2017公司審計(jì)工作計(jì)劃范文_工作計(jì)劃

1、1 / 5 文章來源網(wǎng)絡(luò)整理，僅供參考學(xué)習(xí) 2017 公司審計(jì)工作計(jì)劃范文 2017 年度在集團(tuán)公司的正確領(lǐng)導(dǎo)下， 審計(jì)部嚴(yán)格遵守國家各項(xiàng) 法律、 法規(guī)，認(rèn)真履行集團(tuán)的內(nèi)部審計(jì)管理制度 。根據(jù)集團(tuán)公司 2017 年度工作的總體要求和審計(jì)計(jì)劃，內(nèi)部審計(jì)工作以集團(tuán)公司企 業(yè)管理年為中心，加強(qiáng)企業(yè)精細(xì)化管理，突出重點(diǎn)，切實(shí)履行職責(zé)， 較好地完成了全年審計(jì)工作計(jì)劃和領(lǐng)導(dǎo)交辦的審計(jì)任務(wù)，現(xiàn)就 2017 年度審計(jì)工作計(jì)劃如下： 一、完成主要工作 2017 年共完成審計(jì)項(xiàng)目 97 項(xiàng)，其中年度財(cái)務(wù)收支及年度預(yù)算執(zhí) 行情況審計(jì) 12項(xiàng)，專項(xiàng)經(jīng)營考核審計(jì) 1項(xiàng)，任期經(jīng)濟(jì)責(zé)任審計(jì) 2 項(xiàng)， 投資企業(yè)財(cái)務(wù)收支與資產(chǎn)

2、負(fù)債審計(jì) 3 項(xiàng)，基建工程項(xiàng)目預(yù)算審計(jì) 38 項(xiàng)，基建工程項(xiàng)目結(jié)算審計(jì) 41 項(xiàng)，為完善集團(tuán)經(jīng)營管理、提高經(jīng)濟(jì) 效益做出了貢獻(xiàn)。 1 、預(yù)算執(zhí)行審計(jì)與財(cái)務(wù)收支審計(jì)并軌同行 預(yù)算執(zhí)行結(jié)合財(cái)務(wù)收支管理、 自保效益并軌進(jìn)行審計(jì)， 在進(jìn)行預(yù) 算執(zhí)行的過程審核時，針對財(cái)務(wù)收支、資產(chǎn)管理、內(nèi)控制度執(zhí)行、內(nèi) 控流程操作等情況進(jìn)行符合性檢查， 發(fā)現(xiàn)各種問題， 及時與各單位溝 通，針對審計(jì)報(bào)告的存在問題，提出相關(guān)建議，指導(dǎo)整改。 2017 年 度完成上年度財(cái)務(wù)收支與預(yù)算執(zhí)行審計(jì) 12 項(xiàng)，發(fā)現(xiàn)問題 41項(xiàng)，提出 建議 36 項(xiàng)。 10-11 月份審計(jì)部對年度審計(jì)發(fā)現(xiàn)問題的整改情況與逾 期應(yīng)收賬款催收進(jìn)行審計(jì)回訪

3、， 特別是針對整改不到位單位， 提出指 導(dǎo)性意見并敦促其切實(shí)執(zhí)行。 通過審計(jì)， 嚴(yán)肅了集團(tuán)公司財(cái)務(wù)管理制 度與財(cái)經(jīng)2 / 5 文章來源網(wǎng)絡(luò)整理，僅供參考學(xué)習(xí) 紀(jì)律，為下一年預(yù)算執(zhí)行儲備了動力。 2 、開展專項(xiàng)經(jīng)營考核審計(jì) 2017 年 7 月，公司為扭轉(zhuǎn) xx 汽車租賃公司年年虧損局面，重新 任命總經(jīng)理，并與之簽訂經(jīng)營考核責(zé)任書。為配合集團(tuán)經(jīng)營管理，審 計(jì)部精心研讀文件精神， 深入企業(yè)了解經(jīng)營情況， 與相關(guān)單位反復(fù)磋 商，報(bào)請主管領(lǐng)導(dǎo)審核，最終確認(rèn) xx 汽車租賃公司的經(jīng)營績效考核 結(jié)果，維護(hù)公司經(jīng)營考核嚴(yán)肅性，同時也肯定了二級企業(yè)勤奮、積極 的經(jīng)營成果。 3 、完善投資企業(yè)審計(jì)，提供投資評估

