大公擔保機構(gòu)信用評價系統(tǒng)實施方案

1、大公擔保機構(gòu)信用評價系統(tǒng)實施方案山東省擔保機構(gòu)信用評級實施方案山東省中小企業(yè)辦公室2006 年 8 月目錄一、擔保機構(gòu)信用評級基本思路 4.二、擔保機構(gòu)信用評級基本要素 4.三、擔保機構(gòu)信用評級指標體系 5.四、擔保機構(gòu)信用評級符號及定義 6.五、擔保機構(gòu)信用評級流程 7.六、級別發(fā)布與跟蹤評級 8.附件 1 擔保機構(gòu)信用評級資料清單 8.附件 2 擔保機構(gòu)信用評級報告（樣本） 9.、擔保機構(gòu)信用評級基本思路擔保機構(gòu)信用評級是否科學、合理、公正、權(quán)威直接決定著擔保機構(gòu)信用評級的社 會公信度。我們參與山東省擔保機構(gòu)信用評級的基本思路是，按照中國人民銀行信 用評級管理指導意見 （銀發(fā) 200695

2、 號）及山東省擔保協(xié)會等有關(guān)部門的統(tǒng)一部署 和具體要求，從現(xiàn)階段山東省擔保機構(gòu)的現(xiàn)實狀況出發(fā)，發(fā)揮評級機構(gòu)的專業(yè)化優(yōu)勢， 通過市場化運作，與有關(guān)各方密切配合，共同推進山東省擔保機構(gòu)信用評級工作，逐步 建立和完善適應市場經(jīng)濟發(fā)展要求的、符合國際慣例和山東省具體實際的擔保機構(gòu)信用 體系，實現(xiàn)政府決策部門對擔保機構(gòu)的有效監(jiān)管和擔保行業(yè)的健康發(fā)展，進而緩解中小 企業(yè)融資難現(xiàn)象并推動山東省經(jīng)濟的發(fā)展。二、擔保機構(gòu)信用評級基本要素擔保機構(gòu)的信用評級， 是通過對擔保機構(gòu)的風險管理能力和財務實力的綜合評估， 從而對擔保機構(gòu)的償付能力和信用風險做出評價。擔保機構(gòu)信用評級考慮的基本要素 主要有以下幾方面。1、經(jīng)營

3、環(huán)境 主要包括宏觀和地區(qū)經(jīng)濟環(huán)境、行業(yè)發(fā)展狀況、行業(yè)監(jiān)管、政府政策與支持。2、管理風險 主要包括法人治理結(jié)構(gòu)、管理層與專業(yè)人員等人力資本、內(nèi)部管理和運營體制。3、擔保業(yè)務風險管理主要包括擔保策略與原則，擔保業(yè)務的風險管理制度和程序，信用風險的識別、 控制與實際運作。4、擔保資產(chǎn)質(zhì)量 包括擔保資產(chǎn)信用風險、集中程度、關(guān)聯(lián)擔保風險，并根據(jù)各方面的情況對未來 的擔保風險進行預測。5、擔保資本來源與擔保資金運作風險包括擔保資本補償與增長機制， 擔保資金運作規(guī)則與風險控制， 擔保資金流動性、 安全性和盈利性等。6、償債能力與資本充足性 包括資本充足率、貨幣資本充足率、流動性等。三、擔保機構(gòu)信用評級指標體

4、系擔保機構(gòu)信用評級指標體系由經(jīng)營環(huán)境、管理風險、擔保業(yè)務風險管理、擔保資 產(chǎn)質(zhì)量、擔保資金運作風險與資本充足性等六部分構(gòu)成。雖然指標體系的建立對擔保 機構(gòu)信用分析有很大的幫助，但不能根據(jù)任何一個或幾個指標就確定出信用級別，信 用評級是在定量分析和定性分析基礎上，依賴專家判斷的結(jié)果。主要定量指標及公式如下。（一）擔保組合質(zhì)量1、擔保責任余額總擔保額 - 再擔保額2、同一客戶擔保責任余額同期同一客戶多項擔保余額之和3、客戶集中度前五名最大擔?？蛻魮Ｓ囝~ / 全部擔保責任余額4、行業(yè)集中度單個行業(yè)擔保責任余額 / 全部擔保責任余額（二）擔保風險管理1、擔保違約率（同期）擔保違約額 / （同期）已解

