工業(yè)企業(yè)公司類貸款管理辦法

1、江蘇長江商業(yè)銀行公司類（制造業(yè)）貸款業(yè)務(wù)管理辦法第一章 總則第一條為了進(jìn)一步加強(qiáng)信貸管理，規(guī)范我行與貸款申請人之間的信貸業(yè)務(wù)行為，全面提高我行信貸資產(chǎn)質(zhì)量，切實防范信用風(fēng)險，按照中國銀行業(yè)監(jiān)督管理委員會商業(yè)銀行授信工作盡職指引的精神，根據(jù)商業(yè)銀行法、 擔(dān)保法、 貸款通則等國家金融法律、法規(guī)以及我行信貸管理基本制度的要求，制定本辦法，以進(jìn)一步規(guī)范我行貸款業(yè)務(wù)流程，促進(jìn)我行各項業(yè)務(wù)健康、穩(wěn)定地發(fā)展。第二條本辦法所指的公司類貸款業(yè)務(wù)是指本行對制造業(yè)企業(yè)法人客戶200 萬元 （不含）以上、期限一年以內(nèi)的短期流動資金需求的授信業(yè)務(wù)。第三條本辦法適用于江蘇長江商業(yè)銀行人民幣貸款業(yè)務(wù)，本行客戶經(jīng)理在辦理貸款

2、業(yè)務(wù)過程中應(yīng)嚴(yán)格遵守本規(guī)程，嚴(yán)禁違規(guī)操作。第二章 受理貸款申請第四條借款人應(yīng)當(dāng)是經(jīng)工商行政管理機(jī)關(guān)（或主管機(jī)關(guān)）核準(zhǔn)登記的制造業(yè)法人企業(yè)。第五條借款申請人需符合下列基本條件：1. 借款申請人的生產(chǎn)經(jīng)營活動必須符合國家產(chǎn)業(yè)政策和金融政策。 產(chǎn)品有市場、生產(chǎn)經(jīng)營有效益、不擠占挪用信貸資金、恪守信用；2. 借款申請人信譽(yù)良好，有按時還本付息的能力，企業(yè)征信等無不良信用記錄；3. 應(yīng)當(dāng)經(jīng)過工商部門辦理年檢手續(xù)。特殊生產(chǎn)制造業(yè)須持有有權(quán)機(jī)關(guān)頒發(fā)的有效生產(chǎn)經(jīng)營許可證或資質(zhì)證書；4. 借款申請人的法定代表人須品行端正，信譽(yù)優(yōu)良，無違法行為，個人征信無不良記錄；5. 企業(yè)有固定的生產(chǎn)場地、合法經(jīng)營、且生產(chǎn)經(jīng)營

3、基本正常，資金使用合理；6. 持有人民銀行頒發(fā)的有效貸款卡；7. 已在本行開立基本存款賬戶或一般存款賬戶；8. 企業(yè)對外股本權(quán)益性投資累計未超過其凈資產(chǎn)總額的50%；9. 借款申請人的資產(chǎn)負(fù)債率應(yīng)控制在70%以內(nèi)；10. 能夠提供符合本行規(guī)定的足值、合法、有效的抵、質(zhì)押物或有效足額的擔(dān)保。第六條本行對以下用途的業(yè)務(wù)不提供貸款：1. 國家明令禁止的產(chǎn)品或項目：2. 違反國家有關(guān)規(guī)定從事股本權(quán)益性投資，以貸款作為注冊資本金、注冊驗資和增資擴(kuò)股；3. 違反國家有關(guān)規(guī)定從事股票、期貨、金融衍生產(chǎn)品等投資；4. 其他違反國家法律法規(guī)和政策的項目。第七條客戶申請貸款時需向本行提供下列文件資料或證明材料：1

4、. 授信申請人基本情況表。授信申請人應(yīng)如實、完整地填列企業(yè)基本情況與申請授信的種類、金額、期限、用途、還款資金來源等；2. 年檢有效的企業(yè)營業(yè)執(zhí)照（副本及復(fù)印件）；3. 組織機(jī)構(gòu)代碼證（副本及復(fù)印件）；4. 稅務(wù)登記證（副本及復(fù)印件）；5. 法定代表人身份證復(fù)印件或其授權(quán)代理人的身份證及授權(quán)委托書等證明文件；6. 首次申請貸款時，須提供公司章程原件及復(fù)印件（個人合伙企業(yè)、聯(lián)營企業(yè)提供協(xié)議書和有關(guān)合同等）；7. 企業(yè)驗資報告；8. 貸款卡復(fù)印件；9. 上一年度及最近一期財務(wù)報表（若申請1000 萬元以上的大額貸款，須提供前二年度經(jīng)審計的財務(wù)報表）；10. 醫(yī)藥、衛(wèi)生、化工、采礦、印刷、煙草、食品

