新田財政支出績效評價報告

1、新田縣財政支出績效評價報告評價項目類型：項目完成結(jié)果評價評價項目名稱：縣移民開發(fā)局2016年整體支出績效評價 評價項目單位：新田縣移民開發(fā)局項目主管部門：新田縣移民開發(fā)局 新田縣財政局報告日期：2017年9月20日新田縣移民開發(fā)局2016年部門整體支出績效評價報告一、基本情況新田縣移民開發(fā)局成立于2007年4月，是縣政府直屬的正科級事業(yè)單位，現(xiàn)共有工作人員15名，內(nèi)設(shè)辦公室、財會股、后扶股、項目規(guī)劃設(shè)計股、培訓股。新田縣移民開發(fā)局主要負責移民后期扶持政策實施、移民生產(chǎn)開發(fā)和基礎(chǔ)設(shè)施建設(shè)項目規(guī)劃和設(shè)施、移民智力技術(shù)培訓、監(jiān)督和管理發(fā)放移民扶后扶資金、做好移民社會穩(wěn)定等工作，是代表縣政府貫徹執(zhí)行黨

2、的各項移民政策的水庫移民開發(fā)管理機構(gòu)。（一）整體支出情況。1、預算收支完成情況。根據(jù)新田縣財政局關(guān)于下達2016年部門預算支出指標在通知（新財預函20161號）及湖南省財政廳下達2016年各種專項資金的指標文件，移民局2016年預算收支情況如下：收入預算合計（萬元）1409.8基本支出108.26其中：財政撥款支出108.26項目支出1301.54其中：財政撥款支出1301.54支出預算合計1409.8從年初批復預算來看：移民局收入預算為1409.8萬元，其中，局本級財政撥款93.26萬元，上級補助撥款15萬元，省財政廳大中型水庫移民后期扶持資金撥款1301.54萬元。支出預算中局機關(guān)支出10

3、8.26萬元，其中，基本支出55.26萬元，占局機關(guān)支出預算51%，專項支出53萬元，占局機關(guān)支出預算49%。省財政廳下達的大中型水庫移民后期扶持資金1301.54萬元，主要用于大中型水庫庫區(qū)移民前期補償補助和后期扶持。2、年初預算、上年結(jié)轉(zhuǎn)資金、年度可用金額情況。根據(jù)新田縣財政局關(guān)于下達2016年部門預算支出指標在通知（新財預函20161號）及2015年12月底報表顯示局機關(guān)年底結(jié)轉(zhuǎn)資金及年度可用指標情況如下：局機關(guān)全年可用預算指標             

4、60;                          項 目基本支出項目支出合計(萬元)年初預算108.261301.541409.8上年結(jié)轉(zhuǎn)0230230小 計108.261531.541639.8從上表可以反映：移民局2016年全年可用預算資金1639.8萬元，其中年初預算1409.8萬元，上年結(jié)轉(zhuǎn)230萬元。（二）整體支出使用范

5、圍、方向和內(nèi)容2016年整體支出為1544.78萬元，其中：基本支出108.26萬元，主要為人員經(jīng)費和日常公用經(jīng)費；項目支出1436.52萬元，主要為大中型水庫庫區(qū)移民補償補助及移民安置區(qū)基礎(chǔ)設(shè)施建設(shè)、生產(chǎn)開發(fā)、移民培訓等。具體使用方向如下：支出項目基本支出（萬元）項目支出（萬元）工資福利支出78.310商品和服務支出27.330對個人和家庭補助5.520其他資本性支出01436.52其他支出00合 計111.161436.52二、績效評價工作情況1、績效評價目的。本次績效評價的目的是為了全面分析和綜合評價移民局財政預算資金的使用管理情況，為切實提高財政資金使用效益、強化預算支出的責任和效率提