5、除擔保額× 1002、擔保代償率（同期）代償支出 / （同期）已解除擔保額× 1003 、代償回收率累計已回收代償金額 / 累計已發(fā)生代償支出× 100（三）收益合理性1、擔保業(yè)務收入比重（同期）擔保業(yè)務收入 / （同期）總收入× 1002、擔保業(yè)務收益率（同期）擔保業(yè)務收益 / （同期）對應擔保金額× 100（四）擔保資金運作與資本充足性1、擔保放大比例擔保責任余額 / 注冊資本2、現(xiàn)金類資產(chǎn)擔保放大倍數(shù)擔保責任余額 / 現(xiàn)金類資產(chǎn)3、流動資產(chǎn)比例（現(xiàn)金 +短期投資） /總資產(chǎn)× 1004、硬資本充足率硬資本 /表內(nèi)外資產(chǎn)風險值5、

6、現(xiàn)金類資產(chǎn)貨幣資金 +存出保證金 +債券等流動性強的短期投資 - 存入擔 保保證金6、硬資本所有者權(quán)益 +風險準備金 +未確認擔保收入 +分期收取的擔保收入 的凈現(xiàn)值 +5年期以上國債 - 長期股權(quán)投資 -其他應調(diào)減資產(chǎn)7、表內(nèi)外資產(chǎn)風險值（表內(nèi)資產(chǎn)總額 * 信用風險轉(zhuǎn)換系數(shù) +擔保責任余額 *信用風險轉(zhuǎn)換系數(shù)）8、準備金未到期責任準備金 +擔保賠償準備金 +一般風險準備金四、擔保機構(gòu)信用評級符號及定義擔保機構(gòu)信用等級的設置采用三等九級，各級別符號及定義如下。AAA級：代償能力最強，績效管理和風險管理能力極強，風險最小。AA級：代償能力很強，績效管理和風險管理能力很強，風險很小。A 級：代償能

7、力較強，績效管理和風險管理能力較強， 盡管有時會受經(jīng)營環(huán)境和其他 內(nèi)外部條件變化的影響，但是風險小。BBB級：有一定的代償能力，績效管理和風險管理能力一般， 易受經(jīng)營環(huán)境和其他內(nèi) 外部條件變化的影響，風險較小。BB級：代償能力較弱，績效管理和風險管理能力較弱，有一定風險。B級：代償能力較差，績效管理和風險管理能力弱，有較大風險。CCC級：代償能力很差，在經(jīng)營、管理、抵御風險等方面存在問題，有很大風險。 CC級：代償能力極差，在經(jīng)營、管理、抵御風險等方面有嚴重問題，風險極大。C 級：瀕臨破產(chǎn)，沒有代償債務能力。五、擔保機構(gòu)信用評級流程擔保機構(gòu)信用評級嚴格按照人行規(guī)定的操作程序進行，評級流程包括簽

8、訂評級合 同和收集擔保機構(gòu)的基本資料、審核資料和現(xiàn)場訪談、分析論證提出評級報告、評審 委員會評審并確定信用級別四個環(huán)節(jié)和前期準備、實地調(diào)研、研究分析、級別評審、 級別確認五個步驟，見下圖。擔保機構(gòu)信用評級流程圖簽訂合同、收集資料核實資料、現(xiàn)場 訪談、提出報告評審委員會評審確定信用級別前期準備實地調(diào)研研究分析級別評審級 別 確 定每個步驟的具體內(nèi)容及所需時間如下： 前期準備（ 34 日） 擔保機構(gòu)與評級機構(gòu)簽訂評級合同，并支付評估費。 擔保機構(gòu)于規(guī)定日期內(nèi)向評級機構(gòu)提供所需真實、完整的資料，包括書面材料和 信用信息采集表兩部分。 評級機構(gòu)對有關(guān)資料進行詳細審核，在初步分析基礎上列出實地調(diào)查重點。

