結(jié)算管理制度 111-

1、××有限公司驗(yàn)工結(jié)算管理實(shí)施細(xì)則 為加大成本控制力度,規(guī)范公司驗(yàn)工結(jié)算管理,使項(xiàng)目部結(jié)算管理實(shí)現(xiàn)流程化管理，保證項(xiàng)目部結(jié)算管理制度化、透明化， 確保成本目標(biāo)的實(shí)現(xiàn)，特制定本實(shí)施細(xì)則。第一章 工程數(shù)量清單（合同）內(nèi)工程量結(jié)算第一條 結(jié)算流程 現(xiàn)場(chǎng)收方結(jié)算數(shù)量計(jì)算工程部數(shù)量復(fù)核質(zhì)安部（試驗(yàn)室）質(zhì)量簽任合約部合約計(jì)算物資部門(mén)、相關(guān)部門(mén)扣款確認(rèn)項(xiàng)目總工審核項(xiàng)目財(cái)務(wù)部審核項(xiàng)目經(jīng)理（作業(yè)隊(duì)長(zhǎng)）批準(zhǔn)報(bào)分公司審核公司工程部審核分管領(lǐng)導(dǎo)審批 第二條 現(xiàn)場(chǎng)收方 由項(xiàng)目總工負(fù)責(zé)組織，工程部、合約部、安質(zhì)部、物機(jī)部、財(cái)務(wù)部相關(guān)人員、作業(yè)隊(duì)隊(duì)隊(duì)長(zhǎng)、施工員和技術(shù)主管參加，勞務(wù)合作隊(duì)伍現(xiàn)場(chǎng)授權(quán)負(fù)責(zé)人全程

2、參與，對(duì)勞務(wù)合作隊(duì)伍當(dāng)月和開(kāi)累完成的合格工程數(shù)量進(jìn)行現(xiàn)場(chǎng)勘驗(yàn)（評(píng)定為不合格或需返工項(xiàng)目，不得收方），勘驗(yàn)完后，各參與方對(duì)勘驗(yàn)數(shù)據(jù)簽字確認(rèn)。 第三條 結(jié)算數(shù)量計(jì)算 按照現(xiàn)場(chǎng)勘驗(yàn)簽認(rèn)的數(shù)據(jù)，計(jì)算已完合格工程數(shù)量（當(dāng)月和開(kāi)累），出具收方單據(jù)等相關(guān)資料。結(jié)算數(shù)量由主管技術(shù)員根據(jù)現(xiàn)場(chǎng)收方單進(jìn)行計(jì)算，經(jīng)與本管段計(jì)量臺(tái)帳核對(duì)無(wú)誤后，提交工程部部長(zhǎng)核對(duì)。經(jīng)工程部部長(zhǎng)核對(duì)無(wú)誤后，并報(bào)總工審批后提交合約部作為本次計(jì)量數(shù)據(jù)。 第四條 合約計(jì)算 由合約部根據(jù)工程部提交的工程數(shù)量計(jì)算單，經(jīng)質(zhì)安部確認(rèn)質(zhì)量符合規(guī)范設(shè)計(jì)要求后，依據(jù)合同規(guī)定進(jìn)行結(jié)算金額計(jì)算。 第五條 扣款計(jì)算 質(zhì)安部統(tǒng)計(jì)當(dāng)月收方工程有關(guān)安全質(zhì)量、文明環(huán)保施工