5、等特殊行業(yè)需持有有權(quán)部門頒發(fā)的生產(chǎn)、經(jīng)營許可證；11. 其他本行認(rèn)為必要的資料。第八條客戶須在上列資料復(fù)印件上加蓋公章，客戶經(jīng)理應(yīng)認(rèn)真進(jìn)行審核，并核對復(fù)印件與原件是否一致，核對無誤后，在復(fù)印件上簽署“本復(fù)印件與原件核對相符”字樣，簽名確認(rèn)。第九條 上列資料收集齊全后，客戶經(jīng)理應(yīng)對客戶提出的申請進(jìn)行初步洽談和了解，主要了解客戶貸款的原因、用途、還款資金來源等情況， 根據(jù)本行貸款管理的有關(guān)規(guī)定大致判斷是否符合我行貸款的基本條件，并在 1 個工作日內(nèi)填寫客戶貸款受理登記表，交至公司銀 行部負(fù)責(zé)人處，并在授信客戶登記簿上進(jìn)行登記。第三章 貸款調(diào)查第十條公司銀行部負(fù)責(zé)人收到客戶經(jīng)理提交的貸款業(yè)務(wù)受理表后

6、， 應(yīng)結(jié)合本操作規(guī)程的有關(guān)規(guī)定認(rèn)真審核，對基本符合我行貸款條件的客戶，安排一名授信調(diào)查人員與一名專職客戶經(jīng)理共同上門進(jìn)行貸前調(diào)查。第十一條授信調(diào)查人員和客戶經(jīng)理應(yīng)根據(jù)客戶提出的貸款申請，遵循貸款“三性”原則，采取現(xiàn)場調(diào)查和非現(xiàn)場調(diào)查相結(jié)合、定性分析和定量分析相結(jié)合的方式對客戶進(jìn)行全面、系統(tǒng)的調(diào)查，并在貸款調(diào)查工作底稿上詳細(xì)記錄調(diào)查過程。自受理借款人貸款申請并開展調(diào)查之日起3 個工作日內(nèi)，授信調(diào)查人員和客戶經(jīng)理必須各自形成獨(dú)立的書面調(diào)查報告，提出是否貸款的初步意見。調(diào)查報告至少應(yīng)包括以下內(nèi)容：借款人基本情況，借款人生產(chǎn)經(jīng)營及經(jīng)濟(jì)效益情況、借款人產(chǎn)品市場前景分析、借款人財務(wù)情況、借款人與銀行的關(guān)系

7、、流動資金貸款的必要性分析、貸款擔(dān)保的分析、綜合性結(jié)論和建議等。第十二條授信調(diào)查人員和客戶經(jīng)理應(yīng)將已完成的調(diào)查報告和工作底稿及時提交公司銀行部負(fù)責(zé)人。公司銀行部負(fù)責(zé)人應(yīng)認(rèn)真初審，初審?fù)夂螅? 個工作日內(nèi)在調(diào)查報告上簽署意見，明確是否送審， 如符合送審條件，連同客戶經(jīng)理提交的貸款資料一并送交風(fēng)險合規(guī)部審查。如初審不同意，應(yīng)在調(diào)查報告上詳細(xì)說明理由，并在相應(yīng)登記簿上進(jìn)行登記，以備分管行長檢查。第十三條貸款調(diào)查的基本內(nèi)容（一）借款人基本情況。一般應(yīng)包括以下內(nèi)容：借款人名稱、性 質(zhì)、成立日期、經(jīng)營年限、股東結(jié)構(gòu)等基本情況；借款人所屬行業(yè)、 提供產(chǎn)品或服務(wù)的年生產(chǎn)能力；借款人的技術(shù)、管理情況；主要管理

8、 人員的品行、專業(yè)技術(shù)水平、經(jīng)營管理能力評價；借款人是否涉入兼 并（被兼并）合資、分立、重大訴訟、破產(chǎn)等事項；借款人其他附屬 （聯(lián)營）企業(yè)的情況等。（二）借款人生產(chǎn)經(jīng)營及經(jīng)濟(jì)效益情況。一般應(yīng)包括以下內(nèi)容： 借款人成立以來特別是近二年生產(chǎn)銷售、成本及盈利水平的變動趨 勢；主要客戶、供應(yīng)商及分銷渠道；銷售模式、業(yè)務(wù)周期、產(chǎn)品銷售 季節(jié)特點(diǎn)等。（三）借款人產(chǎn)品市場前景分析。一般應(yīng)包括以下內(nèi)容：借款人 產(chǎn)品的生命周期分析；借款人目前產(chǎn)品的主要銷售對象和客戶群體； 近二年銷售上升趨勢；產(chǎn)品市場占有份額與變動趨勢；產(chǎn)品業(yè)務(wù)訂單 及完成進(jìn)度情況等。（四）借款人財務(wù)狀況。一般應(yīng)包括以下內(nèi)容：根據(jù)調(diào)查調(diào)整后 的

