī)模發(fā)卡企業(yè)存管資金比例不低于上一季度預收資金余額的20%；集團發(fā)卡企業(yè)存管資金比例不低于上一季度預收資金余額的30%；品牌發(fā)卡企業(yè)存管資金比例不低于上一季度預收資金余額的40%。 第二十七條 規(guī)模發(fā)卡企業(yè)、集團發(fā)卡企業(yè)和品牌發(fā)卡企業(yè)應確定一個商業(yè)銀行賬戶作為資金存管賬戶，并與存管銀行

22、簽訂資金存管協(xié)議。資金存管協(xié)議應規(guī)定存管銀行對發(fā)卡企業(yè)資金存管比例進行監(jiān)督，對超額調(diào)用存管資金的指令予以拒絕，并按照備案機關(guān)要求提供發(fā)卡企業(yè)資金存繳情況。 第二十八條 規(guī)模發(fā)卡企業(yè)、集團發(fā)卡企業(yè)和品牌發(fā)卡企業(yè)可以使用擔保預收資金的保證保險、銀行保函等方式?jīng)_抵全部或部分存管資金。解讀： 目前，資金存管與保證保險、銀行保函、擔保保函不可混合使用，發(fā)卡企業(yè)只能選取上述資金保障方式中的一種。資金存管標準協(xié)議和保證保險保單、擔保保函標準格式由我部指導制定，未經(jīng)同意，各地商務主管部門不應接受非標準化的協(xié)議、保單、保函。根據(jù)存管協(xié)議、保單、保函條款，資金存管銀行、保險機構(gòu)、擔保機構(gòu)將通過單用途商業(yè)預付卡業(yè)務

23、管理系統(tǒng)向商務主管部門通報有關(guān)情況。 第二十九條 規(guī)模發(fā)卡企業(yè)、集團發(fā)卡企業(yè)和品牌發(fā)卡企業(yè)應在境內(nèi)建立與發(fā)行單用途卡規(guī)模相適應的業(yè)務處理系統(tǒng)，并保障業(yè)務處理系統(tǒng)信息安全和運行質(zhì)量。發(fā)生重大或不可恢復的技術(shù)故障時，規(guī)模發(fā)卡企業(yè)、集團發(fā)卡企業(yè)、品牌發(fā)卡企業(yè)應立即向備案機關(guān)報告。解讀： 包括發(fā)卡企業(yè)自行開發(fā)或委托第三方開發(fā)維護的業(yè)務處理系統(tǒng)。 我部正委托相關(guān)機構(gòu)制定業(yè)務處理系統(tǒng)的評價標準。 包括處理系統(tǒng)無法正常工作，業(yè)務數(shù)據(jù)丟失、出錯或遭到篡改等。 第三十條 發(fā)卡企業(yè)應將單用途卡業(yè)務納入日常管理，制定預收資金結(jié)算、風險管理、日常監(jiān)督、應急處置等制度。 第三十一條 規(guī)模發(fā)卡企業(yè)應于每季度結(jié)束后15個工

24、作日內(nèi)，集團發(fā)卡企業(yè)和品牌發(fā)卡企業(yè)應于每季度結(jié)束后20個工作日內(nèi)登錄商務部“單用途商業(yè)預付卡業(yè)務信息系統(tǒng)”，填報上一季度單用途卡業(yè)務情況。其他發(fā)卡企業(yè)應于每年1月31日前填報發(fā)卡企業(yè)單用途卡業(yè)務報告表（格式見附件3）。發(fā)卡企業(yè)填報的信息應當準確、真實、完整，不得故意隱瞞或虛報。解讀： 如發(fā)現(xiàn)發(fā)卡企業(yè)故意隱瞞或虛報業(yè)務信息（包括備案信息），備案機關(guān)可對其實施行政處罰。情節(jié)嚴重的，視同達不到備案要求，備案無效，備案機關(guān)予以公示，備案編號同時作廢，企業(yè)需重新備案。第五章 監(jiān)督管理 第三十二條 省、自治區(qū)、直轄市人民政府商務主管部門應制定專項應急預案，積極預防、妥善處理本行政區(qū)域內(nèi)涉及單用途卡業(yè)務的重

25、大突發(fā)性事件，并及時上報商務部。解讀： 應急預案包括因消費糾紛、業(yè)務系統(tǒng)故障、發(fā)卡企業(yè)破產(chǎn)或無能力兌付單用途卡引發(fā)群體性事件的處置，以及保險、擔保機構(gòu)對消費者進行理賠時的處置等情形。 由省級商務主管部門于應急預案啟動當日，向商務部報告相關(guān)情況。 第三十三條 商務部和地方人民政府商務主管部門應對發(fā)卡企業(yè)和售卡企業(yè)的單用途卡業(yè)務活動、內(nèi)部控制和風險狀況等進行定期或不定期的現(xiàn)場及非現(xiàn)場檢查。發(fā)卡企業(yè)和售卡企業(yè)應配合商務主管部門的檢查。解讀： 商務主管部門開展現(xiàn)場檢查，應遵循商務行政綜合執(zhí)法相關(guān)規(guī)定。 第三十四條 商務部應建立健全“單用途商業(yè)預付卡業(yè)務信息系統(tǒng)”。地方人民政府商務主管部門應充分運用信息化手段加強對發(fā)卡企業(yè)的監(jiān)督管理。 第三十五條 商務部和地方人民政府商務主管部門應通過12312商務舉報投訴服務平臺接受與本辦法有關(guān)的舉報和投訴。解讀： 未開通12312平臺的地區(qū)應提供相應的舉報投訴渠道，并對舉報和投訴進行統(tǒng)計和分類，由省級商務主管部門匯總后報商務部。第六章 法律責任 第三十六條 發(fā)卡企業(yè)違反本辦法第七條規(guī)定的，由違法行為發(fā)生地縣級以上地方人民政府商務主管部門責令限期改正；逾期仍不改正的，處以1萬元以上3