KPI指標(biāo)體系設(shè)計(jì)方案

1、某電氣有限公司KPI指標(biāo)體系設(shè)計(jì)方案（精品）KPI(Key Performance Index)指標(biāo)體系，主要是對(duì)各部門（流程）工作績(jī)效的量化指標(biāo)體系。其內(nèi)容包括：市場(chǎng)開發(fā)（M&D)、用戶滿意和品質(zhì)保證（CS&QA）、研究開發(fā)（R&D)、采購與供應(yīng)（P&S)、制造與品質(zhì)控制（M&QC)、人力資源（HR)。1.市場(chǎng)開發(fā)（M&D)1.1銷售目標(biāo)達(dá)成率指標(biāo)名稱銷售目標(biāo)達(dá)成率指標(biāo)定義指年度銷售目標(biāo)經(jīng)分解后形成月度銷售目標(biāo)實(shí)際達(dá)成的比率設(shè)立目的考核營銷部門在銷售方面目標(biāo)與實(shí)際情況的對(duì)比。銷售目標(biāo)可以用KVA或 金額作單位，該指標(biāo)是反映營銷部門市場(chǎng)開發(fā)力度的

2、一個(gè)重要指標(biāo)計(jì)算公式銷售目標(biāo)達(dá)成率=實(shí)際銷售發(fā)貨額（KVA）÷目標(biāo)銷售額（KVA）×100%相關(guān)說明·銷售業(yè)績(jī)以銷售發(fā)貨額統(tǒng)計(jì)·該指標(biāo)可作每日管理工具由營銷每日自行累計(jì) ·每年、每月指標(biāo)可作管理及考核指標(biāo) ·各類產(chǎn)品可分別進(jìn)行統(tǒng)計(jì)數(shù)據(jù)收集市場(chǎng)部數(shù)據(jù)來源財(cái)務(wù)報(bào)表：由財(cái)務(wù)部門提供數(shù)據(jù)核對(duì)財(cái)務(wù)部統(tǒng)計(jì)周期每日、每月一次統(tǒng)計(jì)方式數(shù)據(jù)和趨勢(shì)圖1.2銷售增長(zhǎng)率指標(biāo)名稱銷售增長(zhǎng)率指標(biāo)定義產(chǎn)品的銷售額（KVA)比去年同期增長(zhǎng)的百分比設(shè)立目的反映當(dāng)期產(chǎn)品銷售與去年同期銷售相比的增長(zhǎng)情況計(jì)算公式銷售增長(zhǎng)率=（本月實(shí)際銷售額（KVA）-去年同期銷售額（KVA

3、）÷去年同期銷售額（KVA）×100%相關(guān)說明·可按產(chǎn)品種類統(tǒng)計(jì)·銷售額要以實(shí)際出貨的為基準(zhǔn)·在管理運(yùn)用上，可按營業(yè)區(qū)作統(tǒng)計(jì)分析數(shù)據(jù)收集市場(chǎng)部、財(cái)務(wù)部數(shù)據(jù)來源市場(chǎng)部的銷售統(tǒng)計(jì)和財(cái)務(wù)報(bào)表數(shù)據(jù)核對(duì)財(cái)務(wù)部統(tǒng)計(jì)周期每月一次統(tǒng)計(jì)方式數(shù)據(jù)和趨勢(shì)圖 1.3市場(chǎng)拓展投入產(chǎn)出比指標(biāo)名稱市場(chǎng)拓展投入產(chǎn)出比指標(biāo)定義某一時(shí)期市場(chǎng)拓展銷售費(fèi)用支出占該月度銷售額的比率設(shè)立目的考核市場(chǎng)開發(fā)和推廣中市場(chǎng)部門的工作業(yè)績(jī)。同時(shí)了解市場(chǎng)部門的市場(chǎng)開發(fā)投入產(chǎn)出比率。簡(jiǎn)單地說，就是每花一元錢，做多少生意計(jì)算公式市場(chǎng)拓展投入產(chǎn)出比=市場(chǎng)拓展銷售費(fèi)用÷銷售額×100%相

4、關(guān)說明·費(fèi)用總計(jì)包括房租金、工資、差旅、交通費(fèi)、廣促費(fèi)用、折扣等·銷售額應(yīng)以合同金額為準(zhǔn)。·在管理運(yùn)用上，可按營業(yè)區(qū)作統(tǒng)計(jì)分析數(shù)據(jù)收集市場(chǎng)部數(shù)據(jù)來源市場(chǎng)部的銷售統(tǒng)計(jì)和財(cái)務(wù)資料數(shù)據(jù)核對(duì)財(cái)務(wù)部統(tǒng)計(jì)周期每月一次統(tǒng)計(jì)方式數(shù)據(jù)和趨勢(shì)圖1.4貨款回收計(jì)劃完成率指標(biāo)名稱貨款回收計(jì)劃完成率指標(biāo)定義指在一定時(shí)期內(nèi)貨款回收金額與計(jì)劃回收金額之比設(shè)立目的考核市場(chǎng)部貨款回收的管理和業(yè)績(jī)計(jì)算公式貨款回收計(jì)劃完成率=貨款回款金額÷計(jì)劃回款金額×100%相關(guān)說明·按財(cái)務(wù)規(guī)定的付款進(jìn)度進(jìn)行統(tǒng)計(jì)·該指標(biāo)可作每日管理工具由市場(chǎng)部每日自行累計(jì)，月度以財(cái)務(wù) 報(bào)表為

