個人所得稅扣繳明細申報客戶端軟件操作手冊

1、個人所得稅扣繳明細申報客戶端軟件操作手冊（2008年7月29日）咨詢電話：12366目錄1、軟件的下載、安裝和更新；2、軟件的打開、模板的轉換；3、數(shù)據(jù)的錄入、修改、插入、導入；4、數(shù)據(jù)的審核、校驗、定位；5、數(shù)據(jù)的保存、另存、導出、上傳；6、數(shù)據(jù)的打印、查詢、匯總；7、參數(shù)的設置和幫助的使用；8、如何將其他格式的文件導入本程序？9、特殊事項的填寫1、軟件的下載、安裝和更新；本軟件可以從南京地稅外部網(wǎng)站2 / 30或免費下載使用如下圖，點擊“下載中心”或在“南京地稅官方網(wǎng)頁”上點擊“報表下載”進入“下載中心”，找第36行“個人所得稅明細申報客戶端軟件（供網(wǎng)上戶使用）”點擊“個人所得稅明細申報客

2、戶端軟件（供網(wǎng)上申報戶使用）”后，進入下載頁面您可以點擊“軟件下載”下面的“點擊下載”，系統(tǒng)會提問是否保存。點擊“保存”，系統(tǒng)會提問保存在哪里，您可以選擇“桌面”，也可以選擇其他位置。點擊“保存”后，即可將新的客戶端程序保存下來。下面需要的是進行“解壓縮”處理，請您在桌面上找到剛才保存的文件，如下圖雙擊該文件后，系統(tǒng)會提問是否運行。點擊“運行”后，系統(tǒng)會把解壓縮后的文件夾房子“桌面”上，如下圖雙擊打開該文件夾后，即可看到更新后的客戶端程序。在下載或解壓縮過程中，如果原先的位置上有舊的程序，系統(tǒng)會提問“是否覆蓋”請點擊“全部選是”，以確保文件被完整下載。本客戶端軟件的建議電腦配置為：Window

3、s2000以上，IE6.0，屏幕分別率1024×768；版本更新：本客戶端程序有版本號；客戶端軟件擁有“自動更新”功能，使用人不再需要到南京地稅網(wǎng)站上去下載新的軟件。在需要更新的時候，只要點擊文件夾下面的“自動更新”程序即可，如下圖如果明細申報的內容發(fā)生變化，地稅部門會及時調整軟件，并將更新軟件的通知發(fā)布在南京地稅外部網(wǎng)站上面，請扣繳義務人在每月申報個人所得稅的時候留意。2、軟件的打開、模板的轉換；軟件的打開：使用客戶端軟件時，請點擊文件夾下的“客戶端軟件”對于第一次使用的，程序會詢問需要使用哪個模板（如下圖）一般情況下，請選擇“普通算法”，普通算法包含下列內容匯總申報代碼所得項目代

4、碼適用的申報內容0701011107010111工資、薪金所得(費用扣除標準2000)07010112工資、薪金所得(費用扣除標準4800)07010113工資、薪金所得(多處或多次收入補交)07010114工資、薪金所得(用于教育部門進行科研酬金專項申報，稅率5%)07010115工資、薪金所得(用于行政、事業(yè)單位上調工資補發(fā))0701021107010211個體工商戶生產(chǎn)經(jīng)營所得(費用扣除標準1600)07010212個體工商戶生產(chǎn)經(jīng)營所得(費用扣除標準4800)0701031107010311企事業(yè)單位承包承租經(jīng)營所得(費用扣除標準2000)07010312企事業(yè)單位承包承租經(jīng)營所得(費

5、用扣除標準4800)07010313企事業(yè)單位承包承租經(jīng)營所得(按年清算)0701041107010411勞務報酬所得A（稅率20%）07010412勞務報酬所得B（3%預扣）0701051107010511稿酬所得（一般）07010512稿酬所得（適用于連續(xù)出版，合并計算）0701061107010611專利權0701062107010621商標權0701063107010631著作權0701064107010641非專利技術0701071107010711利息、股息、紅利所得A（20%）07010712利息、股息、紅利所得B（20%減半征收）07010713利息、股息、紅利所得C（稅率5%

