菊芋產業(yè)化建設項目可行性研究報告

1、.第一章 總論1.1 項目概要1.1.1項目單位基本情況項目單位名稱：#農業(yè)發(fā)展有限公司1.1.2項目建設內容項目名稱：#縣#菊芋加工產業(yè)化項目建設性質：新建建設地點：#鎮(zhèn)規(guī)模及主要建設內容：本項目建設期為二年。在#縣#鎮(zhèn)征地30畝，新建生產企業(yè)。其中8000平方米生產車間，達到深加工菊芋系列產品廠規(guī)模為生產12000噸/年菊芋系列產品（年產腌菊芋系列產品11000噸，菊粉產品1000噸）；另建庫房2座，含原料庫房和成品庫房，共800平方米；建污水處理場一座200平方米，含生產污水處理系統(tǒng)、生活污水處理系統(tǒng)，日處理能力200噸；此外，建1000平方米辦公樓和職工宿舍各一棟、占地1000平方米，

2、廠區(qū)道路2000平方米，園林設施 7000 平方米，與生產、生活配套的食堂、供水房、配電房、廠區(qū)大門等1000平方米。1.1.3 項目建設期限具體的建設進度安排為：2014年13月為前期準備階段，2014年412月完成加工車間的主體土建建設；2015年1月2015年5月，完成生產設備的選型、訂貨、采購。2015年6月2015年10月， 完成生產設備的安裝調試；2015年11月2015年12月，完成后續(xù)收尾工程，項目竣工驗收；2016年1月，項目投入生產。投產第一年達到設計生產能力的60%，第二年達到設計生產能力的80%，第三年實現(xiàn)滿負荷生產。1.1.4投資概算及資金來源項目總投資 4113.8

3、1 萬元，建設投資 2234.75 萬元，流動資金 1829.46萬元，建設期利息 49.6 萬元。項目資金來源分為三部分，其一由業(yè)主公司投入 1783.19 萬元，其二是申請銀行貸款 2030.62萬元，其三是國家政策性補貼300萬元。1.1.5主要技術經濟指標 項目建成后，年加工生產發(fā)酵型脆菊芋干系列產品9000噸；菊芋泡菜系列產品2000噸；菊粉產品1000噸?？備N售收入 8400 萬元。正常年總成本 萬元，利潤 萬元，稅金 萬元，投資利潤率 %，內部收益率 %（稅后），財務凈現(xiàn)值 萬元（稅后，i=10%），投資回收期 （含建設期）。1.2 可行性研究報告編制依據(jù)1.3 綜合評價第二章

4、背景及必要性2.1 項目建設背景2.2 項目建設的必要性第三章 建設條件3.1 項目區(qū)概況3.2 項目建設條件優(yōu)勢分析第四章 項目單位基本情況4.1 概況4.2 研發(fā)能力4.3 財務狀況4.4 法人代表基本情況第五章 市場分析與銷售方案5.1 市場分析5.1.1 項目產品市場供求現(xiàn)狀5.1.2 市場前景分析5.1.3項目產品的市場競爭優(yōu)勢分析5.2 銷售策略、方案和營銷模式5.3 市場風險分析5.3.1 項目產品市場風險因素分析5.3.2 防范和降低風險對策第六章 建設方案6.1建設任務和規(guī)模6.1.1建設規(guī)模在#縣#鎮(zhèn)征地30畝，新建生產企業(yè)。要求新建年處理鮮菊芋30000噸的生產線及配套工

5、程，其中年產腌菊芋系列產品11000噸，菊粉產品1000噸。 6.1.2建設內容（1）廠區(qū)占地總面積 20000 平方米，計30畝。（2）菊芋系列產品深加工廠加工規(guī)模為生產12000噸/年菊芋系列產品。其中年產腌菊芋系列產品11000噸，菊粉產品1000噸。共計8000平方米生產車間。（3）建庫房2座，含原料庫房和成品庫房，共800平方米；建污水處理場一座200平方米，含生產污水處理系統(tǒng)、生活污水處理系統(tǒng)，日處理能力200噸。（4）建1000平方米辦公樓和職工宿舍各一棟、占地1000平方米，廠區(qū)道路2000平方米，園林設施 7000 平方米，與生產、生活配套的食堂、供水房、配電房、廠區(qū)大門等1