5、準(zhǔn)數(shù)據(jù)收集市場(chǎng)部、財(cái)務(wù)部數(shù)據(jù)來源市場(chǎng)部的貨款統(tǒng)計(jì)和財(cái)務(wù)資料數(shù)據(jù)核對(duì)財(cái)務(wù)部統(tǒng)計(jì)周期每日、每月一次統(tǒng)計(jì)方式數(shù)據(jù)和趨勢(shì)圖1.5合同執(zhí)行比率指標(biāo)名稱合同執(zhí)行比率指標(biāo)定義以月度或者年度到期合同設(shè)立目的考核營銷部門在銷售方面目標(biāo)與實(shí)際情況的對(duì)比。銷售目標(biāo)可以用KVA或 金額作單位，該指標(biāo)是反映營銷部門市場(chǎng)開發(fā)力度的一個(gè)重要指標(biāo)計(jì)算公式銷售目標(biāo)達(dá)成率=實(shí)際銷售發(fā)貨額（KVA）÷目標(biāo)銷售額（KVA）×100%相關(guān)說明·銷售業(yè)績(jī)以銷售發(fā)貨額統(tǒng)計(jì)。 ·該指標(biāo)可作每日管理工具由營銷每日自行累計(jì) ·每年、每月指標(biāo)可作管理及考核指標(biāo)·各類產(chǎn)品可分別進(jìn)行統(tǒng)計(jì)數(shù)據(jù)

6、收集市場(chǎng)部數(shù)據(jù)來源財(cái)務(wù)報(bào)表：由財(cái)務(wù)部門提供數(shù)據(jù)核對(duì)財(cái)務(wù)部統(tǒng)計(jì)周期每日、每月一次統(tǒng)計(jì)方式數(shù)據(jù)和趨勢(shì)圖1.6成品庫存周轉(zhuǎn)率指標(biāo)名稱成品庫存周轉(zhuǎn)率指標(biāo)定義一定時(shí)期內(nèi)，成品實(shí)際庫存的平均周轉(zhuǎn)次數(shù)設(shè)立目的反映市場(chǎng)部成品庫存周轉(zhuǎn)情況，即反映商品變現(xiàn)速度計(jì)算公式成品庫存周轉(zhuǎn)率=本期出貨金額÷（期初庫存額+期末庫存額）÷2）×100%相關(guān)說明·成品計(jì)算用元或KVA·出貨金額以合同金額或標(biāo)準(zhǔn)價(jià)格計(jì)算 數(shù)據(jù)收集市場(chǎng)部數(shù)據(jù)來源市場(chǎng)部的銷售統(tǒng)計(jì)、成品倉庫的庫存報(bào)表、財(cái)務(wù)部的財(cái)務(wù)報(bào)表數(shù)據(jù)核對(duì)財(cái)務(wù)部統(tǒng)計(jì)周期每月、每年一次統(tǒng)計(jì)方式1.7市場(chǎng)占有率指標(biāo)名稱市場(chǎng)占有率指標(biāo)定義某

7、一時(shí)期內(nèi)產(chǎn)品在一定地理區(qū)域（根據(jù)市場(chǎng)分割）的占有比率，是爭(zhēng)對(duì)競(jìng)爭(zhēng)對(duì)手而言的設(shè)立目的通過了解每年在各地區(qū)產(chǎn)品市場(chǎng)中所擁有的份額情況，來反映市場(chǎng)開發(fā)中各類產(chǎn)品在市場(chǎng)情況，同時(shí)也間接了解競(jìng)爭(zhēng)對(duì)手市場(chǎng)占有情況計(jì)算公式市場(chǎng)占有率=年度產(chǎn)品銷售量（額）÷國內(nèi)年度同類產(chǎn)品銷售量（額）×100%相關(guān)說明·產(chǎn)品種類為按KVA或元，統(tǒng)計(jì)數(shù)據(jù)收集周期每年一次·根據(jù)年度銷售，確定與上一年同期對(duì)比·如果沒有上一年同期的資料，可以確定與本期計(jì)劃相比·資料正確性的確認(rèn)有一定困難度，建議只做管理參考用數(shù)據(jù)收集企業(yè)管理部數(shù)據(jù)來源市場(chǎng)調(diào)查、政府公報(bào)數(shù)據(jù)核對(duì)財(cái)務(wù)部統(tǒng)計(jì)周期

8、每年或半年一次統(tǒng)計(jì)方式數(shù)據(jù)和趨勢(shì)圖1.8市場(chǎng)競(jìng)爭(zhēng)比率指標(biāo)名稱市場(chǎng)競(jìng)爭(zhēng)比率指標(biāo)定義某一時(shí)期內(nèi)，主要產(chǎn)品在市場(chǎng)領(lǐng)域與主要競(jìng)爭(zhēng)對(duì)手進(jìn)行市場(chǎng)銷售對(duì)比的情況設(shè)立目的該指標(biāo)爭(zhēng)對(duì)市場(chǎng)主要競(jìng)爭(zhēng)對(duì)手，也可以衡量市場(chǎng)部的相對(duì)銷售能力計(jì)算公式市場(chǎng)競(jìng)爭(zhēng)比率=事業(yè)部實(shí)際銷售額÷主要競(jìng)爭(zhēng)對(duì)手銷售額×100%相關(guān)說明·主要競(jìng)爭(zhēng)對(duì)手可以規(guī)定為國內(nèi)最強(qiáng)的2-3個(gè)對(duì)手·資料正確性的確認(rèn)有一定困難度，建議只作管理參考用數(shù)據(jù)收集市場(chǎng)部數(shù)據(jù)來源各地競(jìng)標(biāo)統(tǒng)計(jì)數(shù)據(jù)核對(duì)市場(chǎng)部統(tǒng)計(jì)周期每月、每年一次統(tǒng)計(jì)方式數(shù)據(jù)和趨勢(shì)圖1.9品牌認(rèn)識(shí)度指標(biāo)名稱品牌認(rèn)識(shí)度指標(biāo)定義表示透過了CI廣宣，消費(fèi)者對(duì)企業(yè)品牌的認(rèn)識(shí)程