3、獎(jiǎng)懲結(jié)果，經(jīng)項(xiàng)目部總工審核后，報(bào)合約部扣款計(jì)算。物機(jī)部據(jù)當(dāng)月物資、機(jī)械核算結(jié)果，提出勞務(wù)隊(duì)伍當(dāng)月物資使用或超耗扣款、機(jī)械使用費(fèi)、燃油費(fèi)、周轉(zhuǎn)料、二三項(xiàng)料等扣款清單，經(jīng)項(xiàng)目部總工審核后報(bào)合約部扣款計(jì)算。其他部門(mén)根據(jù)分包隊(duì)伍使用我方資源或服務(wù)情況，按合同規(guī)定，整理扣款依據(jù)，計(jì)算應(yīng)扣款項(xiàng)，并報(bào)項(xiàng)目部部門(mén)分管領(lǐng)導(dǎo)審核后報(bào)合約部扣款計(jì)算。 第五條 審核、批準(zhǔn) 驗(yàn)工計(jì)量由項(xiàng)目財(cái)務(wù)部負(fù)責(zé)復(fù)核計(jì)算，由項(xiàng)目總工（技術(shù)負(fù)責(zé)人）負(fù)責(zé)審核。項(xiàng)目總工（技術(shù)負(fù)責(zé)人）應(yīng)對(duì)照施工圖紙、勞務(wù)分包合同、工程數(shù)量收方控制臺(tái)帳和各種扣款單，復(fù)核施工項(xiàng)目與數(shù)量，簽字確認(rèn)后報(bào)項(xiàng)目經(jīng)理審核 。分公司工程部、分公司負(fù)責(zé)人和公司工程部對(duì)照勞務(wù)

4、結(jié)算數(shù)量控制臺(tái)帳和勞務(wù)分包合同、各類扣款單，復(fù)核結(jié)算數(shù)量、單價(jià)、總價(jià)、扣款以及是否存在超合同結(jié)算現(xiàn)象，簽字確認(rèn)后報(bào)公司分管領(lǐng)導(dǎo)批準(zhǔn)。 第六條 支付 結(jié)算支付按結(jié)算支付管理規(guī)定報(bào)公司相關(guān)部門(mén)審批。 第七條 驗(yàn)工結(jié)算管理原則 嚴(yán)格按流程管理，嚴(yán)禁越權(quán)簽字；復(fù)核要有據(jù)，簽字必負(fù)責(zé)第二章 工程數(shù)量清單（合同）外工程量結(jié)算 第八條.零用工、零用機(jī)械結(jié)算管理 零用工、零用機(jī)械使用必須遵守“先申請(qǐng)，后使用”；“誰(shuí)使用，誰(shuí)管理”；“當(dāng)場(chǎng)簽字，周匯總，月結(jié)算”原則 。 根據(jù)現(xiàn)場(chǎng)實(shí)際情況，由授權(quán)的現(xiàn)場(chǎng)負(fù)責(zé)人提出用工申請(qǐng)（含用工項(xiàng)目、用工時(shí)間、用工地點(diǎn)、用工數(shù)量、工作量等）， 項(xiàng)目部分管領(lǐng)導(dǎo)收到申請(qǐng)單后，及時(shí)審批，

5、簽署同意或否決意見(jiàn)。 現(xiàn)場(chǎng)負(fù)責(zé)人根據(jù)審批意見(jiàn)，現(xiàn)場(chǎng)合理組織使用勞務(wù)施工人員或零租機(jī)械，監(jiān)督其工作效率，確保安全；即時(shí)與勞務(wù)隊(duì)伍簽認(rèn)三聯(lián)單，詳細(xì)記錄施工內(nèi)容、地點(diǎn)、工作時(shí)間、用工數(shù)量、完成工作量等信息，并拍攝影像資料上傳工程部、合約部作為審核依據(jù)。經(jīng)勞務(wù)隊(duì)伍簽字確認(rèn)的三聯(lián)單第一聯(lián)由使用單位存檔，第二聯(lián)、第三聯(lián)于當(dāng)天分別移交給工程部、合約部備案。 合約部統(tǒng)計(jì)按周統(tǒng)計(jì)零用工、零用機(jī)械使用數(shù)量，并編制月度匯總表，附現(xiàn)場(chǎng)簽認(rèn)的三聯(lián)單第一聯(lián)和經(jīng)項(xiàng)目部分管領(lǐng)導(dǎo)審批同意的派遣單，及拍攝的用工影像資料。合約部統(tǒng)計(jì)匯總各單位當(dāng)月零星用工使用情況并編制匯總表，由項(xiàng)目部分管領(lǐng)導(dǎo)簽字確認(rèn)。合約部按照公司統(tǒng)一或雙方約定的