6、000平方米。6.2 建設規(guī)劃和布局6.3生產技術方案及工藝流程1、產品方案和規(guī)模以市場為導向，效益為中心，企業(yè)為基礎，根據(jù)國內外市場需求狀況，結合社會經濟發(fā)展狀況和企業(yè)自身實際情況，注重高起點、高技術含量和較高產品附加值，同時結合國家產業(yè)發(fā)展方向，充分考慮投資的經濟性和可行性，使開發(fā)的產品既能滿足不同消費群體需求，又能充分體現(xiàn)產品經濟效益。因此，本項目產品方案設計如表6-1。表6-1本項目產品品種及產量表序號名稱規(guī)格及產品年產量（t）備注1腌菊芋系列產品發(fā)酵型脆菊芋干系列產品25g、50g、100 g等9000噸各種包裝、味型、形狀等菊芋泡菜系列產品100 g 、200 g、 300 g20

7、00噸各種包裝、味型、形狀等2菊粉產品1kg、2kg1000噸合 計12000噸/年2、產品的質量指標3、工藝流程6.4 項目建設標準和具體建設內容641建設標準642具體建設內容1、土建工程生產車間廠房設計的具體要求應按照食品生產GMP操作規(guī)程執(zhí)行。廠房的高度應能滿足工藝、衛(wèi)生要求，以及設備安裝、維護、保養(yǎng)的要求。車間的工作空間必須便于設備的安裝與維護、食品的存放、搬運，避免食品與墻體、地面和工作人員的接觸而造成食品的污染。生產車間的地面應不滲水、不吸水、無毒、防滑，對有特別腐蝕性的車間地板還要做特殊處理。地面應平整、無裂縫、稍高于運輸通道和道路路面，便于清掃和消毒。倉庫地面要考慮防潮，加隔

8、水材料。屋面應不積水、不滲漏、隔熱，天花板應不吸水、耐溫，具有適當?shù)钠露?，利于冷凝水的排除；在水蒸氣、油煙和熱量較集中的車間，屋頂應根據(jù)需要開天窗來排風，天花板最低高度保持在2.4m以上，墻壁要用淺色、不吸水、耐清洗、無毒的材料覆蓋。在離地面1.52.0m的墻壁應用白色瓷磚或其他防腐蝕、耐熱、不透水的材料設置墻裙，墻壁表面應光滑平整、不脫落、不吸附，墻壁與地面的交界面要呈45（漫彎形），便于清洗，防止積垢。防護門要求能兩面開，自動關閉。門窗的設計不能與鄰近車間的排氣口直接對齊或毗鄰，車間的外出門應有適當?shù)目刂?，必須設有備用門，車間內的通道應人流和物流分開，通道要暢通，盡量少拐彎。車間的空氣要清

9、潔，要求有適當?shù)耐L，可采用自然通風和機械通風，盡量要求自然通風。要求對車間空氣進行凈化，其清潔級別可參考藥品生產GMP要求。生產車間應有充足的自然光和人工照明，亮度一般不能低于300l#，另外生產車間還應具有應急照明設備。對于經常開啟的門窗或天窗應安裝紗門、紗窗等，防止灰塵和其他污染物進入車間。具體生產廠房設計按以下方案進行：（1）生產車間，一層鋼架結構，層高6m。地面采用磨石混凝土地面，并采用SP-06無溶劑環(huán)氧砂漿自流平地涂料。作1.2m高防腐蝕墻裙面磚，環(huán)氧樹酯膠泥勾縫，1.2m以上部分為鋁合金。車間頂部作防塵吊頂處理。對于拌料、裝袋和真空封口操作區(qū)域分隔設置，要求操作區(qū)域的空氣清潔度

10、在100000級以上，達到GMP規(guī)范要求。（2）庫房，一層鋼架結構，作防潮處理。為水泥地面結構，層高4m。（3）原料加工車間及儲藏池，原料加工車間及原料儲藏池250個，60噸/個原料池，池內腐蝕介質主要為氯化鈉溶液，采用密實混凝土予以保護。（4）污水處理站，混凝土。（5）車間管網(wǎng)，車間的管線主要包括自來水管線、生產污水管線、生活污水管線、天然氣管線、蒸汽管線、光纜線以及一些液態(tài)原料輸送管線和輸電線。在管線的布局上，按照國家有關特殊管線布局的要求，在進行基建時充分考慮特殊管線的布局。而對生產用水、生活用水、生產污水和生活污水的管線分類不交叉布局，防止不同管線間交叉污染。（6）對于廠區(qū)的綠化景觀布