9、度設(shè)立目的考核市場(chǎng)部在品牌宣傳的成效計(jì)算公式品牌認(rèn)識(shí)度=受訪的認(rèn)知人數(shù)÷受訪總?cè)藬?shù)×100%相關(guān)說明·每季度或半年或一年進(jìn)行一次消費(fèi)者調(diào)查·消費(fèi)者調(diào)查可委托專業(yè)調(diào)查機(jī)構(gòu)或由市場(chǎng)部執(zhí)行數(shù)據(jù)收集市場(chǎng)部或調(diào)查機(jī)構(gòu)數(shù)據(jù)來源調(diào)查表數(shù)據(jù)核對(duì)市場(chǎng)部統(tǒng)計(jì)周期每季度、半年、每年一次統(tǒng)計(jì)方式數(shù)據(jù)和趨勢(shì)圖2.客戶服務(wù)與管理2.1用戶綜合滿意指數(shù)指標(biāo)名稱用戶綜合滿意指數(shù)指標(biāo)定義用戶對(duì)技術(shù)、產(chǎn)品質(zhì)量、交貨期、售后服務(wù)等方面的綜合滿意程度設(shè)立目的從用戶的角度反映公司的服務(wù)水平計(jì)算公式根據(jù)調(diào)查結(jié)果進(jìn)行統(tǒng)計(jì)分析相關(guān)說明·由企業(yè)管理部設(shè)計(jì)問卷題目和統(tǒng)計(jì)方式，評(píng)分標(biāo)準(zhǔn)，采用問卷方

10、式·對(duì)一定時(shí)期內(nèi)的公司客戶進(jìn)行問卷調(diào)查·也可委托第三方進(jìn)行問卷和統(tǒng)計(jì)分析·問卷內(nèi)容應(yīng)包括銷售時(shí)、售后、安裝、維修、品質(zhì)等意見數(shù)據(jù)收集企業(yè)管理部數(shù)據(jù)來源問卷調(diào)查數(shù)據(jù)核對(duì)企業(yè)管理部統(tǒng)計(jì)周期每半年一次統(tǒng)計(jì)方式數(shù)據(jù)和趨勢(shì)圖2.2投訴處理率指標(biāo)名稱投訴處理率指標(biāo)定義在一定時(shí)間內(nèi)公司對(duì)客戶投訴實(shí)際處理完畢的投訴數(shù)量占總投訴次數(shù)的百分?jǐn)?shù)設(shè)立目的反映處理用戶投訴的工作態(tài)度和工作效率計(jì)算公式月投訴處理率=每月實(shí)際處理的投訴數(shù)量÷投訴總量×100%相關(guān)說明·投訴數(shù)量只在一定時(shí)間內(nèi)接到的顧客投訴的總和·可考慮設(shè)立專門接受客戶投訴的單位和渠道

11、83;投訴處理應(yīng)建立書面資料·該指標(biāo)可作每日工作管理工具數(shù)據(jù)收集客戶投訴管理部門數(shù)據(jù)來源客戶服務(wù)投訴受理部門數(shù)據(jù)核對(duì)客戶投訴管理部門統(tǒng)計(jì)周期每日、每月一次統(tǒng)計(jì)方式數(shù)據(jù)和趨勢(shì)圖2.3客戶檔案完整率指標(biāo)名稱客戶檔案完整率指標(biāo)定義表示各營業(yè)區(qū)域?qū)颓橘Y料的管理狀況設(shè)立目的反映各地營業(yè)區(qū)域的營銷管理能力和表現(xiàn)計(jì)算公式客戶檔案完整率=合格檔案數(shù)÷客戶總數(shù)×100%相關(guān)說明·正確地按照企業(yè)要求標(biāo)準(zhǔn)執(zhí)行的視為完整·由各區(qū)域總經(jīng)理負(fù)責(zé)管理責(zé)任：市場(chǎng)部定期進(jìn)行業(yè)務(wù)考察數(shù)據(jù)收集市場(chǎng)部數(shù)據(jù)來源業(yè)務(wù)考察數(shù)據(jù)核對(duì)市場(chǎng)部統(tǒng)計(jì)周期每季、每月一次統(tǒng)計(jì)方式數(shù)據(jù)和趨勢(shì)圖3. 研究

12、開發(fā)（R&D)3.1申請(qǐng)立項(xiàng)通過率指標(biāo)名稱申請(qǐng)立項(xiàng)通過率指標(biāo)定義某一時(shí)期，研發(fā)部門產(chǎn)品申請(qǐng)立項(xiàng)通過的比率設(shè)立目的考察科研中心產(chǎn)品立項(xiàng)質(zhì)量情況計(jì)算公式申請(qǐng)立項(xiàng)通過率=產(chǎn)品立項(xiàng)通過數(shù)÷立項(xiàng)總數(shù)×100%相關(guān)說明·該指標(biāo)科研研發(fā)小組或個(gè)人進(jìn)行統(tǒng)計(jì)·研發(fā)部門以季、半年、年提出研發(fā)立項(xiàng)計(jì)劃數(shù)據(jù)收集研發(fā)部門數(shù)據(jù)來源研發(fā)部門數(shù)據(jù)核對(duì)企業(yè)管理部統(tǒng)計(jì)周期每半年、每年一次統(tǒng)計(jì)方式數(shù)據(jù)和趨勢(shì)圖3.2項(xiàng)目及時(shí)完成率（月度計(jì)劃完成率）指標(biāo)名稱項(xiàng)目及時(shí)完成率指標(biāo)定義某一時(shí)期，研發(fā)部門立項(xiàng)產(chǎn)品實(shí)際完成量與計(jì)劃完成量的比率設(shè)立目的考核研發(fā)部門的項(xiàng)目及時(shí)完成情況計(jì)算公式項(xiàng)目及時(shí)完

