商場(chǎng)運(yùn)營(yíng)成本核算

1、商場(chǎng)運(yùn)營(yíng)方案第一部分商場(chǎng)運(yùn)營(yíng)成本預(yù)算一、組織架構(gòu)及人員配置1組織架構(gòu)2、人員配置及資薪表岡位編制崗位職責(zé)薪資待遇總經(jīng)理1名全面負(fù)責(zé)商場(chǎng)發(fā)展規(guī)劃及對(duì)商場(chǎng)整體運(yùn)營(yíng)決策待定營(yíng)運(yùn)部經(jīng)理1名主要負(fù)責(zé)商場(chǎng)運(yùn) 營(yíng)發(fā)展，完成公 司下達(dá)的各項(xiàng)目標(biāo)任務(wù)等月薪8000元及福利獎(jiǎng)金行政部經(jīng)理1名主要負(fù)責(zé)商場(chǎng)人事管理及對(duì)各部門(mén)進(jìn)仃考核丄作月薪 4000-5000元財(cái)務(wù)部經(jīng)理1名全面主持商場(chǎng)財(cái)務(wù)工作月薪5000元后勤部經(jīng)理1名負(fù)責(zé)商場(chǎng)安保及物業(yè)管理等工作月薪5000元值班經(jīng)理2名負(fù)責(zé)處理商場(chǎng)售后及突發(fā)事件等工作月薪 3000-3500元樓層經(jīng)理4名每層樓一個(gè)負(fù)責(zé)商場(chǎng)現(xiàn)場(chǎng)管理工作月薪 3000-3500元企劃主管1名負(fù)責(zé)商

2、場(chǎng)旦傳及活動(dòng)的策劃等工作月薪 3000-3500元人事部經(jīng)理1名全面負(fù)責(zé)商場(chǎng)員工的招聘及培訓(xùn)工作月薪 3000-3500元品質(zhì)部主管1名全面負(fù)責(zé)商場(chǎng)各部門(mén)之間的考核工作月薪3000元會(huì)計(jì)1-2名負(fù)責(zé)商場(chǎng)賬務(wù)工作月薪3000元出納1名月薪3000元收銀22名負(fù)責(zé)商場(chǎng)收銀工作月薪1800元客服4名負(fù)責(zé)商場(chǎng)會(huì)員管理及顧客咨詢(xún)工作月薪1800元保安10名負(fù)責(zé)商場(chǎng)安保工作2200 元保潔8名負(fù)責(zé)商場(chǎng)保潔工作1800 元水電工4名負(fù)責(zé)商場(chǎng)的水、 電、暖等其他設(shè) 施的維修保養(yǎng)工作3500 元工稈監(jiān)理1名負(fù)責(zé)商場(chǎng)圖紙繪制及裝修指導(dǎo)、驗(yàn)收工作3000 元合計(jì)66人1575600根據(jù)以上各項(xiàng)得出商場(chǎng)運(yùn)營(yíng)共需要工作

3、人員66人，年工資157.56萬(wàn)元、商場(chǎng)物業(yè)運(yùn)營(yíng)成本預(yù)算商場(chǎng)包括1至4樓共四層，其中一樓建筑面積： 2500仃，經(jīng)營(yíng)面積：1500 仃。二至四樓建筑面積均為：4100仃，經(jīng)營(yíng)面積：2460仃。合計(jì)建筑面積共： 14800仃，經(jīng)營(yíng)面積：8880仃。一、 電費(fèi)1、照明用電：商場(chǎng)照明一般分為：基礎(chǔ)照明和二次照明，二次照明由經(jīng)銷(xiāo)商按實(shí)際用電量繳納。因此，不做考慮?；A(chǔ)照明部分，根據(jù)現(xiàn)行的建筑照明標(biāo)準(zhǔn)，一般商場(chǎng)的 照明功率密度 應(yīng)在12W/ m2 -20W/怦之間，也就是說(shuō)每平方米用電瓦數(shù)按高于12W設(shè)計(jì)即可滿(mǎn)足商場(chǎng)照明用電。每天營(yíng)業(yè)12小時(shí)。則全年商場(chǎng)照明用電為（按 20W計(jì)算）：20W/ m X12