11、置，主要有以下內容：廠區(qū)沿圍墻周圍，建設5米寬的綠化隔離帶，使廠區(qū)與其他居民生活區(qū)等之間有緩沖區(qū)域。在廠區(qū)內，大門、傳達室、質檢中心、生產車間和停車場之間建設一個中心花園，花園呈圓形，建設直徑為20米。在花園中設置一個代表本加工廠的景觀。在中心花園前面，豎一與中心花園高度相同的廣告牌，上面書寫本廠的廠訓。在廠內其他車間四周或道路兩旁，建設2-3米寬度的綠化帶。表6-8建筑物結構、占地面積和造價表序號建筑物名稱建筑面積（平方米）占地面積（平方米）房屋結構單價（元/平方米）造價（萬元）1辦公樓10005002層磚混結構600602職工宿舍樓10005002層磚混結構500503菊芋原料處理生產車間

12、50005000平房式4002004發(fā)酵型脆菊芋干系列產品生產車間12001200平房式10001205菊芋泡菜系列產品生產車間800800平房式1000806菊粉產品生產車間10001000平房式600607原料儲藏池250個，60噸/個4000元/個1008原料庫房400400平房式600249成品庫房400400平房式6002410配電、機修間、車庫300300平房式5001511食堂、鍋爐、公共浴室300300平房式6001812污水處理站200100混凝土10萬元/座1013公共廁所（2個）200200平房式5001014廠區(qū)大門25萬元/座2515廠區(qū)道路20002000混凝土25

13、05016園林設施700070001007017圍墻500米單層磚，2.5米高20010合計建筑面積21000平方米，占地面積20000平方米926萬元2、設備在設備選擇上，嚴格依照生產工藝的需要而進行，從節(jié)約資金和保證產品質量的要求出發(fā)，主要關鍵設備力求選用國外先進的設備，輔助設備盡量選用國內先進的設備，在保證產品質量的同時力求經濟合理。除生產設備外，該項目所需其它輔助設備，如鍋爐、變壓器等均用國家推薦的節(jié)能產品。表6-9 發(fā)酵型脆菊芋干系列產主要設備投資明細表序號設備名稱規(guī)格型號單位數(shù)量單 價（萬元）金 額（萬元）1電動行車(國產)2T臺1112全自動淘洗機(國產)臺115153全自動除雜

14、機(日本)臺110104切絲機(國產) 臺20.81.65切片機(日本) 臺1226自動脫鹽脫水機(國產)臺112127拌料機50kg滾桶式臺21.22.48全自動真空包裝機（日本）臺56309真空泵（日本）臺521010全自動蒸煮殺菌機(國產)生產線套2255011封瓶機(國產)臺14412封罐機(國產)臺12213噴碼機(法國)多咪諾臺1101014車間原料（產品）輸送帶（待定）套1303015電瓶裝御叉車(國產)輛1101016其它套6合 計1960萬元表6-10 菊芋泡菜系列產品主要設備選型表 序號設備名稱規(guī)格型號單位數(shù)量單價（萬元）金 額（萬元）1電動行車(國產)2T臺1112多功能

15、切菜機(國產)臺12.5253切片機(日本) 臺1224自動脫鹽脫水機(國產)臺112125拌料機50kg滾桶式臺21.22.46全自動真空包裝機（日本）臺26127真空泵（日本）臺2248全自動蒸煮殺菌機(國產)生產線套125259封瓶機(國產)臺14410封罐機(國產)臺12211噴碼機(法國)多咪諾臺1101012車間原料（產品）輸送帶（待定）套1303013電瓶裝御叉車(國產)輛1101014發(fā)酵壇（100kg/個）(國產) 個10000022015其它5合計1419萬元表6-11 菊粉產品生產設備序號設備名稱規(guī)格型號單位數(shù)量單價（萬元）金 額（萬元）1全自動淘洗機(國產)臺11515