13、成率=實(shí)際完成量÷計(jì)劃完成量×100%相關(guān)說明·計(jì)劃完成量根據(jù)研發(fā)部門月滾動(dòng)計(jì)劃計(jì)算·當(dāng)期未完成項(xiàng)目，遞延下期計(jì)算數(shù)據(jù)收集研發(fā)部門數(shù)據(jù)來源研發(fā)部門數(shù)據(jù)核對(duì)企業(yè)管理部統(tǒng)計(jì)周期每半年、每年一次統(tǒng)計(jì)方式數(shù)據(jù)和趨勢(shì)圖3.3產(chǎn)品開發(fā)收益率指標(biāo)名稱產(chǎn)品開發(fā)收益率指標(biāo)定義某一時(shí)期，開發(fā)產(chǎn)品的回款金額與同期研發(fā)部開發(fā)投入的比率設(shè)立目的考察產(chǎn)品的開發(fā)效益，是否具有開發(fā)價(jià)值計(jì)算公式產(chǎn)品開發(fā)收益率=開發(fā)產(chǎn)品的當(dāng)年回款額÷該產(chǎn)品投入×100%相關(guān)說明·按產(chǎn)品類別進(jìn)行統(tǒng)計(jì)·開發(fā)投入費(fèi)用包括科研投入、人員出差、設(shè)備維修等·開發(fā)收益以

14、產(chǎn)品投入市場(chǎng)一年的營業(yè)利潤合計(jì)·因設(shè)計(jì)失誤而所造成的退貨損失要從利潤中扣減數(shù)據(jù)收集財(cái)務(wù)部數(shù)據(jù)來源財(cái)務(wù)報(bào)表數(shù)據(jù)核對(duì)研發(fā)部門統(tǒng)計(jì)周期每半年一次統(tǒng)計(jì)方式數(shù)據(jù)和趨勢(shì)圖4.技術(shù)設(shè)計(jì)（Technical&Design)4.1人均產(chǎn)量指標(biāo)名稱人均產(chǎn)量指標(biāo)定義某一時(shí)期，技術(shù)部門的產(chǎn)出換算成人均的KVA產(chǎn)量設(shè)立目的反映技術(shù)部人均價(jià)值貢獻(xiàn)的變化計(jì)算公式人均產(chǎn)量=交付量產(chǎn)圖紙數(shù)量KVA÷月平均人數(shù)相關(guān)說明·該指標(biāo)以產(chǎn)品類別統(tǒng)計(jì)數(shù)據(jù)收集技術(shù)部數(shù)據(jù)來源生產(chǎn)調(diào)度的圖紙接收量和人力資源部的人數(shù)資料數(shù)據(jù)核對(duì)生產(chǎn)調(diào)度、人力資源部統(tǒng)計(jì)周期每月一次統(tǒng)計(jì)方式數(shù)據(jù)和趨勢(shì)圖4.2設(shè)計(jì)及時(shí)完成率指標(biāo)名

15、稱設(shè)計(jì)及時(shí)完成率指標(biāo)定義某一時(shí)期，技術(shù)部設(shè)計(jì)實(shí)際完成量與計(jì)劃完成量的比率設(shè)立目的考核技術(shù)部門的項(xiàng)目及時(shí)完成情況計(jì)算公式設(shè)計(jì)及時(shí)完成率=實(shí)際按期完成量÷計(jì)劃完成量×100%相關(guān)說明·計(jì)劃完成量根據(jù)技術(shù)部門月滾動(dòng)計(jì)劃計(jì)算·當(dāng)期未完成項(xiàng)目，遞延下期計(jì)算·及時(shí)完成率也可以個(gè)案及時(shí)完成得10分，每延遲一天扣一分，再以算式：設(shè)計(jì)及時(shí)完成率=得分合計(jì)/（n*10）*100%：n為當(dāng)期應(yīng)完成案件數(shù)數(shù)據(jù)收集技術(shù)部門數(shù)據(jù)來源技術(shù)部門數(shù)據(jù)核對(duì)企業(yè)管理部統(tǒng)計(jì)周期每月一次統(tǒng)計(jì)方式數(shù)據(jù)和趨勢(shì)圖4.3設(shè)計(jì)損失率指標(biāo)名稱設(shè)計(jì)損失率指標(biāo)定義統(tǒng)計(jì)在產(chǎn)品設(shè)計(jì)所產(chǎn)生的成本損失設(shè)立目的

16、經(jīng)由本數(shù)據(jù)提供設(shè)計(jì)部在設(shè)計(jì)品質(zhì)上的挖潛計(jì)算公式設(shè)計(jì)損失率=設(shè)計(jì)損失金額÷合同成本金額×100%相關(guān)說明·可按產(chǎn)品別進(jìn)行統(tǒng)計(jì)·可按設(shè)計(jì)者進(jìn)行統(tǒng)計(jì)·若作為考核指標(biāo)可按設(shè)計(jì)難度給予權(quán)數(shù)·設(shè)計(jì)損失包括原料、人工、制造費(fèi)用的再投入成本·要做好成本歸屬要先做好領(lǐng)料管理數(shù)據(jù)收集財(cái)務(wù)部數(shù)據(jù)來源財(cái)務(wù)報(bào)表數(shù)據(jù)核對(duì)技術(shù)部門統(tǒng)計(jì)周期每半年一次統(tǒng)計(jì)方式數(shù)據(jù)和趨勢(shì)圖4.4錯(cuò)誤再發(fā)生數(shù)指標(biāo)名稱錯(cuò)誤再發(fā)生數(shù)指標(biāo)定義 顯示某一位設(shè)計(jì)者同樣的錯(cuò)誤再發(fā)生的次數(shù)設(shè)立目的 考核并提醒設(shè)計(jì)者不要發(fā)生同樣的錯(cuò)誤以減少損失計(jì)算公式 錯(cuò)誤再發(fā)生數(shù)=錯(cuò)誤再發(fā)生數(shù)÷&