9、財務(wù)報表分析資產(chǎn)負(fù)債率及流動資產(chǎn)和流動負(fù)債結(jié)構(gòu)的變化情況、 側(cè)重分析借款人的短期償債能力；流動資金數(shù)額和周轉(zhuǎn)速度；存貨數(shù) 量、凈值、周轉(zhuǎn)速度、變現(xiàn)能力、呆滯積壓庫存物資情況；應(yīng)收帳款 金額、周轉(zhuǎn)速度、數(shù)額較大或賬齡較大的應(yīng)收帳款情況，相互拖欠款 項及處理情況；對外投資情況；在建工程與固定資產(chǎn)的分布情況；虧 損掛賬、待處理流動資產(chǎn)損失、不合理資金占用及清收等情況。（五）借款人與銀行的關(guān)系。一般應(yīng)包括以下內(nèi)容：借款人在我行開戶的情況；在我行現(xiàn)有貸款余額情況、征信記錄查詢情況、信用等級、授信限額及額度占用情況；在我行日平均存款余額、結(jié)算業(yè)務(wù) 量、綜合收益；借款人的或有負(fù)債情況；借款人已經(jīng)提供的抵押（

10、質(zhì)押）擔(dān)保情況；借款人與其他銀行的關(guān)系、在其他銀行的開戶與貸款情況等。（六） 對流動資金貸款必要性和可行性的分析。一般應(yīng)包括以下內(nèi)容：該筆貸款的金額、期限、用途、提款計劃；該筆貸款所涉及的經(jīng)營周期，結(jié)合借款人的實際需求、經(jīng)營周期、現(xiàn)金流量情況分析貸款金額和期限的合理性；結(jié)合流動資產(chǎn)和流動負(fù)債的動態(tài)平衡分析貸款的必要性。（七）對貸款擔(dān)保的分析。一般應(yīng)包括以下內(nèi)容：保證人基本狀況；保證人擔(dān)保能力評價，包括資信水平、信用等級、其他對外保證金額、 抵押或質(zhì)押情況，以及根據(jù)近二年的資產(chǎn)、負(fù)債、 所有者權(quán)益、資產(chǎn)負(fù)債率、銷售收入、凈利潤等指標(biāo)分析其資本信用與財務(wù)狀況；抵（質(zhì)）押的合法性；抵（質(zhì)）押物名稱、

11、所在地、數(shù)量、質(zhì)量和所有權(quán) /使用權(quán)人；抵 （質(zhì)） 押物價值評價；抵 （質(zhì)） 押率測算；抵 （質(zhì)）押物的變現(xiàn)能力評價；抵質(zhì)押物是否已辦理保險手續(xù)，保險權(quán)益第一受償人是否明確為我行。第十四條貸款調(diào)查分析的途徑和方式授信調(diào)查人員和客戶經(jīng)理受理企業(yè)貸款申請后，應(yīng)對借款申請人提交的相關(guān)資料進(jìn)行認(rèn)真審核，深入企業(yè)生產(chǎn)經(jīng)營一線詳細(xì)調(diào)查、了解企業(yè)的實際生產(chǎn)經(jīng)營狀況，并在授信調(diào)查工作底稿上做好詳細(xì)記載。調(diào)查的途徑和方式如下：（一）對借款人基本情況調(diào)查的途徑和方式1. 對借款人的主體資格進(jìn)行確認(rèn)。借款人應(yīng)當(dāng)是經(jīng)工商行政管理機(jī)關(guān)（或主管機(jī)關(guān)）核準(zhǔn)登記的生產(chǎn)制造型企業(yè)法人。通過與借款人的主要負(fù)責(zé)人及財務(wù)等關(guān)聯(lián)人員的

12、洽談接觸，詳細(xì)了解企業(yè)的歷史沿革、企業(yè)性質(zhì)、成立日期、經(jīng)營年限以及主要股東等基本情況。2. 核實借款人的營業(yè)執(zhí)照、代碼證、 稅務(wù)登記證以及貸款卡等證件的有效性，檢查其是否在有效期內(nèi)并已定期參加年檢。對借款人提供的營業(yè)執(zhí)照副本應(yīng)與正本原件進(jìn)行核對，并檢查營業(yè)執(zhí)照年檢欄內(nèi)是否貼有已參加上一年度年檢的徽記（每年的1-4 月份是法定年檢期） 。核對后，由企業(yè)在上列證件復(fù)印件上加蓋公章，并由客戶經(jīng)理與授信調(diào)查人員同時在復(fù)印件上簽字確認(rèn)“與原件核對無誤”。3. 如借款人屬于特種行業(yè)或者某種產(chǎn)品需要生產(chǎn)許可證的，要檢查資質(zhì)證書或生產(chǎn)許可證是否齊全，并將復(fù)印件與原件核對，在復(fù)印件上簽字確認(rèn)“與原件核對無誤”。

