解析中國銀行業(yè)改革

1、解析中國銀行業(yè)改革摘要：市場經(jīng)濟(jì)的發(fā)展使國有銀行面臨著前所未有的 壓力，這種壓力不僅來自于金融服務(wù)業(yè)的快速變革和信貸 產(chǎn)品發(fā)展的日益困難，更來自于國內(nèi)外商業(yè)銀行的競爭。 而目前我國的國有銀行在經(jīng)營理念、經(jīng)營方式、風(fēng)險(xiǎn)控制 等方面還存在很多問題。只有真正實(shí)現(xiàn)資產(chǎn)質(zhì)量、內(nèi)部管 理水平和創(chuàng)新能力的轉(zhuǎn)變，才是國有銀行改革的根本。關(guān)鍵詞：銀行業(yè)改革；金融風(fēng)險(xiǎn)；金融監(jiān)管；金融創(chuàng) 新一、中國銀行業(yè)的困境（一）不良貸款依然困擾中國銀行業(yè)我國商業(yè)銀行不良貸款的形成既有歷史原因，也有現(xiàn) 實(shí)因素，這是特殊經(jīng)濟(jì)環(huán)境和政策空間下難以避免的產(chǎn)物。 多年以來，伴隨銀行信貸的過度擴(kuò)張，經(jīng)濟(jì)高速發(fā)展引發(fā) 的經(jīng)濟(jì)結(jié)構(gòu)和社會結(jié)構(gòu)的

2、失衡，為中國社會經(jīng)濟(jì)長期發(fā)展 帶來了許多負(fù)面的效應(yīng)。截至xx年末，我國商業(yè)銀行不良貸款比例已經(jīng)下降 至,比xx年同期下降了個(gè)百分點(diǎn)。在各類銀行當(dāng)中，外 資銀行的不良貸款比例最低，僅為,緊隨其后的是股份制 商業(yè)銀行，x x年底的不良率為。國有商業(yè)銀行的不良貸 款比例雖然也有大幅度下降，但xx年末仍有。城市商業(yè) 銀行和農(nóng)村商業(yè)銀行的不良率分別是%和。在全球乃至我國金融市場加速開放的今天，不良資產(chǎn) 率已經(jīng)成為我國銀行保持市場競爭力、開展國際化經(jīng)營的 重大障礙。（二）所有者缺位理論上國家是國有的商業(yè)銀行的所有者，但實(shí)際上卻 很難切實(shí)地在國有商業(yè)銀行中行使所有者的有關(guān)權(quán)力。這一方面使得許多國有企業(yè)的經(jīng)營

3、者自認(rèn)為是所有者 的代表，逃避監(jiān)管，濫用權(quán)力，造成“內(nèi)部人控制”；另一 方面則使得一些地方政府官員和國有企業(yè)經(jīng)營者認(rèn)為既然 國有企業(yè)與國有商業(yè)銀行的產(chǎn)權(quán)同屬于國家，那企業(yè)欠銀 行的債務(wù)只不過是“一家人”內(nèi)部的問題而已。這樣既容 易產(chǎn)生“政府負(fù)無限責(zé)任，而銀行由內(nèi)部人控制”這一嚴(yán) 重弊端，也會因資本金、不良資產(chǎn)、治理制度、內(nèi)部風(fēng)險(xiǎn) 控制等因素影響商業(yè)銀行的健康發(fā)展。（三）金融風(fēng)險(xiǎn)威脅銀行的健康發(fā)展目前，我國金融風(fēng)險(xiǎn)突出表現(xiàn)在以下幾個(gè)方面：1、信貸風(fēng)險(xiǎn)。我國經(jīng)歷了農(nóng)村和城市經(jīng)濟(jì)體制改革， 在這個(gè)充滿著競爭、碰撞、沖突、優(yōu)勝劣汰的過程中，誕 生了許多新興企業(yè)，同時(shí)沖擊了大量落后保守的企業(yè)，也 出現(xiàn)了

