控制部分貨運成本支出考核方案設想

1、控制部分貨運成本支出考核方案設想摘要 : 建議對貨車使用費、機車使用費兩項指標實行鐵路局、分局、站段三級捆綁考核?？己斯ぷ髁恳阌诓僮? 基數(shù)定標以上年實際完成基數(shù)為準?？己酥笜素涇囈允褂密嚍橹? 機車以燃油、臨修率為主。考核中分清責任 , 相互間進行經濟補償。為發(fā)揮職工的積極性, 要實行重獎重罰。關鍵詞 : 控制; 成本 ; 運用車 ; 燃油 ; 臨修率從烏魯木齊鐵路局的實際運作看, 通過運輸系統(tǒng)組織, 可有效控制的運輸成本支出部分 , 主要包括貨車使用費、機車使用費及其他運輸設備的使用費支出等。由于其他運輸設備的使用費支出涉及范圍廣、復雜 , 可操作性差 , 因此僅從貨車使用費、機車使用費

2、這兩個方面的控制辦法提出考核方案設想。1 、貨車使用費的考核方案鐵路貨車使用費現(xiàn)行的收取方法是鐵道部以各局18:00結存的部屬現(xiàn)在車 , 扣除部屬檢修車和口岸備用基數(shù)為工作量( 即貨車使用車),按單價 (20XX年為 64 元/ 輛。日) 收取。目前 , 鐵路局是以貨物發(fā)送量、 接運量及運用車年計劃為基礎 , 由財務部門制定貨車使用費支出計劃 , 進行考核。僅在鐵路局及分局的調度人員承包獎中進行考核 , 尚未考核至站段一級 , 這就造成上、下級步調不一致 , 考核及控制力度不足的問題。因此 , 提出鐵路局至站段均參與的考核方案。(1) 考核對象 : 路局總調度室 , 分局調度所 , 獨立核算站

3、及車務段。(2) 考核工作量 : 路局總調度室和分局調度所以貨車使用輛數(shù)、 貨物周轉量、自備運用車保有量利用率為考核工作量。自備運用車保有量利用率 =自備車裝車數(shù) / 自備運用車保有量獨立站以貨車使用輛數(shù)、自備運用車保有量為工作量。車務段由于其管轄線路長、 大小車站多 , 故以貨車使用輛數(shù) ( 按分局貨車使用車總數(shù)減去各獨立站貨車使用車數(shù) ) 與貨運收入的比值為考核工作量。(3) 考核工作量的基數(shù)定標 : 各項指標均以上年實際完成為基數(shù) , 或參考上月實際完成情況 , 以體現(xiàn)逐漸壓縮運輸成本支出的目的。(4) 考核方式路局總調度室和各分局調度所:貨物周轉量單價 =上年貨車使用輛數(shù)/ 上年貨物周

4、轉量目標貨車使用輛數(shù) =貨物周轉量單價×實際貨物周轉量節(jié)約貨車使用輛數(shù) =目標貨車使用輛數(shù) - 實際貨車使用輛數(shù)貨車使用輛數(shù)以目標貨車使用輛數(shù)為基數(shù) , 按比例節(jié)獎超罰。采取與貨物周轉量掛鉤的方式, 能夠充分體現(xiàn)量增價升、量減價降的概念。同時 , 以自備運用車保有量利用率作為節(jié)約貨車使用費的調節(jié)系數(shù)。獎勵時 , 利用率超過基數(shù) , 提成系數(shù)增加比例 , 低于基數(shù) , 提成系數(shù)降低比例 ; 罰款時 , 利用率超過基數(shù) , 罰款系數(shù)降低比例 , 低于基數(shù) , 罰款系數(shù)增加比例。對自備車納入考核 , 主要考慮全局中、停、周時的計算 , 與自備車有關 , 而中、停、周時的好壞與成本支出密切相