13、4. 通過與企業(yè)負(fù)責(zé)人及財務(wù)等人員的交流，了解企業(yè)的基本組織構(gòu)架，看其部門及其相關(guān)科室的設(shè)輅，是否基本適應(yīng)該企業(yè)的生產(chǎn)經(jīng)營和未來發(fā)展的需要。在交談的過程中，注意細(xì)節(jié)等方面的觀察，對企業(yè)主要負(fù)責(zé)人的品行、經(jīng)營管理能力等做出基本判斷，同時，通過企業(yè)征信、個人征信以及銀聯(lián)等公共信息平臺，查詢企業(yè)及其法人代表的信用記錄。登陸靖江（異地分行登陸當(dāng)?shù)胤ㄔ壕W(wǎng)）法院網(wǎng)/和中國法院網(wǎng)（ / ） , 在首頁法院公告欄中查詢企業(yè)及其法人代表的涉訟糾紛等情況（原、被告均須查詢）。5. 對首次申請貸款的企業(yè)，應(yīng)詳細(xì)了解公

14、司章程的內(nèi)容，如公司章程中在銀行授信或?qū)ν鈸?dān)保方面有限制性條款規(guī)定，應(yīng)遵從章程規(guī)定執(zhí)行。6. 對獨(dú)資企業(yè)和實際為一個人投資控股的家族式有限公司的貸款， 應(yīng)將其家庭住址及成員情況詳細(xì)了解清楚，并將家庭成員情況以及財產(chǎn)狀況列明清單歸入信貸檔案備查。（二）對借款人生產(chǎn)經(jīng)營及經(jīng)濟(jì)效益情況調(diào)查的途徑和方式1. 通過借款人歷年數(shù)據(jù)資料，分析其成立以來特別是近二年及即期生產(chǎn)銷售、成本和盈利水平的變動趨勢，看其產(chǎn)品銷售收入在剔除原材料價格上漲因素后，產(chǎn)品銷售收入逐年的增幅是否正常。同時，考察其近二年以來的盈利水平是否持續(xù)穩(wěn)定。2. 通過與企業(yè)法人代表、財務(wù)人員交流，對借款人的主要客戶、供應(yīng)商及分銷渠道、銷售模

15、式、業(yè)務(wù)周期、產(chǎn)品銷售季節(jié)特點(diǎn)等情況進(jìn)行詳細(xì)了解，分析其上、下游客戶的基本情況，看其產(chǎn)品的銷售對象和原材料供應(yīng)渠道是否適應(yīng)企業(yè)的發(fā)展需要。（三）對借款人產(chǎn)品市場前景分析的途徑和方式1. 根據(jù)借款人的銷售增長、盈利情況以及現(xiàn)金流等分析企業(yè)的生命周期，看其處于哪一階段。2. 對借款人與業(yè)務(wù)單位簽訂的合同定單情況進(jìn)行了解，分析其同類產(chǎn)品在市場中的占有份額以及變動趨勢，檢查其生產(chǎn)進(jìn)度是否與業(yè)務(wù)定單同步進(jìn)行，同時，通過銀行對帳單檢查貨款回籠的及時性。3. 通過對借款人目前產(chǎn)品的主要銷售對象和客戶群體的分析，了解借款人下游客戶的整體情況，結(jié)合近二年銷售上升趨勢，判斷借款人產(chǎn)品的持續(xù)發(fā)展能力。（四）對借款人

16、財務(wù)狀況調(diào)查的途徑和方式1. 依據(jù)企業(yè)提供的財務(wù)報表資料（主要有資產(chǎn)負(fù)債表、損益表、現(xiàn)金流量表等，對申請1000 萬元以上授信的客戶原則上要求提供審計報表）為基礎(chǔ)，核實資產(chǎn)負(fù)債情況，測算企業(yè)的實際凈資產(chǎn)，以了解客戶真實的財務(wù)狀況。2. 核實企業(yè)的資產(chǎn)狀況，對有關(guān)項目進(jìn)行調(diào)整，防止企業(yè)虛增或虛減資產(chǎn)。首先是對流動資產(chǎn)項目進(jìn)行核實，逐個科目與實際數(shù)據(jù)核對，在核實應(yīng)收賬款時，應(yīng)逐筆確認(rèn)其賬齡和收回的可能性，凡賬齡超過 6 個月的應(yīng)收賬款按50%扣減，賬齡超過一年未發(fā)生往來以及經(jīng)與企業(yè)核實確認(rèn)無法收回的應(yīng)收賬款全額扣減，扣減后按其實際凈額填列在調(diào)整欄內(nèi)。在分析存貨項目時，要注意三個方面：一是價格因素，