6、供參考依據(jù)。2、績效評價工作過程。按照縣財政績效評價規(guī)程要求，第一階段為單位自評：移民局按照要求展開自評工作，并將評價結(jié)果報財政局；第二階段為財政局復評，并出具評價報告：財政局在單位自評的基礎(chǔ)上，查閱相關(guān)文件資料和財務憑證，對收集資料進行定量定性分析，綜合評議后形成評價結(jié)論，出具績效評價報告。三、整體支出使用管理情況1、基本支出使用管理情況。移民局基本支出的范圍和主要用途包括局機關(guān)的人員經(jīng)費和日常公用經(jīng)費。具體包括：工資福利支出、對個人和家庭的補助、商品和服務支出?；局С龅墓芾砗褪褂们闆r如下：基本支出本年預算指標可用情況 （單位：萬元）預算項目本年預算上年結(jié)余本年可用指標工資福利支出78.3

7、1078.31商品和服務支出27.33027.33對個人和家庭補助5.5205.52合 計111.160111.16根據(jù)本年預算和上年結(jié)余情況，本年基本支出預算可用指標111.16萬元。本年基本支出預算執(zhí)行情況 （單位：萬元）預算項目預算可用指標本年決算金額差額工資福利支出78.3174.612商品和服務支出27.3330.3-2.97對個人和家庭補助5.526.25-0.73合 計111.16111.160從上表可以反映，2016年移民局基本支出與預算基本一致。2、“三公”經(jīng)費使用管理情況。2016年“三公”經(jīng)費預算情況（單位：萬元）費用項目基本支出項目支出合計公務接待費8.9308.93公

8、車運行維護費8.7808.78因公出國費用000公務車購置費000合計17.71017.71移民局2016年“三公”經(jīng)費預算金額為13.92萬元，全部為財政撥款資金，并在移民局門戶網(wǎng)站進行了公示?！叭苯?jīng)費預算情況（單位：萬元）費用項目預算金額決算金額增加額（預-決）基本支出項目支出基本支出項目支出基本支出項目支出公務接待8.936.63-2.3公車運行8.787.29-1.49公車購置0因公出國0合計17.7113.92-3.79移民局2016年度“三公”經(jīng)費預算17.71萬元，實際支出13.92萬元，結(jié)余3.79萬元。結(jié)余率21.4%；全年未購置公務用車，“三公”經(jīng)費總體控制較好。3、專

9、項資金管理和組織實施情況。移民局建立了專項資金管理辦法，嚴格遵循?？顚Ｓ?、獨立核算的管理原則。專項項目的申報嚴格按照省財政資金管理的要求進行，專項資金財政撥款到位后及時組織項目實施和資金投入。四、整體支出績效評價通過加強預算收支管理，不斷建立健全內(nèi)部管理制度，梳理內(nèi)部管理流程，移民局整體支出管理情況得到提升。1、經(jīng)濟效益評價。本年預算配置控制較好，財政供養(yǎng)人員控制在編制數(shù)內(nèi)，“三公”經(jīng)費總額控制在財政預算內(nèi)。一是預算執(zhí)行方面。支出總額控制在預算總額以內(nèi)，本年移民局未進行預算相關(guān)事項的調(diào)整。移民局專項資金到位后，嚴格按照移民后扶資金使用管理的有關(guān)規(guī)定加強了資金管理。移民后扶直補資金，由移民局及時

10、核準造冊，并以財政一卡通的形式委托郵政銀行進行發(fā)放。及時組織了移民后扶項目的實施，移民資金專款專用。不存在截留或滯留專項資金情況?！叭苯?jīng)費總體控制較好，未超本年預算。二是預算管理方面。制度執(zhí)行總體較為有效，仍需進一步強化；資金使用管理需進一步加強。2、效率性評價和有效性評價。移民局牢固樹立了移民資金是“救命錢”和“高壓線”的觀念，在移民資金的管理和使用上，嚴守法律底線、紀律底線、道德底線。預算安排的基本支出保障了移民局正常的工作運轉(zhuǎn)，體現(xiàn)了縣委、縣政府對移民工作的關(guān)心和重視。移民后期扶持資金專項支出是非常必要的，項目資金使用規(guī)范、安全、高效。3、社會公眾滿意度評價。2016年，移民局不斷加

