付款管理制度之歐陽主創(chuàng)編

1、歐陽主創(chuàng)編2021.02.17付款管理制度時間：2021.02. 17創(chuàng)作：歐陽主二、對外付款業(yè)務(wù)一般分為：“資金業(yè)務(wù)付款、合同履 約付款三、付款業(yè)務(wù)有關(guān)規(guī)定及審批流程如下：1、付款業(yè)務(wù)的規(guī)定：公司日常發(fā)生的對外付款業(yè)務(wù)（如：資 金業(yè)務(wù)付款、合同履約付款），均應(yīng)按本條的相關(guān)規(guī)定 辦理付款（一切業(yè)務(wù)付款，必須收付有憑據(jù)，嚴(yán)禁口說為 憑），具體如下2、有關(guān)部門或個人用款時，必須向?qū)徟颂峤桓犊钌暾垎?注明款項的用途，金額及收款單位，收款賬號，開戶銀行 并附相關(guān)資料交財務(wù)部備案（特殊情況下，無法提交合同 原件的需驗原件流復(fù)印件）。3、擔(dān)保業(yè)務(wù)4、提前終止業(yè)務(wù)合同，多收費用的退款業(yè)務(wù)，原則不予退款,

2、如確需退款需附有對方退款申請書、相關(guān)退費補充協(xié)議退款申請表5、客戶多交費用的退款業(yè)務(wù)：退款需附有對方的退款申請書6、合同履約付款：需附發(fā)票、收據(jù)、采購計劃、經(jīng)濟合同、 協(xié)議書等交財務(wù)部備案7、付款業(yè)務(wù)沒有涉及合同或協(xié)議的，必須在付款申請單的備注欄注明：無合同字樣三、|、付款申請單的內(nèi)容，不得涂改。%、對金額超過一萬的付款必須提前一天通知財務(wù)部$、審批人必須在授權(quán)范圍內(nèi)行駛職權(quán)和承擔(dān)責(zé)任，經(jīng)辦人 必須在授權(quán)范圍內(nèi)辦理業(yè)務(wù)審批人根據(jù)其審批職責(zé)、權(quán)限對支付申請進行審批。對 不合理的或有損公司利益的支付申請拒絕批準(zhǔn)5、財務(wù)接到審批有效的付款申請單后，審核人應(yīng)積極 安排資金，并對具體付款單據(jù)與付款申請單

3、進行對照， 審核。審核無誤后交出納辦理付款。6、付款經(jīng)辦人員接到經(jīng)初審無誤的付款單據(jù)后，要再次對 付款單證是否齊全、妥當(dāng)、金額是否正確、收款單位（人）是 否妥當(dāng)、是否符合審批程序等內(nèi)容進行復(fù)核，無誤后方可付 款（通過銀行轉(zhuǎn)帳結(jié)算），出納將銀行匯款回單交財務(wù)會計 作為會計憑證附件。四、權(quán)責(zé)：I、付款方式分為：預(yù)付，現(xiàn)付（貨到付款）、月結(jié)（月結(jié)的 供應(yīng)商由采購部門與對方簽訂月結(jié)合同）月結(jié)的時間按合同 付款四、付款流程如下：經(jīng)辦人歐陽呈創(chuàng)編2021.02.17I、收款人是企業(yè)法人，行政事業(yè)單位時，付款方式如下： 原則上采用銀行直接轉(zhuǎn)賬到對方賬戶上、收款人是自然人 時，原則上將款項存入自然人的收款銀行賬戶上。$、需要向?qū)Ψ街Ц吨睍r，應(yīng)在付款申請單上注明：支票 支付鐵在合同的履約過程中，對方要求變更“收款方或變更發(fā) 票出具應(yīng)提供合理的證據(jù)及相關(guān)材料說明（對方需加蓋印 章）5、嚴(yán)格資金使用手續(xù)會計人員對一切審批手續(xù)不完備的資 金使用事項，都有權(quán)卻必須拒絕辦理。6、當(dāng)審批人員出差時，由其指定代理人代為審批六付款申請單付款申請單付款時間付款方式：轉(zhuǎn)賬 現(xiàn)金收款單位（全稱）付款用途公司名稱（個人）賬戶（轉(zhuǎn)款銀行）賬號（卡號）轉(zhuǎn)賬城市金額人民幣（大寫）歐陽主創(chuàng)編2021.02.17歐陽主創(chuàng)編2021.02.