6、）0701081107010811財產(chǎn)租賃所得0701091107010911財產(chǎn)轉讓所得（稅率20%）07010912財產(chǎn)轉讓所得(附征率3%)0701101107011011偶然所得0701111107011111其他所得特殊算法包含匯總申報代碼所得項目代碼適用申報內容07010111001工資、薪金所得適用“全年一次性獎金”的計算002工資、薪金所得適用“特定行業(yè)工資薪金稅款”的計算003工資、薪金所得適用“內部退養(yǎng)，取得一次性補償”的計算004工資、薪金所得適用“個人因解除勞動合同而取得的一次性經(jīng)濟補償收入”的計算005工資、薪金所得適用“股票期權形式的工資薪金”的計算006工資、薪金

7、所得適用“平均到月計算個稅（年薪制）”的年終清算007工資、薪金所得適用“平均到月計算個稅”的按月預扣(費用扣除標準為1600)008工資、薪金所得適用“平均到月計算個稅”的按月預扣(費用扣除標準為4800)只有被地稅機關進行評估或檢查的單位，才可能使用到“評估稽查”模板“普通算法”需要錄入的字段數(shù)為23個，“特殊算法”需要錄入的字段數(shù)為29個，具體的字段內容及格式，請點擊程序中的“幫助”按鈕；一旦選擇一個報表，數(shù)據(jù)的格式和邏輯關系都將按照該報表的預先設置進行，使用人無法自己進行調整；如果程序打開后出現(xiàn)下列情況（如下圖）請點擊菜單“新建/模板更換”，然后到文件夾“templates”中去找具體

8、的報表。根據(jù)自己的需要選擇一個報表，即可順利打開本程序。模板的轉換：軟件在使用過程中，允許在不退出程序的前提下進行模板之間的轉換；點擊菜單“新建/模板更換”，即可進行模板轉換轉換之前，需要先保存正在處理的數(shù)據(jù)文件；如果沒有來得及保存也沒關系，軟件會進行提示（如下圖）；軟件在退出之前，程序也會進行類似的詢問3、數(shù)據(jù)的錄入、修改、插入、導入；為方便新老用戶的使用，我們設置了數(shù)據(jù)的錄入、修改、導入和插入四種功能。數(shù)據(jù)的錄入（以普通算法為例）：點擊第一條數(shù)據(jù)的姓名空欄，就可以開始錄入明細數(shù)據(jù)；由于需要錄入的字段較多，字段的顯示會超過電腦的屏幕范圍，可以通過鍵盤上面“TAB”鍵來進行控制，每錄完一個字段

9、，點擊TAB，可以進入下一個字段錄入；為保證數(shù)據(jù)的質量，在錄入時，對于“證件類型、國家或地區(qū)、職業(yè)、職務、所得項目”等5個字段，要求直接錄入代碼；當錄入某一個代碼時，在錄入表的正下方會出現(xiàn)紅色字體的代碼提示，方便使用人對照代碼錄入。如當錄入“證件類型”時，程序會提示出所有證件類型的代碼；程序對常用的代碼進行了默認設置，當使用人對一個字段不錄入內容，而是直接點擊“TAB”鍵跳過該字段時，程序會默認剛才錄入的是默認代碼?！白C件類型”的默認代碼是“001居民身份證”；“國家或地區(qū)”的默認代碼是“156中國”；“職業(yè)”的默認代碼是“30辦事人員和有關人員”；“職務”的默認代碼是“05一般職員”；“所得

10、項目”的默認代碼是“07010111工資薪金所得（費用扣除1600元）”；為便于錄入，在錄入“收入合計、免稅收入合計、應納稅所得額、應扣稅額、應補（退）稅額”等字段時，由程序自動計算數(shù)值；“收入合計”=“境內收入”“境外收入”；“免稅收入合計”=“允許扣除的四金”“其他免稅收入”“應納稅所得額”=“收入合計”“免稅收入合計”“允許扣除的稅費”“費用扣除標準”“準予扣除的捐贈額”“應扣稅額”=“應納稅所得額”ד適用稅率”“速算扣除數(shù)”“應補（退）稅額”=“應扣稅額”“已扣稅額”在錄入時，“費用扣除標準”、“稅率”、“速算扣除數(shù)”等字段不需要錄入，系統(tǒng)會根據(jù)稅法的規(guī)定自動進行顯示；在錄