17、 看其存貨登記簿中的價格與調(diào)查時的實際市場價格的差距，如價格明顯高于市場價，應(yīng)在存貨總額中扣減這部分差價。二是存貨的質(zhì)量問題，如果發(fā)現(xiàn)某個產(chǎn)品（或原材料、半成品）在賬面上長期沒有銷售或領(lǐng)用，經(jīng)與客戶核實確認(rèn)該種產(chǎn)品（或原材料、半成品）確實存在質(zhì)量或其他因素?zé)o法銷售或不能用于生產(chǎn)的，應(yīng)在存貨中扣減這部分金額。三是存貨的虛空問題，如發(fā)現(xiàn)存貨科目中的對應(yīng)實物明顯少于帳面數(shù)或根本就沒有，則應(yīng)在存貨科目中全額扣減，核實無誤后將實際存貨金額填列在調(diào)整欄目內(nèi)，其次是對企業(yè)的非流動資產(chǎn)項目進(jìn)行核實，企業(yè)的非流動資產(chǎn)主要有長期投資、固定資產(chǎn)、無形資產(chǎn)等項目。 一是對長期投資的核實，長期投資受市價或被投資單位的經(jīng)

18、營變化等因素的影響較大，因此，在長期投資中，除國債投資外，其余股權(quán)性投資均應(yīng)在總資產(chǎn)中剔除。二是對固定資產(chǎn)的核實，主要依據(jù)企業(yè)確定的折舊方法，看其是否按時足額提取折舊，如未能按時足額提取， 應(yīng)補(bǔ)提足并在固定資產(chǎn)原值中剔除，同時對企業(yè)已破損不能正常使用的或已達(dá)到報損程度的固定資產(chǎn)，應(yīng)在資產(chǎn)總額中扣除。在核實企業(yè)的資產(chǎn)項目時，如客戶提出有關(guān)資產(chǎn)未反映在報表上時，客戶經(jīng)理應(yīng)要求客戶提供相關(guān)依據(jù)，如購買固定資產(chǎn)的發(fā)票、建房協(xié)議、土地出讓金的繳款憑證等，經(jīng)核實確認(rèn)為企業(yè)有效資產(chǎn)的，在剔除25%所得稅后，可計入企業(yè)的資產(chǎn)總額內(nèi)。3. 確認(rèn)企業(yè)的負(fù)債總額。對企業(yè)負(fù)債項目的確認(rèn)可參照資產(chǎn)項目核實的方法。對負(fù)債

19、項目的調(diào)整應(yīng)持審慎態(tài)度，原則上沒有十分充足的依據(jù)，嚴(yán)禁調(diào)減企業(yè)的負(fù)債金額。為防止企業(yè)隱瞞借款，在核實借款科目時，應(yīng)通過企業(yè)征信系統(tǒng)查詢企業(yè)的實際借款金額以及其他授信余額。同時，對企業(yè)的或有負(fù)債進(jìn)行了解，一是通過與企業(yè)負(fù)責(zé)人或財務(wù)人員了解對外擔(dān)保情況，其次是通過征信系統(tǒng)查詢，將或有負(fù)債在備注欄內(nèi)說明。4. 測算企業(yè)的凈資產(chǎn)。企業(yè)的實際凈資產(chǎn)=調(diào)整后的資產(chǎn)總額-調(diào)整后的負(fù)債總額。原則上企業(yè)申請的授信總額應(yīng)控制在實際凈資產(chǎn) 以內(nèi)（四）對借款人與銀行關(guān)系調(diào)查的途徑和方式1. 通過與企業(yè)相關(guān)人員的交流以及企業(yè)提供的銀行對帳單，詳細(xì) 了解借款人現(xiàn)有與銀行合作的關(guān)系，一般戶與基本戶以及卡（折）的開立情況，代

20、發(fā)工資、代扣代繳稅金等中間業(yè)務(wù)情況，分析其存款帳戶的資金結(jié)算量及日均存款余額情況。對已在我行開立賬戶的借款人應(yīng)將在我行結(jié)算的情況單列說明。2. 通過企業(yè)征信系統(tǒng)查詢借款申請人目前在銀行的借款余額以及現(xiàn)有銀行借款的抵（質(zhì)）押擔(dān)保情況，并對借款申請人歷史銀行借款的還本付息情況進(jìn)行查詢，分析其信用記錄情況，了解其在現(xiàn)有銀行的信用評級、授信限額以及額度占用情況。3. 通過交流與分析，對在我行新增貸款后，派生的存款、資金結(jié)算量以及各項收益進(jìn)行預(yù)測，評估其與我行的合作意愿。（五）對流動資金貸款的必要性和可行性分析的途徑和方式1. 根據(jù)借款人的申請，結(jié)合其目前的經(jīng)營狀況以及本次調(diào)查情況，對申請授信的金額及用