17、#247;數(shù)據(jù)收集 技術(shù)部門數(shù)據(jù)來源 技術(shù)部門數(shù)據(jù)核對(duì) 技術(shù)部門統(tǒng)計(jì)周期 每月一次統(tǒng)計(jì)方式數(shù)據(jù)和趨勢(shì)圖4.5技術(shù)服務(wù)度指標(biāo)名稱技術(shù)服務(wù)度指標(biāo)定義 顯示技術(shù)部在產(chǎn)、銷上的技術(shù)支援上的滿意度設(shè)立目的 提倡技術(shù)是為服務(wù)而產(chǎn)生價(jià)值的精神計(jì)算公式 調(diào)研滿意度相關(guān)說明 可以技術(shù)部為調(diào)研對(duì)象；也可以個(gè)人為對(duì)象·以技術(shù)部的服務(wù)部門管為調(diào)研樣本數(shù)據(jù)收集 企業(yè)管理部數(shù)據(jù)來源 調(diào)研資料數(shù)據(jù)核對(duì) 技術(shù)部統(tǒng)計(jì)周期 每半年一次統(tǒng)計(jì)方式數(shù)據(jù)和趨勢(shì)圖5.采購與供應(yīng)（P&S）5.1采購價(jià)格指數(shù) 指標(biāo)名稱采購價(jià)格指數(shù)指標(biāo)定義 指采購部門對(duì)供應(yīng)商開發(fā)以及市場(chǎng)價(jià)格、價(jià)格談判的管理能力設(shè)立目的 通過該指標(biāo)表現(xiàn)采購部門

18、對(duì)供應(yīng)商開發(fā)、輔導(dǎo)以及市場(chǎng)價(jià)格的掌握、優(yōu)勢(shì)談判等所創(chuàng)造的價(jià)值計(jì)算公式 采購價(jià)格指數(shù)=（單價(jià)變動(dòng)額×當(dāng)期用量）÷當(dāng)期原料標(biāo)準(zhǔn)成本總額相關(guān)說明 ·該指標(biāo)的使用要先建立年度管理單價(jià)。·單價(jià)變動(dòng)額=（當(dāng)期平均單價(jià)-管理單價(jià)）·當(dāng)期原料標(biāo)準(zhǔn)成本總額=（管理單價(jià)×當(dāng)期用量）數(shù)據(jù)收集 供應(yīng)部采購數(shù)據(jù)來源 MRP系統(tǒng)數(shù)據(jù)核對(duì) 財(cái)務(wù)部統(tǒng)計(jì)周期 每月一次統(tǒng)計(jì)方式數(shù)據(jù)和趨勢(shì)圖5.2采購達(dá)成率指標(biāo)名稱采購達(dá)成率指標(biāo)定義 表現(xiàn)對(duì)外原材物料的管理效益設(shè)立目的 反映采購部門對(duì)供應(yīng)商的選擇與管理情況計(jì)算公式 采購達(dá)成率=交貨完成的采購筆數(shù)×100%相關(guān)說明

19、 ·請(qǐng)采購筆數(shù)以交期計(jì)算·該資料可用微機(jī)計(jì)算列印數(shù)據(jù)收集 采購部數(shù)據(jù)來源 RMP系統(tǒng)數(shù)據(jù)核對(duì) RMP部門統(tǒng)計(jì)周期 每月一次統(tǒng)計(jì)方式數(shù)據(jù)和趨勢(shì)圖5. 3供應(yīng)商交貨一次合格率指標(biāo)名稱供應(yīng)商交貨一次合格率指標(biāo)定義 指供應(yīng)商交貨到場(chǎng)經(jīng)品管檢驗(yàn)一次合格的比例設(shè)立目的 1- 通過該指標(biāo)表現(xiàn)采購部門對(duì)供應(yīng)商開發(fā)、輔導(dǎo)的管理2- 追求廠商供應(yīng)成本的最小化計(jì)算公式 供應(yīng)商交貨一次合格率=1-（退貨批數(shù)+特采批數(shù)）÷交貨批數(shù)×100相關(guān)說明 ·同一批貨交貨二次即記為二批·于交貨處建立品質(zhì)看板有助于廠商競(jìng)爭(zhēng)與改善品質(zhì)·該指標(biāo)為供應(yīng)商管理與輔導(dǎo)的重

20、要指標(biāo)，建議作為管理要項(xiàng)而不作為考核指標(biāo)數(shù)據(jù)收集 質(zhì)檢科數(shù)據(jù)來源 驗(yàn)貨單數(shù)據(jù)核對(duì) 采購部統(tǒng)計(jì)周期 每月一次統(tǒng)計(jì)方式數(shù)據(jù)和趨勢(shì)圖5.4原料庫存周轉(zhuǎn)率指標(biāo)名稱原料庫存周轉(zhuǎn)率指標(biāo)定義一定時(shí)期內(nèi)，原料實(shí)際庫存的平均周轉(zhuǎn)次數(shù)設(shè)立目的1-反映從調(diào)度 采購 倉庫的計(jì)劃及管理能力2-即反映原料資金變現(xiàn)速度計(jì)算公式原料庫存周轉(zhuǎn)率=生產(chǎn)領(lǐng)料總金額÷（期出庫存額+期末庫存額）÷2）×100相關(guān)說明·原料單價(jià)建議使用管理單價(jià)。·淡旺季產(chǎn)品應(yīng)與去年同期作管理比較。·該指標(biāo)可分為：成品、原料、備品備件、勞保文具。數(shù)據(jù)收集倉管科數(shù)據(jù)來源MPR系統(tǒng)數(shù)據(jù)核對(duì)財(cái)務(wù)部統(tǒng)計(jì)