4、依據(jù) 為評價對外投資企業(yè)的管理效果的需要， 根據(jù)集團(tuán)公司領(lǐng)導(dǎo)安排 對投資企業(yè)進(jìn)行審計(jì)，對 2017 年度省深汕、粵深、太壹等三家公司 財(cái)務(wù)收支與資產(chǎn)負(fù)債審計(jì)，深入、綜合評價投資公司的管理效益。特 別是太壹公司經(jīng)營合同到期， 需對今后一段時間進(jìn)行經(jīng)營預(yù)測， 為投 資決策提供依據(jù)。 4 、加強(qiáng)離任審計(jì)，提供人事管理參考 2017 年，寶 xx 原總經(jīng)理、新 x 湖副總經(jīng)理崗位變動，根據(jù)集團(tuán) 公司安排進(jìn)行離任審計(jì)，對其任期內(nèi)經(jīng)營目標(biāo)的完成、經(jīng)營、資產(chǎn)管 理等進(jìn)行全面評價，為集團(tuán)人事考核提供參考。 5 、完善基建工程審計(jì) 2017 年，基建工程項(xiàng)目多，現(xiàn)場監(jiān)管頻繁、預(yù)結(jié)算審計(jì)任務(wù)繁 重。工程審計(jì)人員深

5、入工程項(xiàng)目現(xiàn)場，開展現(xiàn)場工程監(jiān)督、材料審計(jì) 等，糾正相關(guān)部門3 / 5 文章來源網(wǎng)絡(luò)整理，僅供參考學(xué)習(xí) 流程方面存在錯誤，做到實(shí)施事前項(xiàng)目審查、事中 監(jiān)督管理和事后造價控制的系統(tǒng)化工程審計(jì)模式。 2017 年完成基建 工程項(xiàng)目預(yù)算審計(jì) 38 項(xiàng)，預(yù)算金額 843.44 萬元，核減金額 286.84 萬元;基建工程項(xiàng)目結(jié)算審計(jì) 40 項(xiàng)，結(jié)算報(bào)審金額 1,392.40 萬元， 核減金額 384.39 萬元。 根據(jù)集團(tuán)公司要求， 對工程結(jié)算超過百萬的基建項(xiàng)目， 引進(jìn)外部 腦力與市場信息，公平、公正進(jìn)行工程結(jié)算審核。 2017 年引進(jìn)外部 力量進(jìn)行工程造價審核 1 項(xiàng)，結(jié)算報(bào)審金額 228.13 萬

6、元，核減金額 119.93 萬元。為集團(tuán)降低了工程造價，節(jié)省大量的資金。 二、主要工作體會 1 、集團(tuán)領(lǐng)導(dǎo)重視，是推動內(nèi)部審計(jì)工作的關(guān)鍵 2017 年度在集團(tuán)公司主管領(lǐng)導(dǎo)的高度重視和支持下，克服審計(jì) 部自有人手不足等困難， 成功從二級企業(yè)借調(diào)財(cái)務(wù)部長等業(yè)務(wù)能手來 支援，二級企業(yè)財(cái)務(wù)部長熟悉管理與業(yè)務(wù)流程， 給審計(jì)工作進(jìn)展帶來 一定便利，推動年度審計(jì)工作順利完成。 2 、加強(qiáng)過程管控，提升內(nèi)審質(zhì)量 質(zhì)量是內(nèi)部審計(jì)工作的生命。 審計(jì)部從制度、 手段和成果管理等 多個層面入手，全面提升內(nèi)部審計(jì)工作質(zhì)量。 在管理標(biāo)準(zhǔn)化方面，審計(jì)部在審計(jì)管理、內(nèi)部控制、風(fēng)險(xiǎn)管理、 審計(jì)檔案等方面， 制定和完善了管理辦法