5、關。 考核必須有法必依 , 不講人情 , 否則 , 難以激發(fā)職工斗志。獎罰舉例 ( 數(shù)據均為假定 ): 貨車使用輛數(shù)按目標貨車使用輛數(shù)節(jié)約100輛 , 乘以單價 64 元/ 輛。日 , 節(jié)約貨車使用費 6400 元, 按 2%提獎 128 元, 同時 , 利用率按基數(shù)每超 1%,提成系數(shù)增加至 %,即提獎元 ; 每下降 1%,提成系數(shù)減少至 %,即提獎元。超支 100 輛 , 罰款 128 元, 同時 , 利用率按基數(shù)每超 1%,罰款系數(shù)減少至 %,即罰款元 ; 每下降 1%,罰款系數(shù)增加至 %,即罰款元。獨立站 : 按使用車基數(shù)每超 1 輛或每壓縮 1 輛, 相應提取貨車使用費比例的罰金或獎

6、勵。車務段 : 以上年貨車使用輛數(shù)占貨運收入的百分比為基數(shù) , 按基數(shù)超過部分 , 扣除清算工資的比例作為罰款 ; 壓縮部分 , 增加清算工資的比例作為獎勵。(5) 經濟相互補償 : 在日常組織中 , 存在著一些不可控因素 , 故制定下列經濟相互補償措施。自然災害、上級指令性車流調整等因素造成的使用費超支 , 可向上級申請 , 經審核予以減免。各鐵路分局間及分局與各站段間 , 對于日班計劃及修正計劃以外的到達列數(shù) ( 不包括單機掛車 ), 由于增加使用費支出 , 可在 18:00 前拒絕接車。但對于經雙方協(xié)商同意接車造成的支出增加不予減免。對本鐵路分局施工 , 影響鄰分局經分界口按日班計劃少交

7、列車 , 增加使用費支出部分由本分局承擔 , 反之由鄰分局承擔。鐵路分局管內由于編組晚點 , 機車、車輛、線路、電務故障 , 機車出庫晚點等原因 , 造成分界口按日班計劃少交列車產生的使用費支出增加部分 , 由責任單位承擔 , 向鐵路分局補償。由于機車、車輛、線路、電務故障 , 機車出庫晚點 , 列車技檢等原因 , 造成車站按日班計劃少發(fā)列車產生的使用費支出增加部分 , 由責任單位承擔 , 向車站補償。由于上述原因 , 造成車站按日班計劃少接列車 , 使車務段產生的使用費支出增加部分 , 由責任單位承擔 , 向車務段補償。對于途中保留列車 , 上行由各發(fā)站所屬鐵路分局與保留車所在鐵路分局均攤

8、, 下行由各到站鐵路分局與保留車所在鐵路分局均攤, 對于備用車輛各鐵路分局憑部令、局令予以減免。利益捆綁關系 : 獨立站、車務段使用費獎罰的一部分由分局調度所承擔 , 各分局調度所使用費獎罰的一部分由路局總調度室承擔。2 、機車使用費的考核方案機車使用費主要分為設備和運行支出兩部分。設備主要包括大、 中、小、臨修 , 材料、折舊等 , 其中大、中、小修 , 折舊費相對固定 , 臨修具有一定的可控性 , 臨修次數(shù)越多 , 成本支出越多 , 甚至影響列車開行。機車運行需要燃油消耗 , 這與機車乘務員的操作水平、調度員指揮水平密切相關。比如 , 頻繁的加減速、單機率增加、牽引率下降、空率增加 , 均

9、會造成燃油消耗的浪費。減少站停、減少單機和空車走行公里 , 均可有效控制燃油消耗。 因此 , 提出圍繞燃油消耗、 降低臨修率的控制方案。(1) 考核對象 : 路局總調度室 , 分局調度所 , 機務段 , 配屬專用調車機的車站。(2) 考核工作量路局總調度室和各分局調度所均以全局貨運機車牽引總重噸公里、燃油消耗量、機車臺日、單機率、牽引率、空率為考核工作量。單機率 =單機走行公里 / 本務機車走行公里×1 00%牽引率 =列車總重噸公里 / 機車牽引定數(shù)噸公里× 100%空率 =空車走行公里 / 重車走行公里× 100%機務段以本段擔當牽引總重噸公里、 燃油消耗量、