16、2全自動除雜機(日本)臺110103切片機(日本) 臺1224粉碎機(國產)臺13.03.05浸提罐(國產)臺43.012.06離心式濃漿泵LJ65-40-200臺11.01.07離心機CT#-2臺18.58.58 離心泵IS65-32-300臺33.03.09板筐式壓慮機YL#-30×15臺116.816.810貯槽自制臺12.02.011離子交換樹脂柱(國產)套1303012真空濃縮裝置500L臺131.531.513噴霧干燥裝置(國產)套16060.014粉體包裝機(國產)臺16.06.015噴霧干燥裝置(國產)套16060.016粉體包裝機(國產)臺16.06.017殘渣干燥

17、設備0.2 t/h118.018.018其他9.0合計2938萬元表6-12 公用設備序號名稱型號產量數(shù)量（臺/套）單價（萬元/臺）總價（萬元）1運輸車4T16602分析檢驗設備1151503環(huán)保設備1606004消防設備1202005燃氣鍋爐DZL2-0.7-A2T/h1161606電力變壓器SG10-630/10112.612.67配電箱#LP-30-7D200.081.68低壓配電屏PGL226.012.09動力配電柜G#L126.513.010備用柴油發(fā)電機RHC660，600KW140.040.011供水系統(tǒng)（含蓄水池、管路、閥門、泵、儀表等）12020012排水系統(tǒng)（管道、閥門、污

18、水泵等）11010013供汽系統(tǒng)（含高壓管、閥門、壓力表等）11010014供電系統(tǒng)（含電源線、電纜、保護管等）12020015辦公信息化設備11010016空氣凈化系統(tǒng)套21224017電動行車(國產)2T臺616018其它5.0合計301.20萬元3、其他（1）給排水工程 設計依據(jù)室外給水設計規(guī)范G#J1386（97版）室外排水設計規(guī)范G#J1487（97版）業(yè)主提供的工藝資料。用水量計算生產用水量150 m3/d辦公及其他用水45 m3/d管損及不可預見用水5 m3/d合計200m3/d給水管布置采用技頭與環(huán)狀相接合的布置方式，生產生活水與消防用水合用一套管網(wǎng)。排水量 按用水量的90%

19、計 180 m3/d排水體制 本項目采用雨、污、廢水分流的排水體制。（2）供配電設計依據(jù)建筑電氣設計技術規(guī)范JGJ1683低壓配電設計規(guī)范G#5005495民用建筑電氣設計規(guī)范JGJ1692業(yè)主提供的相關資料電力計算根據(jù)工藝要求、設備裝機容量、車間區(qū)建筑計算，電量需求為：生產設備250kW空氣凈化系統(tǒng)50 kW質 檢15kW辦公及其他用電30kW共 計：345kW設備選型根據(jù)計算，需300 kVA裝機房量，設備選用1臺SG10-630/10變壓器。（3）車間供熱車間的供熱利用蒸汽鍋爐供應。全車間使用1臺生產量為2噸的蒸汽高壓臥式鍋爐。蒸汽通過蒸氣管直接輸送到車間和輔助設施內進行利用。在氣溫比較

20、低的時候，車間需要采暖時，采用散熱器采暖。（4）主要原材料、燃料、動力消耗指標主要原輔材料、燃料、動力消耗及供應見表6-14、表6-15、表6-16和表6-17。表6-14 菊芋系列加工食品主料消耗表產品名稱主料名稱數(shù)量（噸）單 價（元/噸）總 價（萬元）發(fā)酵型脆菊芋干系列鮮菊芋18000120021600菊芋泡菜系列產品鮮菊芋200012002400菊粉產品鮮菊芋10000120012000合計30000噸36000萬元表6-15 菊芋系列加工食品輔料消耗表產品名稱主料名稱數(shù)量（噸）單 價（元/噸）總 價（萬元）發(fā)酵型脆菊芋干系列產品植物油、味精、辣椒、花椒、辛香料等90120001080菊