11、強對移民資金績效評價管理，開展了移民后扶政策政務公開“陽光行動”，項目資金使用依法向社會公開，做到了“縣上網(wǎng)、村上墻”，接受社會和移民群眾的監(jiān)督，群眾滿意度高，沒有發(fā)生群眾上訪事件。五、存在的主要問題1、局機關(guān)基本支出中招待費、公車運行維護費占商品和服務支出總額的45.49%，有待減少。2、移民局2016年移民局結(jié)轉(zhuǎn)指標為95.02萬元，雖然比2015年指標結(jié)轉(zhuǎn)凈減少134.98萬元，但仍然有專項指標結(jié)轉(zhuǎn)，還需進一步加大執(zhí)行力度，減少年末存量資金數(shù)。六、有關(guān)建議針對上述存在的問題及移民局整體支出管理工作的需要，下一步，建議采取以下改進措施：1、細化預算編制工作，認真做好預算的編制。進一步加強局

12、機關(guān)各股室的預算管理意識，嚴格按照預算編制的相關(guān)制度和要求進行預算編制；全面編制預算項目，優(yōu)先保障固定性的、相對剛性的費用支出項目，盡量壓縮變動性的、有控制空間的費用項目，進一步提高預算編制的科學性、嚴謹性和可控性。2、加強財務管理，嚴格財務審核。在費用報賬支付時，按照預算規(guī)定的費用項目和用途進行資金使用審核、列報支付、財務核算，杜絕超支現(xiàn)象的發(fā)生。3、持續(xù)抓好“三公”經(jīng)費控制管理。嚴格控制“三公”經(jīng)費的規(guī)模和比例，嚴格“三公”經(jīng)費支出的審核、審批，杜絕挪用和擠占其他預算資金行為；進一步細化“三公”經(jīng)費的管理，合理壓縮“三公”經(jīng)費支出。4、加強對移民后扶項目實施進度的跟蹤，開展項目績效評價，確

13、保項目績效目標的完成。            附表1：2016年部門整體支出績效評價計分表填報單位(蓋章)：一級指標分值二級指標分值三級指標分值評價標準指標說明自評得分投入13預算配置13在職人員控制率5以100%為標準。在職人員控制率100%，計5分；每超過一個百分點扣0.5分，扣完為止。在職人員控制率=（在職人員數(shù)/編制數(shù)）×100%，在職人員數(shù)：部門（單位）實際在職人數(shù)，以財政廳確定的部門決算編制口徑為準。編制數(shù)：機構(gòu)編制部門核定批復的部門（單位）的人員編制數(shù)

14、。3“三公經(jīng)費”變動率8“三公經(jīng)費”變動率0,計8分；“三公經(jīng)費”0，每超過一個百分點扣0.8分，扣完為止?！叭?jīng)費”變動率=（本年度“三公經(jīng)費”預算數(shù)-上年度“三公經(jīng)費”預算數(shù)）/上年度“三公經(jīng)費”預算數(shù)×100%6過 程61預算執(zhí)行20預算完成率5100%計滿分，每低于5%扣2分，扣完為止。預算完成率=（上年結(jié)轉(zhuǎn)+年初預算+本年追加預算-年末結(jié)余）/（上年結(jié)轉(zhuǎn)+年初預算+本年追加預算）×100%。5預算控制率5預算控制率=0，計5分；0-10%（含），計4分；10-20%（含），計3分；20-30%（含），計2分；大于30%不得分。預算控制率=（本年追加預算/年初預算