11、入時，“備注”字段為非必填字段，扣繳義務人可以根據(jù)需要填寫納稅人所在的部門、車間、工號等信息，便于稅務部門開具完稅證明；如果是通過“TAB”鍵來進行控制的，每錄完一條數(shù)據(jù)，點擊TAB，可以進入下一條數(shù)據(jù)錄入。如果某一條數(shù)據(jù)屬于誤操作或是多余的，可以點擊數(shù)據(jù)行最后的“刪除”鍵如果誤刪除了，也可以點擊“恢復”鍵；數(shù)據(jù)的修改：對于“審核狀態(tài)”提示有問題的字段，需要根據(jù)提示進行相應的修改；對于屬于字符型的字段（如證件號碼、證件類型代碼），需要手工進行修改；對于批量導入導致的“應扣稅額”和“應補（退）稅額”的偏差，可以手工進行修改，也可以點擊“自動計算”或“全部自動計算”，省去一個一個修改的麻煩。 當數(shù)

12、據(jù)修改并進入下一數(shù)據(jù)行后，程序會對上一行的數(shù)據(jù)自動進行重新審核；數(shù)據(jù)的插入：點擊某一行的“姓名”欄，再點擊菜單中的“插入”按鈕，程序會在該條數(shù)據(jù)的前面增加一行空行。使用人可以在該行中進行錄入。如果該行一直沒有錄入，或姓名為空，在保存時，該行將被自動刪除。數(shù)據(jù)的導入：本客戶端程序支持四種文件格式的數(shù)據(jù)導入：1、帶逗號的文本文件（.txt），要求其內容必須符合本程序的字段和格式要求；2、帶逗號的分隔文件（.csv），要求其內容必須符合本程序的字段和格式要求；3、存檔文件（.dat），必須是通過本程序保存后的文件；4、電子表格（.xls），必須與“過渡表樣”的要求一致；（過渡表樣）見附件。具體導入的

13、操作方法為：點擊“數(shù)據(jù)導入”，在導入窗口，選擇需要導入的文件，點擊確定，程序會核對每一條需要導入的數(shù)據(jù)，把符合要求的數(shù)據(jù)導入進來，同時提示“導入成功的數(shù)據(jù)量和導入失敗的數(shù)據(jù)量；”程序會顯示所有導入成功的數(shù)據(jù)，在文件的末尾會顯示導入失敗數(shù)據(jù)的前三個字段（姓名、證件號碼、證件類型）導入時，導入的數(shù)據(jù)會自動從當前數(shù)據(jù)庫的最后一行進行添加；對于已經(jīng)習慣用新的明細申報軟件進行明細錄入的扣繳單位，每次可以將上一次錄入時保存的“.dat”文件導入即可。如果用的是普通算法格式（23個字段），導入的卻是特殊算法的格式（29個字段），程序會提示出錯，反之也是；注意：程序在導入時，1、“收入合計、免稅收入合計、應納

14、稅所得額、應扣稅額”等字段，并不由原數(shù)據(jù)導入產(chǎn)生，而是由程序自動計算而成。2、“費用扣除標準”、“稅率”、“速算扣除數(shù)”也由程序自動產(chǎn)生。3、因此，程序在導入后，會出現(xiàn)“應扣稅額”和“應補（退）稅額”的偏差。4、數(shù)據(jù)的審核、校驗、定位；數(shù)據(jù)的審核：在每條數(shù)據(jù)項的最后，都有一個叫做“審核狀態(tài)”的字段，用來反映程序對該條數(shù)據(jù)的審核情況；對于審核存在問題的，“審核狀態(tài)”欄會用紅字顯示存在的問題。同時，存在問題的數(shù)據(jù)行第一個字段會以紅字顯示，進行區(qū)別對于審核無誤的，“審核狀態(tài)”會顯示“通過”字樣數(shù)據(jù)的校驗：使用人也可以點擊“校驗本頁”按鈕，對當前頁（20行數(shù)據(jù)）進行批量審核。此外，數(shù)據(jù)在保存時，程序也