21、芋泡菜系列產品植物油、味精、辣椒、花椒、辛香料等2012000240菊粉產品檸檬酸、維生素C、NaOH鹽等280015004200合計6870萬元表6-16 能源、水消耗數(shù)量及價值表 單位：噸、元項目年需要量合計生產用生活用年需要量單價總價年需要量單價總價電807300（KWh）726600（KWh）1.072660080700（KWh）0.648420煤800噸700噸28019600010028028000水60000噸57000噸2.01140003000噸1.54500小計103.66萬元8.09萬元合計111.75萬元表6-17 菊芋系列加工食品包裝消耗表產

22、 品包裝名稱規(guī) 格(kg/個)耗 量(萬個)單價（元/個）總 價（萬元）發(fā)酵型脆菊芋干系列產品塑料袋0.190000.1010800紙箱20454菊芋泡菜系列產品塑料袋0.21000022400紙箱20104菊粉產品塑料袋1.01000.5700紙箱2054合計1390.0萬元6.5 項目實施進度安排 2014年13月為前期準備階段；2014年412月完成加工車間的主體土建建設；2015年1月2015年5月，完成生產設備的選型、訂貨、采購；2015年6月2015年10月，完成生產設備的安裝調試；2015年11月2015年12月，完成后續(xù)收尾工程，項目竣工驗收；2016年1月，項目投入生產。投產

23、第一年達到設計生產能力的60%，第二年達到設計生產能力的80%，第三年實現(xiàn)滿負荷生產。附：菊芋系列產品銷售價格公司產品名稱本公司出廠銷售價格（萬元/T）備注發(fā)酵型脆菊芋干系列產品0.60菊芋泡菜系列產品0.50菊粉產品2.00 第七章 投資概算與資金來源7.1 投資概算依據(jù)（1）財政部2005年發(fā)布的國家農業(yè)綜合開發(fā)項目和資金管理辦法及國家制定的其他農業(yè)綜合開發(fā)政策和規(guī)定等。（2）國家發(fā)改委和建設部2006年發(fā)布的建設項目經濟評價方法與參數(shù)第三版。（3）國家農業(yè)綜合開發(fā)產業(yè)化經營項目可行性研究報告編寫大綱。（4）項目設計方案的工程量、價格、建設進度等資料。（5）#市及#縣各方面的基礎資料。（6

24、）設備、土地、裝飾、安裝工程價格按供應商提供的報價、并參照當前類似工程及設備的市場價格進行估算。（7）相關稅費依據(jù)國家有關建設稅費收取標準及#市對該類項目給予的優(yōu)惠政策予以估算。表7-1 主要經濟數(shù)據(jù)與財務評價指標表序號指 標 名 稱單位數(shù) 量備 注一經濟數(shù)據(jù)4113.811項目總投資萬元2建設投資萬元2234.753建設期利息萬元49.64流動資金萬元1829.465資金籌措萬元4113.81借款萬元2030.62其中：長期借款萬元750自有資本萬元1783.19財政投資萬元3006年平均銷售收入萬元7年平均銷售稅金及附加萬元8年平均增值稅萬元9年平均總成本費用萬元10年平均利潤總額萬元11

25、年平均所得稅萬元12年平均稅后利潤萬元二財務評價指標1項目財務內部收益率（所得稅后）%2項目財務凈現(xiàn)值（所得稅后）萬元3項目投資回收期（所得稅后）年4平均投資利潤率%5平均投資利稅率%6產量盈虧平衡點%7.2 投資概算7.2.1固定資產項目建設投資包括工程費用、其他費用及預備費用三部分。其中工程費用包括加工廠、環(huán)保設施、公用與服務工程的建筑工程費及設備購置和安裝費等，共計 1949.4 萬元。其他費用（含可研報告編制費12萬元，勘察設計費48萬元，工程監(jiān)理費24萬元，建設單位管理費24萬元，人員培訓費10萬元，辦公及生活家具購置費20萬元）共計138萬元?；绢A備費按工程費用和其他費用的 5

26、%計算；漲價預備費按 4% 計算，得出預備費共 147.35 萬元。以上三項共計 2234.75 萬元。項目建設期內借入長期貸款 750 萬元，利率按現(xiàn)行5年期貸款利率 6.4 %計算，建設期利息 49.6 萬元。7.2.2流動資金項目流動資金采用逐項估算法計算，達產年份流動資金需要量為1829.46萬元。7.2.3總投資項目總投資 4113.81 萬元，其中建設投資 2234.75 萬元，建設期利息 49.6 萬元，流動資金 1829.46 萬元。7.3 資金來源項目所需資金擬采用以下方式籌措：（1）業(yè)主自籌 1783.19萬元，約占總投資的43.3% ；（2）申請銀行貸款 2030.62