9、實地調(diào)研（ 3 日）對擔保機構(gòu)提交的基礎資料進行核實和問詢。 查閱部分業(yè)務檔案和原始資料。與擔保機構(gòu)總經(jīng)理、各部門負責人進行訪談。 與主要合作銀行和客戶進行訪談。研究分析（ 710 日）評級機構(gòu)對基礎資料及搜集到的相關(guān)信息加以整理，對評級基本要素進行分析， 提煉評級觀點，撰寫評級報告，給出信用級別意見。級別評審（ 3 日）評級機構(gòu)的評審委員會對評級報告進行審核，提出評審意見并確定信用等級。級別確認（ 1 日）級別確認是由評審委員會 2/3 以上多數(shù)委員通過， 最終確定擔保機構(gòu)的信用級別 若擔保機構(gòu)有充分理由認為評級結(jié)果與實際情況存在較大差異，可在規(guī)定的時限 內(nèi)向評級機構(gòu)提出復評申請并提供補充資

10、料，復評次數(shù)僅限一次。六、級別發(fā)布與跟蹤評級在擔保機構(gòu)自愿的原則下， 評級機構(gòu)將擔保機構(gòu)信用等級在國內(nèi)有關(guān)媒體上公告 評級機構(gòu)將在信用等級有效期內(nèi)，進行跟蹤評級。跟蹤評級結(jié)果與公告結(jié)果不一 致的，由評級機構(gòu)及時通知擔保機構(gòu)。在擔保機構(gòu)自愿的原則下，評級機構(gòu)將變更后 的信用等級在國內(nèi)有關(guān)媒體上公告。附件 1 擔保機構(gòu)信用評級資料清單1.1.1.1.2.1.3.1.4.1.5.1.6.1.7.2.2.1.2.2.2.3.附件 2 擔保機構(gòu)信用評級報告（樣本）附件一擔保機構(gòu)信用評級資料清單公司概況資料營業(yè)執(zhí)照副本（復印件） （應有當期的工商年檢章） 組織機構(gòu)代碼證（復印件） 稅務登記證（復印件）貸款

11、證（卡）復印件 公司章程及批準成立的文件 驗資報告股東、子公司及下屬機構(gòu)情況管理資料法人代表及管理層簡歷，員工素質(zhì)情況 公司管理體制及內(nèi)部組織機構(gòu)設置情況 擔保業(yè)務流程與操作規(guī)范（項目受理、項目評審、項目決策、反擔保設置、合 同簽訂、在保項目跟蹤和監(jiān)管、擔保責任解除、代償和追償制度等）2.4. 財務管理、會計核算、資金管理、投資管理、人事管理、薪酬分配、監(jiān)督檢查 等管理制度3. 經(jīng)營資料3.1. 公司成立、發(fā)展與經(jīng)營簡介3.2. 公司近三年的工作總結(jié)或總經(jīng)理經(jīng)營工作報告3.3. 公司擔保業(yè)務統(tǒng)計表（按業(yè)務種類、客戶性質(zhì)、協(xié)作銀行分類）及說明，在保 客戶情況統(tǒng)計表（管理臺帳，包括擔保余額、擔保期