21、途進(jìn)行分析，看其用途是否合法、額度與實際經(jīng)營是否匹配。2. 根據(jù)借款申請人產(chǎn)品的生產(chǎn)、銷售周期，結(jié)合借款人的實際需求，對客戶授信申請的期限進(jìn)行測算，確定合理的還款時間。（六）對貸款擔(dān)保分析的途徑和方式1. 對抵押物的分析。借款申請人可根據(jù)擔(dān)保法的規(guī)定向我行提供符合條件的財產(chǎn)作為抵押物，但我行不接受下列財產(chǎn)作為抵押物：土地所有權(quán)；集體所有土地使用權(quán)；學(xué)校、幼兒園、醫(yī)院等以公益為目的的事業(yè)單位、社會團(tuán)體的 教育設(shè)施、醫(yī)療衛(wèi)生設(shè)施和其他社會公益設(shè)施；所有權(quán)、使用權(quán)不明或有爭議的財產(chǎn)；依法被查封、扣押、監(jiān)管的財產(chǎn)；依法不得抵押的其他財產(chǎn)；客戶經(jīng)理對申請人提交的抵押財產(chǎn)要逐項驗證，作為貸款擔(dān)保的抵押物，

22、 財產(chǎn)所有權(quán)必須明晰。原則上我行只接受借款申請人自有或其公司股東的自有財產(chǎn)作為抵押，如系第三人抵押，須經(jīng)過有權(quán)審批人同意后方可接受。抵押財產(chǎn)如系有限公司所有，須出具董事會或股東會同意抵押的證明文件。如以共有財產(chǎn)作抵押時，應(yīng)取得財產(chǎn)共有人同意抵押的證明，并以抵押人所有的份額為限。如抵押財產(chǎn)已設(shè)定租賃等事項，應(yīng)要求申請人提交租賃合同原件及復(fù)印件，看其合同內(nèi)容是否對抵押造成不利因素。用作抵押的財產(chǎn)須經(jīng)過評估確認(rèn)其價值，客戶經(jīng)理對中介機(jī)構(gòu)出具的評估報告應(yīng)進(jìn)行審核。如評估價值明顯高于市場價或變現(xiàn)能力較差的的財產(chǎn)，應(yīng)適當(dāng)降低抵押率。各類財產(chǎn)的抵押率可參照以下標(biāo)準(zhǔn)執(zhí)行：房屋所有權(quán)最高抵押率70%；出讓的國有

23、土地使用權(quán)最高抵押率70%；劃撥的國有土地使用權(quán)最高抵押率40%；機(jī)器設(shè)備、交通運(yùn)輸工具和其他財產(chǎn)最高抵押率50%如因某種特殊原因或競爭需要確需突破上述抵押率的，須經(jīng)過特殊事項審批，經(jīng)有權(quán)審批人同意后可執(zhí)行新的抵押率標(biāo)準(zhǔn)。2. 對質(zhì)押物的分析，可參照抵押物執(zhí)行。3. 對第三人保證的分析，保證人的資格必須符合擔(dān)保法的有關(guān)規(guī)定，擔(dān)保意愿必須真實，且具有一定的代償債務(wù)能力。凡符合條件的法人、其他組織或公民均可作為保證人。下列機(jī)構(gòu)不得作為保證人：國家機(jī)關(guān)；各級政府及所屬部門；醫(yī)院、 幼兒園、 學(xué)校等以公共利益為目的的事業(yè)法人和社會團(tuán)體；企業(yè)法人的分支機(jī)構(gòu)或職能部門。如有該法人書面授權(quán)的，可在授權(quán)范圍內(nèi)