4、大量的停產(chǎn)、合并、兼并、破產(chǎn)的企業(yè)。特別是國 有企業(yè)大面積虧損，資不抵債，嚴(yán)重影響銀行信貸資產(chǎn)質(zhì) 量。有的銀行不良貸款比重更大，隱藏著大量的呆死賬貸 款，這嚴(yán)重地制約著商業(yè)銀行的生存和發(fā)展。雖然經(jīng)過兩 次不良資產(chǎn)剝離，但金融機(jī)構(gòu)的不良資產(chǎn)仍然較高，這已 成為威脅我國金融安全的首患。2、結(jié)算風(fēng)險(xiǎn)。近幾年，銀行會計(jì)、儲蓄、出納、信用 證、承兌貼現(xiàn)等業(yè)務(wù)崗位的案件又呈現(xiàn)出高發(fā)勢頭，主要 也是由于這些業(yè)務(wù)的操作環(huán)節(jié)內(nèi)控管理不到位，對企業(yè)經(jīng) 營管理中存在的潛在風(fēng)險(xiǎn)調(diào)查不夠。3、道德風(fēng)險(xiǎn)。目前我國銀行由于管理仍帶有明顯的行政色彩，“人治”的成份多，“法治”的成份少，內(nèi)部控制 嚴(yán)重不足，致使道德風(fēng)險(xiǎn)日益突岀

5、。（四）流動性過剩過多的流動性使得大量銀行資金在找不到出路的情況 下，被迫涌入目前仍很狹小的貨幣市場，導(dǎo)致貨幣市場收 益率水平屢創(chuàng)新低。由于商業(yè)銀行的資產(chǎn)使用效率太低和使用渠道太窄， 一方面中小企業(yè)和消費(fèi)信貸資金需求難以得到滿足，另一 方面銀行大量資金積壓，導(dǎo)致貨幣市場主要投資工具的利 率持續(xù)走低甚至和存款的利率產(chǎn)生倒掛的現(xiàn)象。流動性的 持續(xù)堆積使得銀行體系蘊(yùn)涵的系統(tǒng)性風(fēng)險(xiǎn)不斷加大。（五）金融腐敗使國有資產(chǎn)流失融資的壟斷性一方面導(dǎo)致風(fēng)險(xiǎn)過度集中于銀行，由于 風(fēng)險(xiǎn)釋放有一個(gè)時(shí)間過程，不會對國有銀行各級負(fù)責(zé)人構(gòu) 成短期制約，屆時(shí)風(fēng)險(xiǎn)暴露時(shí)，那些負(fù)責(zé)人早就走了。而另一方面擁有資本配置權(quán)的尋租行為和短

6、期業(yè)績帶 來巨大個(gè)人利益回報(bào)，而風(fēng)險(xiǎn)損失始終由國家買單兜底。 這無疑暴露出國有銀行體制、監(jiān)管機(jī)制等諸多缺陷。（六）來自國外銀行的威脅毋庸置疑，新競爭者必?fù)屜热肭至钊舜瓜训目蛻羧海?比如那些具有較復(fù)雜財(cái)務(wù)需求的高凈值客戶和公司。另外，主要的跨國公司客戶普遍會轉(zhuǎn)向它們認(rèn)為可以 提供更好服務(wù)的銀行。國外銀行可以發(fā)揮它們的低外匯資 金成本，以及較復(fù)雜的產(chǎn)品線和全球業(yè)務(wù)網(wǎng)絡(luò)的優(yōu)勢，憑 借它們在其他市場的廣泛金融服務(wù)的經(jīng)驗(yàn)、服務(wù)素質(zhì)，向 客戶提供較有價(jià)值的服務(wù)方案。而對于國內(nèi)銀行來說，在 很多方面還存在一些差距。二、中國銀行業(yè)的當(dāng)務(wù)之急（一）剝離國有商業(yè)銀行的不良貸款，改善銀行資產(chǎn) 結(jié)構(gòu)針對商業(yè)銀行不良資