21、周期每月、每年一次統(tǒng)計(jì)方式數(shù)據(jù)和趨勢(shì)圖6.制造與品質(zhì)控制（M&QC）6.1工資毛利潤貢獻(xiàn)率指標(biāo)名稱工資毛利潤貢獻(xiàn)率指標(biāo)定義公司某一定時(shí)期的稅前利潤額與核發(fā)工資的比較設(shè)立目的通過工資利潤比的表現(xiàn)、掌握生產(chǎn)工廠所創(chuàng)造價(jià)值的變化，也就是說調(diào)薪是夠有相對(duì)地提高生產(chǎn)能力。此說明產(chǎn)品成本的升降。計(jì)算公式工資毛利潤貢獻(xiàn)率=（毛利潤÷核發(fā)工資）×100相關(guān)說明·毛利潤=生產(chǎn)產(chǎn)值-生產(chǎn)成本（生產(chǎn)成本包括原料成本、直接工資、制造費(fèi)用）。·核發(fā)工資要包含臨時(shí)工、契約工的工資。·工資合計(jì)包含從車間主任以下人員。數(shù)據(jù)收集財(cái)務(wù)部數(shù)據(jù)來源財(cái)務(wù)報(bào)表數(shù)據(jù)核對(duì)生產(chǎn)部統(tǒng)計(jì)周

22、期每月一次統(tǒng)計(jì)方式數(shù)據(jù)和趨勢(shì)圖6.2產(chǎn)品一次合格率指標(biāo)名稱產(chǎn)品一次合格率指標(biāo)定義指產(chǎn)品從生產(chǎn)的第一道工序始到最后一道工序止的一次合格數(shù)量占總產(chǎn)量的比率設(shè)立目的反映生產(chǎn)部門的生產(chǎn)水平和質(zhì)量保證水平、加工水平計(jì)算公式一次合格率=1-（月不良產(chǎn)次量÷月產(chǎn)量）×100相關(guān)說明·一批產(chǎn)品有二項(xiàng)不良點(diǎn)即計(jì)算二次不良。·同一產(chǎn)品先后二次送檢不良即計(jì)算二次不良。·該指標(biāo)為生產(chǎn)部門日常管理的重要指標(biāo)。數(shù)據(jù)收集質(zhì)檢科數(shù)據(jù)來源品質(zhì)檢驗(yàn)記錄數(shù)據(jù)核對(duì)各車間統(tǒng)計(jì)周期每日、每月一次統(tǒng)計(jì)方式數(shù)據(jù)和趨勢(shì)圖6.3在制品周轉(zhuǎn)率指標(biāo)名稱在制品周轉(zhuǎn)率指標(biāo)定義一定時(shí)期內(nèi)，生產(chǎn)部門實(shí)際庫存

23、的平均周轉(zhuǎn)次數(shù)設(shè)立目的反映生產(chǎn)車間內(nèi)庫存周轉(zhuǎn)情況，即反映車間資金積壓速度計(jì)算公式在制品周轉(zhuǎn)率=入庫成品原料總成本÷（在制品期初庫存額+在制品期末庫存額）÷2）×100相關(guān)說明·原料單價(jià)建議使用管理單價(jià)。·淡旺季產(chǎn)品應(yīng)與去年同期作管理比較。數(shù)據(jù)收集財(cái)務(wù)部數(shù)據(jù)來源財(cái)務(wù)報(bào)表數(shù)據(jù)核對(duì)各車間統(tǒng)計(jì)周期每月、每年一次統(tǒng)計(jì)方式數(shù)據(jù)和趨勢(shì)圖6.4生產(chǎn)效率指標(biāo)名稱生產(chǎn)效率指標(biāo)定義是指生產(chǎn)部門的投入工時(shí)的有效利用率設(shè)立目的反映生產(chǎn)管理對(duì)人員、設(shè)備和制程的管理效率計(jì)算公式生產(chǎn)效率=產(chǎn)成品核定工時(shí)÷產(chǎn)成品投入工時(shí)×100相關(guān)說明·核定工時(shí)即

24、各個(gè)投產(chǎn)合同所額定的生產(chǎn)工時(shí)合計(jì)。·投入工時(shí)要扣除因停電、缺料等外部因素多造成的停產(chǎn)工時(shí)。·要做到這項(xiàng)統(tǒng)計(jì)必須每日由車間提報(bào)工時(shí)記錄。·該指標(biāo)為生產(chǎn)日常管理的重要指標(biāo)。數(shù)據(jù)收集各車間數(shù)據(jù)來源入庫存、考勤資料數(shù)據(jù)核對(duì)生產(chǎn)部統(tǒng)計(jì)周期每日、每月一次統(tǒng)計(jì)方式數(shù)據(jù)和趨勢(shì)圖6.5原料收率指標(biāo)名稱原料收率指標(biāo)定義是指生產(chǎn)部門的投入原料的有效利用率設(shè)立目的反映生產(chǎn)管理對(duì)人員、設(shè)備和制程的管理在原料商產(chǎn)生的效益計(jì)算公式原料收率=產(chǎn)成品標(biāo)準(zhǔn)用料合計(jì)÷產(chǎn)成品領(lǐng)用原料合計(jì)×100相關(guān)說明·要做到這項(xiàng)統(tǒng)計(jì)必須領(lǐng)料按合同歸屬領(lǐng)料。·該指標(biāo)為生產(chǎn)日常管理

25、的重要指標(biāo)。數(shù)據(jù)收集財(cái)務(wù)部數(shù)據(jù)來源入庫存、領(lǐng)料單、MRP數(shù)據(jù)核對(duì)生產(chǎn)部統(tǒng)計(jì)周期每日、每月一次統(tǒng)計(jì)方式數(shù)據(jù)和趨勢(shì)圖6.6設(shè)備時(shí)間利用率指標(biāo)名稱設(shè)備時(shí)間利用率指標(biāo)定義是指設(shè)備在時(shí)間上的有效利用率設(shè)立目的反映生產(chǎn)部門對(duì)設(shè)備的維修、保養(yǎng)與使用的管理效益計(jì)算公式設(shè)備時(shí)間利用率=1-（停機(jī)總工時(shí)÷設(shè)備可用總工時(shí)×100）相關(guān)說明·設(shè)備可用總工時(shí)24小時(shí)。·停機(jī)工時(shí)是指停電、未排產(chǎn)、缺料待修、故障等因素停機(jī)。·缺料帶修指因缺少備件停機(jī)超過30分鐘以上的停機(jī)，30分鐘計(jì)為故障，超出時(shí)間計(jì)為缺料停機(jī)。·要做到這項(xiàng)統(tǒng)計(jì)必須做好設(shè)備運(yùn)行的停機(jī)記錄。