24、提供保證。對符合條件的保證人應(yīng)進(jìn)行代償能力分析。如系法人保證，首先通過征信系統(tǒng)查詢是否有不良記錄以及對外擔(dān)保情況，如有嚴(yán)重違約或在他行尚有逾期貸款沒有歸還的情況，不得作為保證人。征信記錄顯示如現(xiàn)有對外擔(dān)保已超出其凈資產(chǎn)的，也不得作為保證人。其次，對保證人的資產(chǎn)負(fù)債狀況進(jìn)行分析，宜作為保證人的企業(yè)，其資產(chǎn)負(fù)債率生產(chǎn)制造型企業(yè)應(yīng)控制在70%以內(nèi)、商貿(mào)流通企業(yè)應(yīng)控制在75%以內(nèi)，且生產(chǎn)經(jīng)營情況正常，無不良好信用記錄，其擔(dān)?？傤~原則上不得超過其實際凈資產(chǎn)，最高不得突破其凈資產(chǎn)的1.5 倍， 否則不得作為保證人。如系自然人提供保證的，應(yīng)重點(diǎn)分析其個人家庭收入情 況以及家庭資產(chǎn)狀況，看其是否能夠承擔(dān)代償責(zé)

25、任。（七）信用評級和額度測算1、 信用評級。客戶經(jīng)理應(yīng)根據(jù)已調(diào)查的內(nèi)容和收集的相關(guān)資料，從企業(yè)基本情況、經(jīng)濟(jì)實力、償債能力、盈利和營運(yùn)能力、經(jīng)營環(huán)境等五個方面對借款人進(jìn)行信用評級。具體評級方式和流程參照江蘇長江商業(yè)銀行法人客戶信用評級管理辦法執(zhí)行。2、額度測算。對單一客戶額度的核定可按照以下原則進(jìn)行：（一）單一客戶最高授信總額=, （有效資產(chǎn)總額-我行現(xiàn)有信用額度）x 70%-（負(fù)債總額-我行現(xiàn)有額度）？+ （ 1-70%）;（二） 對符合我行信用貸款發(fā)放條件的客戶，在上述最高授信總額內(nèi)，可以對借款人配套授信100 萬元的信用貸款額度；（三）對地理位輅優(yōu)越，抵押物價值充足，持有雙證可即時變現(xiàn)的

26、營業(yè)用房，向我行申請單筆授信額度，在符合我行授信基本條件的情況下，可以按照不超過其抵押物評估價值的70%給予單筆授信，一次性使用，不得周轉(zhuǎn)；（四）企業(yè)的單筆授信額度也可按照借款人授信月份之前12 個月銷售回籠款的25%或借款人最近一年報稅營業(yè)額的20%進(jìn)行測算，但借款人授信后的資產(chǎn)負(fù)債率不得突破70%。第十五條綜合性結(jié)論和建議客戶經(jīng)理通過以上對借款人生產(chǎn)經(jīng)營、財務(wù)狀況以及擔(dān)保因素等調(diào)查分析，應(yīng)結(jié)合以上七個方面的具體情況對借款人的信用狀況進(jìn)行綜合評價，對借款人的授信額度進(jìn)行測算，對貸款的安全性進(jìn)行評價，對我行綜合收益要進(jìn)行總體估算。對是否發(fā)放貸款及貸款金額、期限、利率等提出明確的意見和建議，同時

27、對尚需進(jìn)一步落實的事項或關(guān)注事宜進(jìn)行風(fēng)險提示。上列工作全部完成后，由授信調(diào)查人員和客戶經(jīng)理按要求分別出具貸款調(diào)查報告，連同調(diào)查工作底稿、額度測算以及信用等級評定等資料一并交公司銀行部負(fù)責(zé)人審核。公司銀行部負(fù)責(zé)人收到上述送審材料后，應(yīng)對照我行授信管理的有關(guān)要求認(rèn)真初審，對符合我行授信條件的，應(yīng)在一個工作日內(nèi)將相關(guān)材料移送風(fēng)險合規(guī)部進(jìn)行授信審查。對初審不符合我行授信條件或資料不全的送審材料，應(yīng)立即退回客戶經(jīng)理，要求重新補(bǔ)充完善相關(guān)手續(xù)。第四章 貸款審查及審批第十六條風(fēng)險合規(guī)部授信審查人員收到公司銀行部授信送審材料后， 應(yīng)根據(jù)我行授信管理的有關(guān)要求，對授信調(diào)查人員和客戶經(jīng)理提供的資料核實評定，復(fù)測授

28、信風(fēng)險，重點(diǎn)審查一下幾個方面：（一）授信資金的用途。核實調(diào)查人員提供的有關(guān)貸款用途的證明文件是否真實、有效，貸款用途是否符合有關(guān)法律、法規(guī)以及流動資金貸款管理辦法的有關(guān)要求，是否符合國家的產(chǎn)業(yè)政策，是否符合貸款支持的范圍等。（二）借款人借款資格條件。主要核查借款人是否經(jīng)過工商管理部門辦理年檢手續(xù)，核查借款人的市場需求情況、經(jīng)營狀況、經(jīng)濟(jì)效應(yīng)情況以及還本付息的能力，特殊生產(chǎn)制造型企業(yè)的資質(zhì)證書或生產(chǎn)經(jīng)營許可證件是否齊全、有效，企業(yè)資產(chǎn)負(fù)債率是否在70%的規(guī)定范圍以內(nèi)，借款人的信用狀況是否符合要求等。（三）借款人的信用承受能力。主要復(fù)審借款人的信用等級，復(fù)測借款人的授信額度等。（四）借款人的發(fā)展前