12、限、反擔保情況、公司的 風險評價、合作銀行等）3.4. 公司與合作銀行及其他合作方的合作協(xié)議3.5. 公司與擔?？蛻舻膿f(xié)議、反擔保及抵質(zhì)押協(xié)議等3.6. 公司對外投資的相關(guān)資料（包括投資協(xié)議書及相應憑據(jù)等）3.7. 擔保客戶逾期、展期、違約、代償處置及損失情況統(tǒng)計4. 財務及其他資料4.1. 近三年經(jīng)審計的財務報表及本年度截至上月底的財務報表和財務報表的附注說 明4.2. 公司定期銀行存單、近半年以來的銀行對賬單等貨幣資金賬戶憑據(jù)4.3. 公司未來三年的擔保額、收入、稅后利潤、所有者權(quán)益等的預測數(shù)據(jù)4.4. 公司所享受的稅費、資本金增加、風險補償?shù)确矫娴膬?yōu)惠政策4.5. 公司對所申報材料的

13、真實性聲明擔保機構(gòu)信用評級信息采集表填表單位（蓋章）聯(lián)系人聯(lián)系電話填表日期承諾書申請信用評級擔保機構(gòu)做如下承諾：本單位申請 年度擔保機構(gòu)信用評級。本單位此次申請信用評級所提交文件的內(nèi)容是真實、準確和完整的， 沒有虛假記載、誤導性陳述及重大遺漏，并對其真實性、準確性和完整性 承擔相應的法律責任。申請單位（公章）：年月日13表 1 機構(gòu)概況機構(gòu)名稱成立時間主營業(yè)務經(jīng)濟性質(zhì)經(jīng)營地址注冊資本法人代表郵政編碼經(jīng)營期限機構(gòu)代碼開戶銀行銀行賬號稅務登記號聯(lián)系電話傳真號碼E-mail表 2 主要股東簡況股東名稱注冊資本持股比例實際出資出資方式主營業(yè)務表 3 下屬機構(gòu)簡況表 4 高級管理人員簡況姓名姓名年齡現(xiàn)任

14、職務專業(yè)職稱學歷主要工作經(jīng)歷及進修與獲獎情況下屬機構(gòu)名稱注冊資本股權(quán)比例實際出資出資方式主營業(yè)務表 5 員工素質(zhì)簡況項目文化素質(zhì)職稱年齡總 人 數(shù)大專及 以下本科碩士及 以上初級中級高級30 歲30 至以下 50 歲50 歲 以上人數(shù)比例技術(shù)專業(yè)構(gòu)成兼職人員人數(shù)表 6 主要業(yè)務數(shù)據(jù)表 7 主要項目未來預測數(shù)據(jù)（說明預測依據(jù)）單位：萬元數(shù)據(jù)內(nèi)容2006 年2007 年2008 年預計擔保發(fā)生額預計擔保余額預計擔保責任余額預計擔保業(yè)務收入預計投資收益預計擔保代償額預計擔保損失額預計提取未到期責任準備預計提取風險準備預計實現(xiàn)利潤總額單位：萬元）客戶名稱項目12345678910所屬行業(yè)資產(chǎn)總額（近三

15、年平均）銷售收入（近三年平均）擔保類型保證金擔保余額表 9 擔保機 構(gòu)歷年收 入數(shù)據(jù) 統(tǒng)計表單位：萬元）份 項目年200120022003200420052006 年 7 月?lián)ＹM收入評審費收入手續(xù)費收入追償收入其他營業(yè)收入利息收入投資收益營業(yè)外收入收入合計* 擔保公司信用評級報告報*【 * 】信用級別： BBB+200520042003總資產(chǎn)凈資產(chǎn)評級時間： * 年 * 月 復評期限： * 年 評級歷史：主要財務數(shù)據(jù)和指標( 人民主營業(yè)務收入利息收入投資收益利潤總額擔保余額擔保風險準備金硬資本充足率擔保代償率注冊資本分析人員： * 、 *聯(lián)系電話：服電話： 400