26、3;該指標(biāo)為生產(chǎn)日常管理的重要指標(biāo)。數(shù)據(jù)收集生產(chǎn)調(diào)度數(shù)據(jù)來源設(shè)備停機(jī)記錄數(shù)據(jù)核對(duì)生產(chǎn)部分統(tǒng)計(jì)周期每日、每月一次統(tǒng)計(jì)方式數(shù)據(jù)和趨勢(shì)圖6.7設(shè)備有效生產(chǎn)率指標(biāo)名稱設(shè)備有效生產(chǎn)率指標(biāo)定義是指生產(chǎn)部門對(duì)設(shè)備的有效利用率設(shè)立目的反映生產(chǎn)部門對(duì)設(shè)備的維修、保養(yǎng)與使用的管理效益計(jì)算公式設(shè)備有效生產(chǎn)率=（設(shè)備開機(jī)總工時(shí)-外部停機(jī)工工時(shí)）÷設(shè)備開機(jī)總工時(shí)×100相關(guān)說明·設(shè)備開機(jī)總工時(shí)即每日商報(bào)工時(shí)（包括加班工時(shí)）。·外部停機(jī)總工時(shí)是指停電、未排產(chǎn)、缺料停產(chǎn)、缺料待修等因素的停機(jī)總工時(shí)。·缺料帶修指因缺少備件停機(jī)超過30分鐘以上的停機(jī)，30分鐘計(jì)為故障，超出時(shí)間

27、計(jì)為缺料停機(jī)。·要做到這項(xiàng)統(tǒng)計(jì)必須做好設(shè)備運(yùn)行的停機(jī)記錄。數(shù)據(jù)收集生產(chǎn)調(diào)度數(shù)據(jù)來源設(shè)備停機(jī)記錄數(shù)據(jù)核對(duì)生產(chǎn)部分統(tǒng)計(jì)周期每日、每月一次統(tǒng)計(jì)方式數(shù)據(jù)和趨勢(shì)圖6.8合同準(zhǔn)時(shí)完成率指標(biāo)名稱合同準(zhǔn)時(shí)完成率指標(biāo)定義是指生產(chǎn)部門對(duì)合同交期的管理能力設(shè)立目的反應(yīng)生產(chǎn)部門從原料供應(yīng) 生產(chǎn)調(diào)度 制成管理的綜合效益計(jì)算公式合同準(zhǔn)時(shí)完成率=1-（當(dāng)月延遲合同數(shù)量÷當(dāng)月應(yīng)交貨合同數(shù)量×100）相關(guān)說明·上月延遲到本月的合同并入本月計(jì)算。·合同延遲一天交貨即視為延遲合同。·該指標(biāo)為生產(chǎn)日常管理的重要指標(biāo)。數(shù)據(jù)收集市場(chǎng)部數(shù)據(jù)來源合同&出貨單數(shù)據(jù)核對(duì)生產(chǎn)部統(tǒng)

28、計(jì)周期每日、每月一次統(tǒng)計(jì)方式數(shù)據(jù)和趨勢(shì)圖7.人力資源（HR）7.1員工自然流動(dòng)率指標(biāo)名稱員工自然流動(dòng)率指標(biāo)定義一定時(shí)期內(nèi)員工流動(dòng)的比率設(shè)立目的借該指標(biāo)考察部門的穩(wěn)定性和人員代謝計(jì)算公式員工自然流動(dòng)率=離職人數(shù)÷在編的平均人數(shù)×100相關(guān)說明·員工應(yīng)有一定的新城代謝。·流動(dòng)率一搬在5或以下為好。·員工在試用期滿前離職不列入統(tǒng)計(jì)。·該指標(biāo)為人力資源的管理參考指標(biāo)，建議作為政策參考用。數(shù)據(jù)收集人力資源部數(shù)據(jù)來源離職單數(shù)據(jù)核對(duì)人力資源部統(tǒng)計(jì)周期每月一次統(tǒng)計(jì)方式數(shù)據(jù)和趨勢(shì)圖7.2人員需求達(dá)成率指標(biāo)名稱人員需求達(dá)成率指標(biāo)定義一定時(shí)期內(nèi)個(gè)部門于編制

29、內(nèi)提出人員增補(bǔ)需求的完成狀況設(shè)立目的顯示人力資源部門對(duì)各單位服務(wù)的績(jī)效計(jì)算公式人員需求達(dá)成率=報(bào)道人數(shù)÷需求人數(shù)×100相關(guān)說明·報(bào)道員工要滿足用人單位的人才需求規(guī)格。·人員是否錄用應(yīng)由需求單位面試決定。數(shù)據(jù)收集人力資源部數(shù)據(jù)來源人力需求申請(qǐng)單數(shù)據(jù)核對(duì)各部門統(tǒng)計(jì)周期每月一次統(tǒng)計(jì)方式數(shù)據(jù)和趨勢(shì)圖7.3培訓(xùn)計(jì)劃達(dá)成率指標(biāo)名稱培訓(xùn)計(jì)劃達(dá)成率指標(biāo)定義指在一定時(shí)期內(nèi)培訓(xùn)計(jì)劃的執(zhí)行狀況設(shè)立目的考察員工受培訓(xùn)及人才培訓(xùn)的執(zhí)行計(jì)算公式培訓(xùn)計(jì)劃達(dá)成率=培訓(xùn)計(jì)劃執(zhí)行總時(shí)數(shù)÷培訓(xùn)計(jì)劃總時(shí)數(shù)×100相關(guān)說明·培訓(xùn)指對(duì)員工進(jìn)行有關(guān)公司文化、專業(yè)技能、