27、萬元，占總投資的 49.4%；（3）申請國家財政資金支持共300萬，占總投資的7.3%。7.4 資金使用和管理 第八章 財務評價8.1 財務評價依據(jù)1、本項目財務評價以國家發(fā)改委和建設部頒發(fā)的建設項目經濟評價方法與參數(shù)第三版為依據(jù)。2、項目計算期為12年，其中建設期2年，生產期10年。項目建成后第3年達到滿負荷生產狀態(tài)。3、成本、效益等方面的財務測算，按財政部頒發(fā)的企業(yè)會計準則的有關規(guī)定為依據(jù)。4、本項目稅金測算，依據(jù)國家頒布的稅種、稅目及相關規(guī)定，結合#市對該類項目給予的優(yōu)惠政策予以估算。5、按行業(yè)規(guī)定，結合項目平均資金成本確定折現(xiàn)率為10%，同時也作為對項目內部收益率指標的判據(jù)。8.2 銷

28、售收入、銷售稅金和附加估算8.2.1 銷售收入以下是項目的產品收益構成情況，據(jù)此可計算各年銷售收入。表8-2 項目產品銷售收入序 號產品名稱達產年產量（噸）價格（萬元/噸）年銷售額(萬元)1發(fā)酵型脆菊芋干系列產品90000.654002菊芋泡菜系列產品20000.510003菊粉產品100022000合 計84008.2.2 銷售稅金及附加項目銷售稅金及附加主要包括增值稅、城市維護建設稅和教育費附加，后兩項均通過增值稅進行計算。本項目中投入物和產出物都采用含稅價格，城市維護建設稅率為5 %，教育費附加為 3 %。項目達產年共需交納銷售稅金及附加 37.03萬元。8.3 總成本及經營成本估算8.

29、3.1項目總成本估算（1）外購原材料、燃料及動力費用本項目所有原材料、輔助材料、包裝物及水、電等價格均以當?shù)噩F(xiàn)行市場價為基礎，預測到生產期初的價格。正常生產年外購原輔材料及包裝物等估算值為5677萬元，燃料及動力費用估算值為111.75萬元。（2）人員工資及福利費加工基地員工共95人，年工資按30000元/人計算，計 285 萬元。福利費按14%提取，計39.9 萬元。工資及福利費合324.9萬元。（3）折舊、攤銷和修理費固定資產使用直線折舊法，殘值率 5 %，機器設備折舊年限10 年，房屋、建筑物 20 年；無形資產和遞延資產按 5 年平均分攤。修理費按 3% 計算。（4）財務費用 （5）其

30、他費用（6）可變成本和固定成本8.3.2 經營成本估算8.4 財務效益分析8.4.1 盈利能力分析（1）財務內部收益率（稅后）為 %，大于基準收益率 %；財務凈現(xiàn)值 萬元（i=10%）。（2）投資回收期 年（含建設期2年）。（3）年均投資利潤率 %。8.4.2 清償能力分析（1）利息備付率利息備付率=息稅前利潤/當期應付利息費用，項目各年利息備付率如表8-7所示。表8 -7 利息備付率計算表序 號項 目合計計算期345671利潤總額2記入總成本的利息費用3息稅前利潤4當期應付利息費用5利息備付率在借款期內項目的借款利息備付率平均達到 倍，最低的年份也達到 倍，表示 。（2）償債備付率償債備付率=可用于還本付息的資金/當期應還本付息金額。項目各年償債備付率如表8-8所示。表8-8 償債備付率計算表序號項目合計計算期345671用于還款的折舊2用于還款的攤銷3用于還款的利潤4成本列支的利息5可用于還本付息的資金6當期應還貸款本金7當期應付貸款利息8當期應還本付息金額9償債備付率在整個長期借款的還款期內，項目償債備付率平均為 倍，最低年份為 倍，說明 。8.5 不確定性分析8.5.1 盈虧平衡分析隨著項目的進行，固定成本和銷售收入逐年遞增，用生產能力利用率表示的盈虧平衡點（#