7、產(chǎn)比例過大的現(xiàn)狀，政府在1999 年先后組建了信達(dá)、華融、長城、東方四個(gè)資產(chǎn)管理公司, 分別接收四大國有商業(yè)銀行的不良資產(chǎn)。但由于受規(guī)模的 限制，國有商業(yè)銀行還有很大數(shù)額的不良資產(chǎn)不能剝離出 去。另外，國有商業(yè)銀行的客戶主要是國有企業(yè)，加入wto 后，我國許多企業(yè)特別是競爭力較弱的企業(yè)都將受到?jīng)_ 擊，國有商業(yè)銀行不可能在短時(shí)間內(nèi)剝離這些企業(yè)。要從根本上改革銀行信貸體制，有必要建立一套科學(xué) 的不良貸款管理系統(tǒng)來化解不良貸款存量并控制其增量。 所以今后更加重要的問題是，積極探索新的不良貸款處置 方式，控制不良貸款反彈，嚴(yán)格控制新增貸款質(zhì)量。（二）建立現(xiàn)代公司治理結(jié)構(gòu)股權(quán)多元化是完善公司治理機(jī)制的必

8、然要求。產(chǎn)權(quán)制 度是企業(yè)內(nèi)部組織制度形成和發(fā)揮作用的基礎(chǔ)，不同的產(chǎn) 權(quán)制度會產(chǎn)生不同的產(chǎn)權(quán)激勵(lì)機(jī)制，進(jìn)而決定公司治理機(jī) 制及其運(yùn)行效率的差異。公司治理機(jī)制的優(yōu)化從根本上受制于產(chǎn)權(quán)制度的優(yōu)化。 只有股權(quán)多元化，才能從根本上保障股東和存款人的合法 權(quán)益，實(shí)現(xiàn)股東價(jià)值的最大化。國有銀行作為國有特大型企業(yè)，機(jī)構(gòu)人員眾多、利益 關(guān)系復(fù)雜，市場化的轉(zhuǎn)變絕非易事。境外戰(zhàn)略投資者通過 較大比例的占股和進(jìn)入國有銀行必然會打破現(xiàn)有的關(guān)系和 利益格局，在銀行內(nèi)部形成利益的硬約束，從而有利于推 動國有銀行的市場化改革。借助于戰(zhàn)略投資者和海外監(jiān)管機(jī)構(gòu)對國有出資人代表 的非規(guī)范行為形成一定的制約力，從而有利于推動銀行建

9、立良好的公司治理結(jié)構(gòu)和運(yùn)行機(jī)制，并推動相關(guān)改革和法 制建設(shè)。從這個(gè)意義上來說，股權(quán)結(jié)構(gòu)的改善有助于建立規(guī)范 的公司治理，建立一整套新的市場激勵(lì)和約束機(jī)制，強(qiáng)調(diào) 投資者利益，徹底打破國有商業(yè)銀行的“準(zhǔn)官僚體制”，改 變“官本位”，通過合理的、符合商業(yè)銀行運(yùn)營要求的績效 激勵(lì)機(jī)制、充分的風(fēng)險(xiǎn)控制和資本約束，促使國有商業(yè)銀 行變成真正的市場主體。（三）完善銀行業(yè)的風(fēng)險(xiǎn)管理，構(gòu)建科學(xué)有效的內(nèi)控 體系我國經(jīng)濟(jì)還處在轉(zhuǎn)型期，經(jīng)濟(jì)高增長和高風(fēng)險(xiǎn)并存， 在這種市場環(huán)境下，商業(yè)銀行應(yīng)該堅(jiān)持改革和管理并重， 積極探索風(fēng)險(xiǎn)防范機(jī)制，不斷改革和調(diào)整風(fēng)險(xiǎn)管理組織架 構(gòu)，完善內(nèi)控管理，防范金融風(fēng)險(xiǎn)，提高銀行風(fēng)險(xiǎn)管理水 平