30、外部培訓(xùn)、委托培養(yǎng)等方面正式的有組織的培訓(xùn)。·培訓(xùn)計(jì)劃總時(shí)數(shù)=計(jì)劃課時(shí)數(shù)×計(jì)劃人數(shù)。·培訓(xùn)課程要以滿足各單位的培訓(xùn)需求為原則。數(shù)據(jù)收集人力資源部數(shù)據(jù)來源培訓(xùn)通知或記錄數(shù)據(jù)核對(duì)各部門統(tǒng)計(jì)周期每月一次統(tǒng)計(jì)方式數(shù)據(jù)和趨勢(shì)圖8.財(cái)務(wù)管理8.1結(jié)算延遲天數(shù)指標(biāo)名稱結(jié)算延遲天數(shù)指標(biāo)定義表示財(cái)務(wù)部門財(cái)務(wù)結(jié)算時(shí)效和日常單據(jù)處理的能力設(shè)立目的考核財(cái)務(wù)部門的人員工作效率計(jì)算公式結(jié)算延遲天數(shù)以規(guī)定的結(jié)算完成日計(jì)算相關(guān)說明·每月結(jié)算延遲天數(shù)的累加即為年的延遲天數(shù)。·提早完成的天數(shù)不予計(jì)算。·培訓(xùn)課程要以滿足各單位的培訓(xùn)需求為原則。數(shù)據(jù)收集廠長(zhǎng)辦公室數(shù)據(jù)來源結(jié)

31、算資料數(shù)據(jù)核對(duì)財(cái)務(wù)部統(tǒng)計(jì)周期每月、每年一次統(tǒng)計(jì)方式數(shù)據(jù)和趨勢(shì)圖8.2支出審核失誤率指標(biāo)名稱支出審核失誤率指標(biāo)定義表示財(cái)務(wù)部門在稽核功能上的表現(xiàn)狀況設(shè)立目的考核財(cái)務(wù)部門的單據(jù)與出納管理能力計(jì)算公式支出審核失誤率=不當(dāng)支出金額÷支出總額相關(guān)說明·所謂不當(dāng)支出為請(qǐng)款手續(xù)和資料有缺陷的。·所謂不當(dāng)支出為超出核決權(quán)限而付款的。數(shù)據(jù)收集審計(jì)數(shù)據(jù)來源請(qǐng)款單據(jù)數(shù)據(jù)核對(duì)財(cái)務(wù)部統(tǒng)計(jì)周期每月、季一次統(tǒng)計(jì)方式數(shù)據(jù)和趨勢(shì)圖8.3資金調(diào)度達(dá)成率指標(biāo)名稱資金調(diào)到達(dá)成率指標(biāo)定義對(duì)財(cái)務(wù)部門提供資金需求的服務(wù)能力設(shè)立目的考核財(cái)務(wù)部門的資金管理和運(yùn)籌的能力計(jì)算公式資金調(diào)到達(dá)成率=資金調(diào)到完成金額

32、47;經(jīng)核準(zhǔn)的資金需求總額相關(guān)說明數(shù)據(jù)收集財(cái)務(wù)部數(shù)據(jù)來源財(cái)務(wù)部數(shù)據(jù)核對(duì)企業(yè)管理部統(tǒng)計(jì)周期每半年一次統(tǒng)計(jì)方式數(shù)據(jù)和趨勢(shì)圖9.投資管理9.1投資成功率指標(biāo)名稱投資成功率指標(biāo)定義表示對(duì)投資評(píng)估、審核與管理的嚴(yán)謹(jǐn)性設(shè)立目的考核投資項(xiàng)目的成功比率計(jì)算公式投資成功率=投資成功件數(shù)÷投資總件數(shù)×100相關(guān)說明·投資成功以達(dá)成投資評(píng)估的80（含）即為成功。·投資評(píng)估可以投資回收年限或投資報(bào)酬率為基準(zhǔn)。數(shù)據(jù)收集財(cái)務(wù)部數(shù)據(jù)來源財(cái)務(wù)報(bào)表數(shù)據(jù)核對(duì)項(xiàng)目經(jīng)理統(tǒng)計(jì)周期每半年一次、每件投資案結(jié)案時(shí)統(tǒng)計(jì)方式數(shù)據(jù)和趨勢(shì)圖9.2投資預(yù)算超支比率指標(biāo)名稱投資預(yù)算超支比率指標(biāo)定義對(duì)投資項(xiàng)目的預(yù)算核算、審核與執(zhí)行的管理能力設(shè)立目的考核投資項(xiàng)目的預(yù)算管理的評(píng)價(jià)計(jì)算公式投資預(yù)算超支比率=（投資實(shí)際發(fā)生金額-投資預(yù)算金額）÷投資預(yù)算金額×100相關(guān)說明·計(jì)算投資發(fā)生額-投資預(yù)算金額時(shí)要按每一件投資案計(jì)算數(shù)據(jù)收集財(cái)務(wù)部數(shù)據(jù)來源財(cái)務(wù)報(bào)表數(shù)據(jù)核對(duì)項(xiàng)目經(jīng)理統(tǒng)計(jì)周期每半年一次、每件投資案結(jié)案時(shí)統(tǒng)計(jì)方式數(shù)據(jù)和趨勢(shì)圖9.3投資延遲天數(shù)指標(biāo)名稱投資延遲天數(shù)指標(biāo)定義對(duì)投資項(xiàng)目的進(jìn)度規(guī)劃與進(jìn)行管理能力設(shè)立目的考核投資項(xiàng)目的執(zhí)行進(jìn)程管理的評(píng)價(jià)計(jì)算公式投資延遲天數(shù)=（投資實(shí)際完成日-投資預(yù)定完成日）相關(guān)說