6、并經(jīng)公司同意的零星用工工天、零租機(jī)械單價(jià)，辦理結(jié)算手續(xù)。 附：零用工匯總表、零用工使用簽批單 第九條 臨時(shí)工程（包括其它因不可抗力造成的修復(fù)工程、因施工干擾、安全防護(hù)等造成的費(fèi)用） 臨時(shí)工程由項(xiàng)目總工向公司總工辦等相關(guān)部門(mén)審報(bào)，審報(bào)內(nèi)容包含：施工設(shè)計(jì)方案，工程數(shù)量，工程單價(jià)分析，總造價(jià)。經(jīng)公司工程部、總工辦審核批準(zhǔn)，予以施工和結(jié)算。 第十條 超合同數(shù)量 由項(xiàng)目總工向公司工程部、總工辦等相關(guān)部門(mén)說(shuō)明超出原因，經(jīng)審核、批準(zhǔn)后，予以結(jié)算。第十一條.返工工程數(shù)量結(jié)算 因安全質(zhì)量問(wèn)題造成的返工，由項(xiàng)目總工向公司總工辦、工程部、 審報(bào)事故原因，事故原因分析，事故處理方案，經(jīng)公司相關(guān)部門(mén)批準(zhǔn)后，予以施工和結(jié)

7、算。 第十二條 合同外工程數(shù)量結(jié)算，在結(jié)算時(shí)必須使用合同外工程數(shù)量結(jié)算清單。結(jié)算時(shí)，在滿足上述規(guī)定時(shí)間時(shí)，按合同內(nèi)結(jié)算流程進(jìn)行。第三章 獎(jiǎng)懲措施 第十三條 承包方結(jié)算應(yīng)在每月1-5號(hào)5個(gè)工作日內(nèi)提出申請(qǐng)，各部門(mén)在接到申請(qǐng)后，5天內(nèi)辦理完畢。對(duì)于未在規(guī)定時(shí)間內(nèi)提出申請(qǐng)，未經(jīng)公司相關(guān)部門(mén)批準(zhǔn)不予辦理，對(duì)于未能按時(shí)處理的部門(mén)，對(duì)于該部門(mén)負(fù)責(zé)人每次500元罰款。第十四條承包方在結(jié)算時(shí)應(yīng)嚴(yán)格按照流程、規(guī)定辦理，嚴(yán)禁越權(quán)越級(jí)簽認(rèn)，結(jié)算單實(shí)行部門(mén)交接，嚴(yán)禁承包方或個(gè)人代為辦理。對(duì)于違反上述規(guī)定者，每人每次罰款500元；一年內(nèi)違反三次者，給予開(kāi)除處理。第十五條對(duì)于合同外數(shù)量結(jié)算，未按規(guī)定結(jié)算者：項(xiàng)目經(jīng)理、項(xiàng)目

8、總工開(kāi)除處理，并保留追究相關(guān)責(zé)任的權(quán)利；合約部負(fù)責(zé)人、財(cái)務(wù)部負(fù)責(zé)人予以下崗處理。分公司負(fù)責(zé)人等相關(guān)責(zé)任人按責(zé)任予以重處。第十六條對(duì)于及時(shí)采取措施，挽回公司損失者，公司予以1000元-5000元獎(jiǎng)勵(lì)。第十七條對(duì)于在結(jié)算過(guò)程中，由于工作失誤造成公司損失者，視損失大小予以處理。損失為2萬(wàn)以下，給予相關(guān)負(fù)責(zé)人各500元罰款；損失為2-10萬(wàn)，給予相關(guān)負(fù)責(zé)人賠付損失的30，并1000-2000元罰款；損失為10萬(wàn)以上，給予相關(guān)負(fù)責(zé)人停職處理，并追究其相關(guān)法律責(zé)任。第四章 附 則第十八條 本實(shí)施細(xì)則由總工辦負(fù)責(zé)解釋、修訂。第十九條 本實(shí)施細(xì)則由總經(jīng)理批準(zhǔn)后頒布實(shí) 二一五年八月二十八日注釋： 1、工程數(shù)量清