10、臨修率為考核工作量。臨修率 =臨修機車臺數(shù) / 支配機車臺數(shù)× 100%配屬專用調車機的車站以調車鉤數(shù)、換算走行公里為考核工作量。換算走行公里按每小時 10km計。(3) 考核工作量的基數(shù)定標 : 與貨車使用輛數(shù)相同 , 各項指標均以上年實際完成為基數(shù)。(4) 考核方式路局總調度室和分局調度所:機車日產量 =上年牽引總重噸公里 / 上年機車臺日目標機車臺日數(shù) =實際牽引總重噸公里 / 機車日產量節(jié)約機車臺日數(shù) =目標機車臺日數(shù)實際機車臺日數(shù)機車單價 =上年貨運機車燃油消耗費用 / 上年貨運機車臺日數(shù)節(jié)約機車費用 =節(jié)約機車臺日數(shù)×機車單價機車費用也實行節(jié)獎超罰。同時 , 把

11、牽引率、單機率、空率做為獎罰調節(jié)系數(shù) , 三率按基數(shù)增減 , 獎罰費用的提成或罰款比例相應增減。獎罰舉例 ( 數(shù)據均為假定 ): 每節(jié)約 1 萬元 , 按%提獎 250 元, 同時牽引率超基數(shù) 1%,單機率、空率各壓縮 1%,則按 %提獎 280 元; 超支罰款比例與此相同。機務段 :目標每萬牽引總重噸公里消耗油量=上年燃油消耗量 / 上年牽引總重噸公里實際每萬牽引總重噸公里消耗油量=實際燃油消耗量 / 實際牽引總重噸公里節(jié)約費用 =( 目標 - 實際 ) ×實際牽引總重噸公里×油價 ( 時價 ) 每節(jié)約或超支 1t, 按油價的比例提成或罰款 ; 同時 , 把臨修率作為調節(jié)

12、系數(shù) , 按基數(shù)增減 , 獎罰費用的提成或罰款比例相應增減。配屬專用調車機的車站:每換算走行公里完成的調車鉤數(shù) =調車鉤數(shù) / 換算走行公里按基數(shù)超欠 1 鉤的獎罰金額由各鐵路分局根據實際情況自定 , 機車乘務員和車站調車人員均執(zhí)行上述獎罰辦法。該部分專為提高調車效率而設 , 因為這是實現(xiàn)快裝、快卸、快編組的重要保證。(5) 經濟相互補償在現(xiàn)行體制下 , 調車機車乘務員定編屬機務段 , 對提高調車效率、 加強配合方面屬不利因素。因此 , 建議將機車乘務員定編劃歸車站 , 工資總額撥車站。調車機采用租賃性質 , 費用按上年每臺調車機平均使用費撥車站管理 , 由車站向機務段支付租賃費。由于機車故障

13、大、中、小、臨修給車站造成的損失由機務段按內容、程度賠償。在分局間 , 過軌機車產生的獎罰費用 , 考核使用機車的分局 ; 但在考核各機務段時 , 仍以機務段為單位。例如 , 了墩一鄯善間貨運機車由哈密機務段擔當 , 對烏分局調度所進行考核時 , 包括了墩一鄯善間 ; 對哈密機務段考核時 , 以該段機車運行范圍進行考核。對于其他因素造成的機車費用浪費 , 由責任單位支付賠償。利益捆綁 : 各段獎罰金額的一部分由分局調度所承擔 , 分局調度所獎罰金額的一部分由路局總調度室承擔。3 、實施考核的要求(1) 獨立站、車務段、機務段將上述方案細化到車間、班組。(2) 鐵路分局及站段對于獎罰辦法不得隨意改動 , 獎罰比例可自定 , 但必須體現(xiàn)重獎重罰的原則。(3) 凡納入方案的各級單位必須依據考核