29、景、主要產(chǎn)品結(jié)構(gòu)、新產(chǎn)品開發(fā)能力、主要領(lǐng)導(dǎo)人的工作能力及組織管理能力。根據(jù)授信調(diào)查人員和客戶經(jīng)理的調(diào)查報告以及企業(yè)提供的相關(guān)資料，結(jié)合國家行業(yè)政策等方面的因素，重點(diǎn)對借款人的市場前景、產(chǎn)品結(jié)構(gòu)等進(jìn)行分析，看其未來的發(fā)展趨勢。同時，要對企業(yè)主要負(fù)責(zé)人的從業(yè)背景、人品、實際工作能力等情況進(jìn)行分析。（五）借款人償還貸款的資金來源及償債能力。根據(jù)企業(yè)的現(xiàn)金流、產(chǎn)品銷售回籠資金以及客戶經(jīng)理調(diào)整確認(rèn)后的的財務(wù)指標(biāo)等情況，判斷其貸款的償還能力。（六）貸款保證人及抵（質(zhì)）押的情況。根據(jù)本行貸款擔(dān)保管理辦法的規(guī)定，對保證人的資格、擔(dān)保能力以及抵（質(zhì)）押進(jìn)行審查。第十七條貸款審查人員根據(jù)以上審查的情況，應(yīng)結(jié)合借款

30、人的信用等級、發(fā)展前景等確定是否可以貸款，并于 2 個工作日內(nèi)出具審查意見 （對 1000萬元含 以上的大額貸款須經(jīng)部門負(fù)責(zé)人審核）， 明確給予答復(fù)。對審查不符合貸款條件或資料不全的，應(yīng)說明情況，并將材料退回客戶經(jīng)理，要求補(bǔ)充調(diào)查或重新提供相關(guān)材料。對超審批權(quán)人審批權(quán)限的授信以及按規(guī)定應(yīng)通過貸審會審議的貸款，應(yīng)按規(guī)定流程報送貸審會評審。第十八條審查人員應(yīng)將審查合格的貸款資料立即送交有權(quán)審批人審批，審批人員應(yīng)在一個工作日內(nèi)根據(jù)我行貸款授權(quán)審批的有關(guān)規(guī)定， 結(jié)合該筆貸款業(yè)務(wù)預(yù)計給我行帶來的效益和風(fēng)險程度決定是否審批，并出具明確的審批意見，交公司部具體承辦。對不予批準(zhǔn)的授信，要說明理由，并及時退回報

31、送部門。第五章 貸款發(fā)放與支付管理第十九條合同簽訂后，根據(jù)客戶提出的放款申請，我行依據(jù)各項提款條件及客戶提供的交易背景材料進(jìn)行支付審核。第二十條公司銀行部負(fù)責(zé)接收客戶提供的放款申請材料和支付申請材料，并對材料真實性和完整性負(fù)責(zé)，發(fā)起放款和支付申請，向風(fēng)險合規(guī)部提交送審材料。風(fēng)險合規(guī)部審查人員根據(jù)借款人用款申請和支付申請及公司銀行部的送審意見，進(jìn)行發(fā)放審核和支付審核。第二十二條發(fā)放審核已簽定合同為依據(jù)，審核內(nèi)容包括但不限于：借款人/ 擔(dān)保人資格，是否已經(jīng)落實授信批復(fù)要求的各項條件、是否已經(jīng)滿足合同約定的提款條件。第二十三條進(jìn)行支付審核時，應(yīng)根據(jù)客戶提款申請、支付委托，重點(diǎn)審核支付方式、支付金額、借款人交易對象以及相關(guān)交易憑證是否符合相關(guān)規(guī)定。第二十四條客戶經(jīng)理根據(jù)審核后支付申請及審批后的借款借據(jù)至營業(yè)網(wǎng)點(diǎn)辦理貸款入賬手續(xù)，由營業(yè)部按照支付申請要求進(jìn)行委托支付或由客戶自主支付。第六章 貸后管理第二十五條貸后管理工作，由公司銀行部專職授信調(diào)查人員根據(jù)我行貸后管理辦法的要求，對信貸資金用途以及企業(yè)的生產(chǎn)經(jīng)營狀況、貨款歸行情況、擔(dān)保因素的變化等進(jìn)行檢查。第二十六條公司銀行部專職授信調(diào)查人員應(yīng)按規(guī)定的要求和頻率對