10、。具體措施如下：1、轉(zhuǎn)變經(jīng)營理念，強(qiáng)化控制意識。商業(yè)銀行應(yīng)徹底扭 轉(zhuǎn)“重業(yè)績、輕內(nèi)控”等錯(cuò)誤觀念，正確處理好業(yè)務(wù)發(fā)展 與風(fēng)險(xiǎn)防范的關(guān)系。要將內(nèi)部控制納入對分支機(jī)構(gòu)的綜合 考核，提升風(fēng)險(xiǎn)評價(jià)水平，建立風(fēng)險(xiǎn)調(diào)整后回報(bào)率基礎(chǔ)上 的考核機(jī)制，增強(qiáng)績效考核評價(jià)的科學(xué)性。要通過建立科 學(xué)有效的激勵(lì)約束機(jī)制，強(qiáng)化分支機(jī)構(gòu)風(fēng)險(xiǎn)控制意識，豐 富風(fēng)險(xiǎn)管理手段和措施，提高風(fēng)險(xiǎn)管理水平。2、完善國有商業(yè)銀行法人治理結(jié)構(gòu)。盡快把國有商業(yè) 銀行改造成股份制商業(yè)銀行，并加快上市步伐，在法人一 級構(gòu)建以股東大會一一董事會一一監(jiān)事會一一經(jīng)理層之間 的權(quán)力劃分和權(quán)力制衡的有效結(jié)構(gòu)，抑制“內(nèi)部人控制”、 “道德風(fēng)險(xiǎn)”的發(fā)生。3、建

11、立有效的經(jīng)營管理架構(gòu)。一個(gè)良好有效、科學(xué)嚴(yán) 密的綜合內(nèi)部控制系統(tǒng)，對于銀行的安全和穩(wěn)健運(yùn)作，尤 其是銀行的風(fēng)險(xiǎn)管理系統(tǒng)來說至關(guān)重要。只有建立起一個(gè) 良好的內(nèi)部控制系統(tǒng)，才能從根本上在制度的層面對一家 銀行機(jī)構(gòu)的正式的職權(quán)劃分、職責(zé)分離以及權(quán)力制衡做出 嚴(yán)格安排。4、建立科學(xué)合理的績效機(jī)制。主要是要解決好經(jīng)營管 理中的利益導(dǎo)向問題，確?？沙掷m(xù)發(fā)展戰(zhàn)略的順利實(shí)現(xiàn)。 因此，績效考核要有科學(xué)性、系統(tǒng)性，避免只講業(yè)務(wù)發(fā)展 而忽視風(fēng)險(xiǎn)管理的現(xiàn)象發(fā)生。女口：商業(yè)銀行要建立涵蓋業(yè) 務(wù)量、盈利狀況、風(fēng)險(xiǎn)管理、資源利用效率等系統(tǒng)性的指 標(biāo)業(yè)體系。需要特別指岀的是，對于高創(chuàng)利能力的業(yè)務(wù)骨 干，必須堅(jiān)持進(jìn)行全方位的績

12、效考核，避免風(fēng)險(xiǎn)隱患對銀 行造成“硬傷”。（四）加強(qiáng)人力資源管理人力資源管理策略是中國銀行業(yè)最少采納的管理方法 之一。隨著更多的國外銀行擠入競爭行列，爭奪優(yōu)秀人才 也會日益加劇。中國銀行業(yè)應(yīng)該實(shí)行全面的人力資源管理戰(zhàn)略，以吸 引、激發(fā)和保留有效的員工：組織員工參加世界級培訓(xùn)， 為員工提供豐厚的薪酬以及其它員工激勵(lì)計(jì)劃，如員工持 股制度等。（五）加強(qiáng)銀行業(yè)的金融創(chuàng)新x x年，加強(qiáng)銀行業(yè)的金融創(chuàng)新將成為銀行業(yè)發(fā)展的重 中之重。為鼓勵(lì)商業(yè)銀行加快金融創(chuàng)新，防范金融創(chuàng)新風(fēng)險(xiǎn)， 促進(jìn)銀行業(yè)金融創(chuàng)新持續(xù)健康發(fā)展，xx年12月，中國銀監(jiān) 會發(fā)布商業(yè)銀行金融創(chuàng)新指引?？梢哉f，加強(qiáng)中國銀行業(yè)的金融創(chuàng)新，已經(jīng)成為推動 商業(yè)銀行改革和提高整體競爭力的重要力量。1、金融產(chǎn)品的創(chuàng)新。研究和發(fā)展科技含量較高的一些 金融產(chǎn)品、服務(wù)手段，如自動存取款、信用卡、電話銀行、 網(wǎng)上銀行以及近年來日