15、會對所有數(shù)據(jù)進行審核。數(shù)據(jù)的定位：由于字段過多，為了方便使用人進行核對，本程序增加了定位顯示功能，當點擊某一行時，該行數(shù)據(jù)上下會顯示黃色的橫線。5、數(shù)據(jù)的保存、另存、導出、上傳；數(shù)據(jù)的保存：當明細數(shù)據(jù)錄入完后，可以點擊“保存”，對于第一次錄入，需要先進行命名；程序保存的文件，格式固定為（.dat）格式，且該文件只能通過本程序進行修改；對于第一個字段“姓名”為空的數(shù)據(jù)行，系統(tǒng)將不會保存該行數(shù)據(jù)；對于跳行錄入的，系統(tǒng)也不會保存該行數(shù)據(jù)；如果一次沒有錄入完畢的，可以先“保存”，待下次需要時點擊“打開”，進行補充錄入；系統(tǒng)在進行保存時，會對所有的數(shù)據(jù)進行一次審核；本程序審核較為快捷，對于1萬條數(shù)據(jù)的文

16、件，審核也只需要1分鐘左右的時間；無論是否所有的數(shù)據(jù)都能通過審核，程序都會提示“保存成功”；緊接著，程序會提示“數(shù)據(jù)審核是否通過”；對于全部數(shù)據(jù)審核通過的，程序會提示“數(shù)據(jù)審核通過”，這時產(chǎn)生的數(shù)據(jù)文件（.dat格式）可以通過外網(wǎng)進行上傳；有些提示性的信息，用于提醒納稅人注意，但并不影響個人所得稅的申報對于有數(shù)據(jù)沒有通過審核的，程序會提示“包含未審核通過的數(shù)據(jù)，請修改后再次保存”，這時產(chǎn)生的數(shù)據(jù)文件（.dat格式）無法通過外網(wǎng)進行申報；程序會緊接著顯示出審核不通過的數(shù)據(jù)，供使用人當場進行修改；由于一頁只能顯示20條，因此如果審核不通過的數(shù)據(jù)超過20條，每次就只能顯示前20條不符合要求的數(shù)據(jù)；當

17、使用人完成這20條數(shù)據(jù)的修改時，點擊“下一頁”，可以對下面的20條錯誤數(shù)據(jù)進行修改。當所有“審核有問題”的數(shù)據(jù)得到修改時，再次點擊“保存”，系統(tǒng)會重新進行審核和保存；不論是審核通過的文件，還是審核不通過的文件，都進行了加密處理，文件得到有效保護。數(shù)據(jù)的另存：點擊菜單“另存為”，程序將提供另存為另外一個“.dat”文件的幫助。數(shù)據(jù)的導出：點擊菜單“導出數(shù)據(jù)”，程序將提供導出為“EXCEL”格式文件的幫助。數(shù)據(jù)的上傳：對于通過本程序審核的文件，在地稅外部網(wǎng)站申報時，可以直接將文件上傳；6、數(shù)據(jù)的打印、查詢、匯總；數(shù)據(jù)的打印：本程序支持簡單的打印功能；由于數(shù)據(jù)大小的不確定性，本程序只支持單頁打印的功

18、能；選擇需要打印的頁面，點擊“打印”即可；也可以通過調整頁面的大小進行打印：數(shù)據(jù)的查詢：程序提供“模糊查詢”功能，可以按照姓名或證件號碼進行模糊查詢；程序將把查詢到的所有符合條件的數(shù)據(jù)顯示出來；數(shù)據(jù)的匯總：點擊“分項匯總”，可以對文件數(shù)據(jù)按照個人所得稅各項目進行分項匯總，匯總的內容包括“所得項目、記錄數(shù)、收入總額、應納稅所得額、應納稅額”等，在實行“兩表分開申報”的扣繳單位，用于與扣繳主表進行核對；對于采取“明細申報表直接上傳”申報方式的扣繳單位，便于與企業(yè)財務核對。7、參數(shù)的設置和幫助的使用；單位的設置：點擊“設置單位”，可以預先設定單位名稱，該名稱被保存在.dat文件，方便稅務事務所或部門較多的扣繳單位分開核算；參數(shù)的設置：由程序預先設定，使用人無法進行調整；地稅機關定期會按照更新版本的方式進行調整；幫助的使用（參數(shù)的查詢）：點擊頁面左下方的“幫助”，會顯示有關“代碼對照表”，里面包括與本軟件有關的多張參數(shù)表，供使用人學習和參考；8、如何將其他格式的文件導入本程序？本客戶端程序支持“帶逗號的文本文件（.txt）；帶逗號的分隔文件（.csv）；存檔文件（.dat）；電子表格（.xls）”等四種格式文件的導入：這里以“電子表格（.xls）”