7、和實(shí)施方案， 詳細(xì)規(guī)定審計(jì) 年度計(jì)劃制定、方案設(shè)計(jì)、證據(jù)收集、底稿日志編寫、報(bào)告質(zhì)量控制、 檔案管理等全流程標(biāo)準(zhǔn)體系， 逐步形成一整套行之有效的內(nèi)部審計(jì)制 度體系。 4 / 5 文章來源網(wǎng)絡(luò)整理，僅供參考學(xué)習(xí) 在信息化方面，隨著企業(yè) erp 系統(tǒng)上線運(yùn)行， erp 系統(tǒng)豐富的信 息量和強(qiáng)大的查尋與信息分析功能可以大大助力審計(jì)工作。 審計(jì)人員 積極學(xué)習(xí) erp 流程操作、 深化 erp 審計(jì)系統(tǒng)應(yīng)用， 著手開展 erp 環(huán)境 下的項(xiàng)目審計(jì)工作。 3 、延伸審計(jì)項(xiàng)目，合并審計(jì)目的，注重審計(jì)存在問題整改落實(shí) 2017 年，由于審計(jì)人手不足，我們將預(yù)算執(zhí)行結(jié)合財(cái)務(wù)收支管 理、自保效益并軌進(jìn)行審計(jì)，在進(jìn)

8、行預(yù)算執(zhí)行的過程審核時，針對財(cái) 務(wù)收支、資產(chǎn)管理、內(nèi)控制度執(zhí)行、內(nèi)控流程操作等情況進(jìn)行符合性 檢查，發(fā)現(xiàn)各種問題，及時與各單位溝通， 提出相關(guān)建議，指導(dǎo)整改。 三、存在問題與今后打算 1 、存在問題 由于目前審計(jì)部僅有財(cái)務(wù)審計(jì) 2 人，工程審計(jì) 1 人，疲于應(yīng) 付近 30 家孫子公司財(cái)務(wù)收支與年度預(yù)算審計(jì)等及大量基建項(xiàng)目施工 預(yù)、結(jié)算審計(jì)，審計(jì)力量難以精細(xì)到效益審計(jì)、經(jīng)濟(jì)責(zé)任審計(jì)、內(nèi)控 評審等中去，對集團(tuán)管理精細(xì)化的貢獻(xiàn)力量有限。 集團(tuán)母子公司基建流程不完善， 存在基建單位與使用單位溝通 不足，流程不完善、施工反復(fù)、超預(yù)算、結(jié)算不清晰等現(xiàn)象。 2 、今后打算 堅(jiān)持學(xué)習(xí)， 提高專業(yè)知識與專業(yè)應(yīng)用能力。 針對集團(tuán)公司審計(jì) 人員與借調(diào)助審人員都是從財(cái)務(wù)轉(zhuǎn)崗而來，審計(jì)專業(yè)知識相對薄弱， 審計(jì)技巧、 審計(jì)溝通等專業(yè)能力有所欠缺， 審計(jì)人員一邊參加深圳市 內(nèi)審協(xié)會組織的相關(guān)培訓(xùn)， 一邊和協(xié)會內(nèi)的企業(yè)同行學(xué)習(xí)與交流， 在 實(shí)踐中積極探索，積累經(jīng)5 / 5 文章來源網(wǎng)絡(luò)整理，僅供參考學(xué)習(xí) 驗(yàn)。堅(jiān)持不懈學(xué)習(xí)，提高專業(yè)知識與專業(yè)能 力，為集團(tuán)審計(jì)工作發(fā)展積攢力量。 2017 年在集團(tuán)公司的領(lǐng)導(dǎo)和支持下，審計(jì)工作克服很多困難 并取得一些成績，但內(nèi)審工作目前仍局限與財(cái)務(wù)、工程審計(jì)