4、h X30 天X12 月 X8880 m+1000=767232KWh2、 空調(diào)用電：根據(jù)我市氣候特點(diǎn)及商場(chǎng)經(jīng)營(yíng)要求，商場(chǎng)空調(diào)制冷集中在5月-9月五個(gè)月時(shí)間，根據(jù)資料顯示，商場(chǎng)空調(diào)用電負(fù)荷約為50W/ m左右，則制冷階段用電量為：50W/ m X12h X30 天X5 月 X8880 m -1000=799200KWh3、 通風(fēng)用電：根據(jù)我市氣候特點(diǎn)及商場(chǎng)經(jīng)營(yíng)需求，商場(chǎng)通風(fēng)主要集中在10月份至次年4月份之間共6個(gè)月，根據(jù)空調(diào)通風(fēng)用電負(fù)荷約為3W/ m，則通風(fēng)階段用電量約為：3W/ m X12h X30 天X6 月 X8880 m -1000=57542KWh4、 電梯用電：商場(chǎng)現(xiàn)有扶梯6部，觀

5、光梯2部，貨梯1部。一般扶梯功率為 7.5KW，觀光 梯功率在11KW 左右，6層樓貨梯功率大致在 13KW 左右。因每日扶梯使用頻率最高因此計(jì)算電 費(fèi)按扶梯功率7.5KW，平均運(yùn)行負(fù)荷按 50%進(jìn)行核算則電梯用電量為:7.5KW X0.5 X9 X12h X30 天 X12 月=145800KWh根據(jù)以上各項(xiàng)用電則商場(chǎng)全年用電量及電費(fèi)為：用電量：767232KWh+799200KWh+57542KWh+145800KWh=1769774KWh電費(fèi):1769774 X0.66=116.805萬(wàn)元二、水費(fèi)根據(jù)據(jù)建筑給水排水設(shè)計(jì)規(guī)范，商場(chǎng)日用數(shù)量平均定額為5L,小時(shí)變化系數(shù)為1.5。本商場(chǎng)每日營(yíng)業(yè)

6、時(shí)間12小時(shí)，營(yíng)業(yè)面積8880仃。則日最大用水量為：Qh=1.5 x 5 x 8880/1000=66.6m 3。由此得知商場(chǎng)年用水量為： 66.6 X30 X12=23976 噸。水費(fèi)為：23976 噸X4.5元/噸=107892 元三、取暖費(fèi)根據(jù)我市商業(yè)取暖標(biāo)準(zhǔn)，商場(chǎng)供暖時(shí)間為6個(gè)月。取暖費(fèi)為：4元/平米/月。則年取暖費(fèi)為：14800 m2 X4元/ m2/月X6月=355200 元四、設(shè)備維修保養(yǎng)費(fèi)用年設(shè)備、設(shè)施維修、保養(yǎng)材料費(fèi)約：10萬(wàn)元；年工具、辦公耗材等費(fèi)用約為：5萬(wàn)元年保潔用品，勞保用品約： 2萬(wàn)元五、房產(chǎn)稅，土地稅房產(chǎn)稅，土地稅收費(fèi)標(biāo)準(zhǔn)按：租金X12%+占地面積X 15元?jiǎng)t應(yīng)交稅金為:六、廣告費(fèi)用因商場(chǎng)為重新開(kāi)業(yè)運(yùn)營(yíng)，因此，第一年的廣告費(fèi)用需較大的開(kāi)支，初步預(yù)計(jì)年廣告預(yù)算大約在150萬(wàn)左右。根據(jù)以上各項(xiàng)費(fèi)用，做出商場(chǎng)年度運(yùn)營(yíng)成本表150項(xiàng)目所需費(fèi)用（單位：萬(wàn)元）說(shuō)明人員工資157.6116.810