16、8-84-4008傳 真：mail ： rating幣萬元 )評級觀點 第一段：要點包括受誰委托、按照什么評 估標準、信用等級等。第二段：簡要介紹公司的業(yè)務構(gòu)成、經(jīng)營風險控制能力強主要風險 / 挑戰(zhàn) 用簡短、精練的語言，提煉出對所評級對 象的主要風險或挑戰(zhàn)因素，這些因素可以但不 限于從下述方面來描述：·資本金規(guī)模小 ·風險控制經(jīng)驗不足 ·合作銀行少 ·資金補償缺乏模式等，提煉出決定信用等級的 關(guān)鍵因素及其影響程度。最后：評級展望。簡述公司 信用級別在未來 1-2 年中的變化 方向。分為正面、穩(wěn)定和負面三 種結(jié)論。主要優(yōu)勢 /

17、機遇 用簡短、精練的語言，提煉 出所評級對象的主要優(yōu)勢和主要 發(fā)展機遇。這些優(yōu)勢或機遇可以 但不限于從下述方面來描述： ·地方擔保需求較大 ·股東及政府的支持 ·資本金規(guī)模 ·人員素質(zhì)高二零零六年月*日公司概況對公司基本情況進行介紹，方便報告使用人了解受評公司概況， 把握公司的現(xiàn)狀、歷史、規(guī)模情況。基本信息 公司成立時間、所在地 公司性質(zhì)、主營業(yè)務 股權(quán)結(jié)構(gòu)、子公司歷史沿革公司創(chuàng)立歷史 擔保業(yè)務的重要調(diào)整 股東和主要管理人員的變化 并購、重大投資及對公司的影響組織架構(gòu) 公司組織結(jié)構(gòu)、員工人數(shù)財務狀況 最近一期財務報告中公司的資產(chǎn)、負債、所有者權(quán)益 擔保余

18、額、擔保業(yè)務收入、利潤、擔保風險準備金經(jīng)營環(huán)境分析影響擔保機構(gòu)經(jīng)營和發(fā)展的環(huán)境因素、經(jīng)營環(huán)境的變化和可 預測性直接影響到擔保行業(yè)的結(jié)構(gòu)調(diào)整、競爭狀況和發(fā)展?jié)摿?，從?對擔保機構(gòu)未來履約能力和履約意愿造成有利或不利的影響。宏觀經(jīng)濟環(huán)境 國內(nèi)外經(jīng)濟形勢 本地區(qū)中小企業(yè)的結(jié)構(gòu)和產(chǎn)業(yè)政策 中小企業(yè)總體發(fā)展狀況和中小企業(yè)的信用擔保需求行業(yè)及社會信用環(huán)境 全國及地方擔保行業(yè)發(fā)展狀況 整個社會的信用情況行業(yè)政策與監(jiān)管 國家政策、法規(guī)是否有利于擔保機構(gòu)的經(jīng)營發(fā)展 政府監(jiān)管對擔保行業(yè)發(fā)展的影響基本經(jīng)營與競爭擔保機構(gòu)以擔保為主業(yè)的經(jīng)營時間擔保機構(gòu)的資金規(guī)模公司治理股權(quán)結(jié)構(gòu)是否合理透明 分權(quán)制約機制是否合理有效 信

19、息披露是否準確及時 激勵機制是否建立有效人力資本員工學歷及素質(zhì) 高管專業(yè)及從業(yè)經(jīng)驗 公司人力資源理念 員工道德水平及流動性內(nèi)部管理和運營機制內(nèi)部制度建設運行機制與銀行合作 合作銀行家數(shù)及合作內(nèi)容 合作銀行占當?shù)劂y行比例 代償執(zhí)行方式發(fā)展戰(zhàn)略 戰(zhàn)略規(guī)劃是否可行 戰(zhàn)略規(guī)劃實施情況股東和政府支持 股東和政府支持的可能性 是否有關(guān)聯(lián)擔保 政府對擔保機構(gòu)風險補償政策措施擔保風險管理 擔保風險管理主要分析擔保機構(gòu)的風險管理策略、 技術(shù)、 組織構(gòu) 架以及具體執(zhí)行的有效性。擔保風險管理制度和程序風險控制制度風險管理的內(nèi)部制衡 擔保業(yè)務決策程序擔保策略與原則 擔保客戶選擇原則 最大擔保額度的確定 確定客戶信用等