15、）×100%。4新建樓堂館所面積控制率5100%以下（含）計滿分，每超出5%扣2分，扣完為止。沒有樓堂館所項目的部門按滿分計算。樓堂館所面積控制率=實際建設(shè)面積/批準建設(shè)面積×100% 。該指標以2015年完工的新建樓堂館所為評價內(nèi)容。5新建樓堂館所投資概算控制率5100%以下（含）計滿分，每超出5%扣2分，扣完為止。樓堂館所投資預算控制率=實際投資金額/批準投資金額×100% 。該指標以2015年完工的新建樓堂館所為評價內(nèi)容。5預算管理41公用經(jīng)費控制率8100%以下（含）計滿分，每超出1%扣1分，扣完為止。公用經(jīng)費控制率=（實際支出公用經(jīng)費總額/預算安排公用經(jīng)

16、費總額）×100%。公用經(jīng)費支出是指部門基本支出中的一般商品和服務支出。4“三公經(jīng)費”控制率8100%以下（含）計滿分，每超出1%扣1分，扣完為止。“三公經(jīng)費”控制率-（“三公經(jīng)費”實際支出數(shù)/“三公經(jīng)費”預算安排數(shù)）×100%。8政府采購執(zhí)行率6100%計滿分，每超過（降低）5%扣2分?？弁隇橹?。政府采購執(zhí)行率=（實際政府采購金額/政府采購預算數(shù)）×100%6過 程61預算管理管理制度健全性8有內(nèi)部財務管理制度、會計核算制度等管理制度，2分；有本部門厲行節(jié)約制度,2分；相關(guān)管理制度合法、合規(guī)、完整，2分；相關(guān)管理制度得到有效執(zhí)行，2分。8資金使用合規(guī)性6支出符合

17、國家財經(jīng)法規(guī)和財務管理制度規(guī)定以及有關(guān)專項資金管理辦法的規(guī)定；資金撥付有完整的審批程序和手續(xù)；項目支出按規(guī)定經(jīng)過評估論證；支出符合部門預算批復的用途；資金使用無截留、擠占、挪用、虛列支出等情況。以上情況每出現(xiàn)一例不符合要求的扣1分，扣完為止。6預決算信息公開性5按規(guī)定內(nèi)容公開預決算信息，1分；按規(guī)定時限公開預決算信息，1分；基礎(chǔ)數(shù)據(jù)信息和會計信息資料真實，1分；基礎(chǔ)數(shù)據(jù)信息和會計信息資料完整，1分；基礎(chǔ)數(shù)據(jù)信息和匯集信息資料準確，1分。 預決算信息是指與部門預算、執(zhí)行、決算、監(jiān)督、績效等管理相關(guān)的信息。5產(chǎn)出及效率26職責履行8重點工作實際完成率8根據(jù)績效辦2015年對各部門為民辦實事和部門重

18、點工程與重點工作考核分數(shù)折算。該項得分=（績效辦對應部分考核得分/350）*88履職 效益6經(jīng)濟效益6此兩項指標為設(shè)置部門整體支出績效評價指標時必須考慮的共性要素，可根據(jù)部門實際情況有選擇的進行設(shè)置，并將其細化為相應的個性化指標。6社會效益12行政效能6促進部門改進文風會風，加強經(jīng)費及資產(chǎn)管理，推動網(wǎng)上辦事，提高行政效率，降低行政成本效果較好的計6分；一般3分；無效果或者效果不明顯0分。根據(jù)部門自評材料評定。6社會公眾或服務對象滿意度690%（含）以上計6分；80%（含）-90%，計4分；70%（含）-80%，計2分；低于70%計0分。社會公眾或服務對象是指部門（單位）履行職責而影響到的部門、群體或個人，一般采取社會調(diào)查的方式。6合計91附表2：2016年部門整體支出績效評價基礎(chǔ)數(shù)據(jù)表財政供養(yǎng)人員情況人員編制數(shù)2016年在職人數(shù)控制率1115136%經(jīng)費控制情況2015年決算數(shù)2016年預算數(shù)2016年決算數(shù)三公經(jīng)費13.9217.7113.92 1、公務用車購置和維護經(jīng)費7.948.787.29 其中：公車購置 公車運行維護7.948.787.29 2、出國經(jīng)費 3、公務接待5.988.936.63項目支出：1594.5414841484