9、單（合同）內(nèi)工程量結(jié)算：按照清單工程量簽訂合同的分包隊(duì)伍； 2、工程數(shù)量清單（合同）外工程量結(jié)算：注釋1不包含的結(jié)算； 3、超合同數(shù)量：超出合同及后期變更的工程數(shù)量附件： 1、XXX施工隊(duì)工程驗(yàn)工結(jié)算審批單2、驗(yàn)工結(jié)算金額計(jì)算單3、工程數(shù)量收方記錄單4、月度（末次）驗(yàn)工結(jié)算數(shù)量匯總表5、驗(yàn)工結(jié)算批準(zhǔn)通知單6、臨時(shí)用工結(jié)算表7、驗(yàn)工結(jié)算流程圖8、項(xiàng)目部驗(yàn)工結(jié)算匯總臺(tái)帳9、施工隊(duì)驗(yàn)工結(jié)算臺(tái)帳 年 月份施工隊(duì)工程驗(yàn)工結(jié)算審批單 （第 期）施工隊(duì)： 合同編號(hào)： 表1 項(xiàng)目名稱本次結(jié)算截止上月累計(jì)結(jié)算開(kāi)工累計(jì)結(jié)算本次驗(yàn)工結(jié)算總計(jì)應(yīng)扣款項(xiàng)材 料 款借 款設(shè)備租用金質(zhì)量保證金 罰 款其它應(yīng)扣款項(xiàng)本 項(xiàng) 小

10、計(jì)應(yīng)補(bǔ) 款項(xiàng)獎(jiǎng)勵(lì)其它應(yīng)補(bǔ)款項(xiàng)本 項(xiàng) 小 計(jì)合計(jì)合計(jì)大寫(xiě)現(xiàn)場(chǎng)管理人員意見(jiàn)及簽名專業(yè)工程師意見(jiàn)及簽名計(jì)量負(fù)責(zé)人意見(jiàn)及簽名工程科長(zhǎng)意見(jiàn)及簽名工地試驗(yàn)室意見(jiàn)及簽名安全負(fù)責(zé)人意見(jiàn)及簽名機(jī)料負(fù)責(zé)人意見(jiàn)及簽名行政辦公室意見(jiàn)及簽名財(cái)務(wù)負(fù)責(zé)人意見(jiàn)及簽名總工程師意見(jiàn)及簽名項(xiàng)目經(jīng)理意見(jiàn)及簽名施工隊(duì)負(fù)責(zé)人意見(jiàn)及簽名- 8 -年 月份驗(yàn)工結(jié)算金額計(jì)算單施工隊(duì)： 第 期 合同編號(hào)： 表2細(xì)目工程項(xiàng)目單位結(jié)算單價(jià)勞務(wù)清單數(shù)量（按施工圖數(shù)量統(tǒng)計(jì)）勞務(wù)清單總價(jià)（按施工圖數(shù)量統(tǒng)計(jì)）本次結(jié)算數(shù)量截止上期結(jié)算數(shù)量累計(jì)結(jié)算數(shù)量本次結(jié)算金額（元）截止上月結(jié)算金額（元）累計(jì)結(jié)算金額（元）本頁(yè)合計(jì)以上總計(jì)以上總計(jì)（大寫(xiě)）計(jì)量工程師：（簽章） 現(xiàn)場(chǎng)管理人員：（簽章） 工程科長(zhǎng)：（簽章） 項(xiàng)目總工：（簽章） 乙方負(fù)責(zé)人:(簽字)現(xiàn)場(chǎng)收方簽認(rèn)單（格式）編號(hào)：（單位工程名稱）××號(hào) 年 月 第 頁(yè) 共 頁(yè) 表3施 工 協(xié) 作 隊(duì)工程名稱和里程工程項(xiàng)目和部位原設(shè)計(jì)數(shù)量：有變更設(shè)計(jì)的情況下，變更圖號(hào)、變更令號(hào)： 變更設(shè)計(jì)情況和數(shù)量增減：變更設(shè)計(jì)后數(shù)量：現(xiàn)場(chǎng)收方核定數(shù)量（后附計(jì)算圖和計(jì)算書(shū)）：完工日期： （附乙方收方申請(qǐng)書(shū)）參與收方人收方日期 甲方現(xiàn)場(chǎng)指定負(fù)責(zé)人： 日期：乙 方 現(xiàn) 場(chǎng) 代 表： 日期：12驗(yàn)工結(jié)算數(shù)量匯總表（格式）施工協(xié)作隊(duì)： 合同編號(hào)： 年 月 表4序號(hào)收方單編號(hào)清單細(xì)目號(hào)工程