20、級的原則信用風險的識別、控制與實際運作評審項目風險的基本原則 選擇反擔保措施的原則 保后風險控制及執(zhí)行情況 客戶違約風險處置原則及執(zhí)行情況擔保組合資產(chǎn)質(zhì)量 不同業(yè)務種類的擔保資產(chǎn)信用風險 期限結(jié)構(gòu)分布 行業(yè)集中度 客戶集中度 單筆集中度 風險擔保額及反擔保風險擔?？傮w風險管理風險準備金的提取避免關(guān)聯(lián)擔保擔保代償情況 擔保機構(gòu)的法律風險管理財務風險管理總體財務狀況擔保資金來源及準備金投資組合及流動性收益合理性資本充足性硬資本的數(shù)量 軟資本的狀況 再擔保質(zhì)量如何，財政是否提供了對代償部分損失的承諾 是否執(zhí)行低風險政策、謹慎的定價策略以及完善的組合管理技術(shù) 是否使用再擔保、防止資本金損失、爭取財政支

21、持承諾、銀行信 用額度等協(xié)議附件目錄1、資產(chǎn)負債表2、利潤表3、主要經(jīng)濟指標計算公式4、擔保機構(gòu)信用評級的級別符號和定義2006年7月 31 日2005年 12月 31 日2004年 12月 31 日2003年 12月 31 日流動資產(chǎn)：貨幣資金短期投資應收款項待攤費用存出保證金一年內(nèi)到期的長期債權(quán)投資其他流動資產(chǎn)流動資產(chǎn)合計長期投資：長期股權(quán)投資長期債權(quán)投資長期投資合計固定資產(chǎn)：固定資產(chǎn)原價減: 累計折舊固定資產(chǎn)凈值附件 1 民幣元資產(chǎn)負債表單位：人減 : 固定資產(chǎn) 減值準備固定資產(chǎn)凈額固定資產(chǎn)清理固定資產(chǎn)合計無形資產(chǎn)及其 他資產(chǎn)：無形資產(chǎn)長期待攤費用抵債資產(chǎn)其他長期資產(chǎn)無形資產(chǎn)及其他資產(chǎn)合

22、計資產(chǎn)總計項目2006年 月 日2005 年 12 月 31 日2004 年 12 月 31 日003 年12月 31日流動負債：短期借款應付款項存入保證金應付工資及福利費應交稅金及附加預提費用擔保賠償準備短期責任準備預計負債一年內(nèi)到期的長期負債其他流動負債附件 1位：人民幣元資產(chǎn)負債表（續(xù)表）單流動負債合計長期負債：長期借款應付債券長期應付款專項應付款長期責任準備其他長期負債長期負債合計負債合計所有者權(quán)益：實收資本資本公積擔保扶持基金盈余公積一般風險準備未分配利潤所有者權(quán)益合計負債及所有者權(quán)益總計項目2006年月2005年2004年2003 年一、擔保業(yè)務收入其中： 1、擔保費收入2 、手續(xù)

23、費收入3 、評審費收入4 、追償收入5 、其他收入二、擔保業(yè)務成本其中： 1、擔保賠償支出2 、分擔保費支出3 、手續(xù)費支出4 、營業(yè)稅金及附加5 、其他支出三、擔保業(yè)務利潤加：利息凈收入加：其他業(yè)務利潤附 件 2 單位：人民幣元利潤表減：營業(yè)費用加：投資收益四、營業(yè)利潤加：營業(yè)外凈收入五、扣除資產(chǎn)減值損失前利潤總額減：資產(chǎn)減值損失六、扣除資產(chǎn)損失后利潤總額減：所得稅七、凈利潤附件 3主要經(jīng)濟指標計算公式9、擔保放大比例擔保責任余額 / 注冊資本10、現(xiàn)金類資產(chǎn)擔保放大倍數(shù)擔保責任余額 / 現(xiàn)金類資產(chǎn)11、擔保業(yè)務收入比重（同期）擔保業(yè)務收入 / （同期）總收入× 10012、擔保業(yè)

24、務收益率 （同期）擔保業(yè)務收益 /（同期）對應擔保金額× 10013、流動資產(chǎn)比例（現(xiàn)金 +短期投資） / 總資產(chǎn)× 10014、擔保代償率（同期）代償支出 / （同期）已解除擔保額× 10015、代償回收率累計已回收代償金額 / 累計已發(fā)生代償支出× 10016、客戶集中度前五名最大擔?？蛻魮Ｓ囝~ / 全部擔保責任余額17、硬資本充足率硬資本 /表內(nèi)外資產(chǎn)風險值18、現(xiàn)金類資產(chǎn)貨幣資金 +存出保證金 +債券等流動性強的短期投資 - 存入 擔保保證金19、硬資本所有者權(quán)益 +風險準備金 +未確認擔保收入 +分期收取的擔保收 入的凈現(xiàn)值+5年期以上國債-

25、長期股權(quán)投資 -其他應調(diào)減資產(chǎn)20、表內(nèi)外資產(chǎn)風險值（表內(nèi)資產(chǎn)總額 * 信用風險轉(zhuǎn)換系數(shù) +擔保責任余 額*信用風險轉(zhuǎn)換系數(shù)）21、準備金未到期責任準備金 +擔保賠償準備金 +一般風險準備金附件 4擔保機構(gòu)信用評級的級別符號和定義擔保機構(gòu)信用評級是指專業(yè)信用評級機構(gòu)對擔保機構(gòu)的履約能力和履約意愿的綜合評價。擔保機構(gòu)信用等級的設置采用三等九級，各級別符號及定義如下。AAA 級 代償能力最強，績效管理和風險管理能力極強，風險最小。AA 級 代償能力很強，績效管理和風險管理能力很強，風險很小。A 級 代償能力較強， 績效管理和風險管理能力較強， 盡管有時會受經(jīng)營環(huán)境和其他 內(nèi)外部條件變化的影響，但是

26、風險小。BBB 級 有一定的代償能力， 績效管理和風險管理能力一般， 易受經(jīng)營環(huán)境和其他內(nèi)外部條件變化的影響，風險較小。BB 級 代償能力較弱，績效管理和風險管理能力較弱，有一定風險。B 級 代償能力較差，績效管理和風險管理能力弱，有較大風險。CCC 級 代償能力很差，在經(jīng)營、管理、抵御風險等方面存在問題，有很大風險。CC 級 代償能力極差，在經(jīng)營、管理、抵御風險等方面有嚴重問題，風險極大。C 級 瀕臨破產(chǎn)，沒有代償債務能力。注：除 CCC級以下等級外，每一個信用等級可用“ +”、“ - ”符號進行微調(diào)，表示略高 或略低于本等級，但不包括 AAA+附件 7字號資信評估合同書項目名稱 ：擔保機構(gòu)信用評級 甲 方 ： XXXX擔保有限公司 乙 方 ： XXXX資信評估有限公司經(jīng)協(xié)商，甲乙雙方達成如下協(xié)議，共同遵守一、甲方委托乙方對其信用等級進行評估。二、甲方應于 年 月 日按乙方要求文件清單將評估所需要的文 件及相關(guān)信息提交給乙方。甲方承諾所提供文件和信息的合法、完整、真實性。乙 方不承擔因甲方向乙方提交失實文件致使