019 SAP FICO 后臺(tái)配置及前臺(tái)操作-成本中心計(jì)劃分配分?jǐn)傉{(diào)整憑證報(bào)表20160325

1、FICO配置文檔Table of Contents·CO-成本中心會(huì)計(jì)CCA (Cost Center Accounting)1ü各類主數(shù)據(jù)的創(chuàng)建11.創(chuàng)建/更改/顯示非標(biāo)準(zhǔn)層次下的成本中心組：KSH1/KSH2/KSH312.創(chuàng)建/更改/顯示成本要素組：KAH1/KAH2/KAH313.創(chuàng)建/顯示次級(jí)成本要素：KA06/KA0314.創(chuàng)建/更改/顯示統(tǒng)計(jì)指標(biāo)：KK01/KK02/KK0325.為統(tǒng)計(jì)統(tǒng)計(jì)指標(biāo)分配數(shù)量：KB31N2ü更改/顯示成本中心費(fèi)用計(jì)劃：KP06/KP073üDefine Allocation Structures定義分配結(jié)構(gòu)：KS

2、ES/OKO66ü成本中心分配 (Distribution)分?jǐn)?(Assessment)-期末結(jié)賬8【例1】水電費(fèi)等記入專用的成本中心，期末按照固定百分比分?jǐn)偟礁鞒杀局行?【例2】分?jǐn)偟絻?nèi)部訂單14【例3】使用統(tǒng)計(jì)指標(biāo)分?jǐn)?7üCO調(diào)整憑證：KB11N/KB13N/KB14N（創(chuàng)建/顯示/沖銷）21ü成本中心常用報(bào)表211.成本中心行項(xiàng)目：KSB1212.成本中心報(bào)表：S_ALR_87013611213.成本中心報(bào)表：S_ALR_8701361321Page | 1 · CO-成本中心會(huì)計(jì)CCA (Cost Center Accounting)成本中心

3、會(huì)計(jì)的主要作用有：做計(jì)劃，費(fèi)用的記入與分配分?jǐn)偟取?#252; 各類主數(shù)據(jù)的創(chuàng)建1. 創(chuàng)建/更改/顯示非標(biāo)準(zhǔn)層次下的成本中心組：KSH1/KSH2/KSH3成本中心組KSH1與標(biāo)準(zhǔn)層次OKEON的區(qū)別：標(biāo)準(zhǔn)層次中的成本中心組是層層向下的，組和組之間只能有子集的關(guān)系不能有交集的關(guān)系；而一般的成本中心組，是可以不受限制地將不同的成本中心組合在一起做統(tǒng)計(jì)的，只作統(tǒng)計(jì)用途，不在公司的組織結(jié)構(gòu)OKEON中。2. 創(chuàng)建/更改/顯示成本要素組：KAH1/KAH2/KAH3把要打包分?jǐn)偟霓k公用品和飲用水費(fèi)建成成本要素組。Group里面可以套group組的好處：在后臺(tái)設(shè)好組，將來(lái)要新加什么項(xiàng)目，做前臺(tái)的操作把它

4、加到對(duì)應(yīng)的組里就行了，否則的話每次都要?jiǎng)雍笈_(tái)，涉及到移送的問(wèn)題，很麻煩3. 創(chuàng)建/顯示次級(jí)成本要素：KA06/KA03 CElem category: 42 assessment, 相當(dāng)于一個(gè)“包袱”，將實(shí)際發(fā)生的費(fèi)用打包起來(lái)由此次級(jí)成本要素在各成本中心間傳遞。4. 創(chuàng)建/更改/顯示統(tǒng)計(jì)指標(biāo)：KK01/KK02/KK03可以為面積、時(shí)間、電話臺(tái)數(shù)等等，作為分?jǐn)偡峙浔壤囊粋€(gè)依據(jù)（比如根據(jù)電話臺(tái)數(shù)的多少來(lái)分配電話費(fèi)）Stat. key fig. UnM 計(jì)量單位，F(xiàn)ixed val: 一般都用固定值。5. 為統(tǒng)計(jì)統(tǒng)計(jì)指標(biāo)分配數(shù)量：KB31NRec. CCtr: 接收的成本中心，StaKF: 統(tǒng)計(jì)

5、指標(biāo)RTCT，total quantity填數(shù)量，保存，憑證就記進(jìn)去了。（做錯(cuò)了：Posting>>Reverse）SE16N表COSR可以看每個(gè)月的數(shù)量值如果統(tǒng)計(jì)指標(biāo)選的fixed val, 當(dāng)前期間到12月的值都是一樣的，如果選的total value，只有當(dāng)前期間有值ü 更改/顯示成本中心費(fèi)用計(jì)劃：KP06/KP07年初或月初做，根據(jù)公司實(shí)際需要。計(jì)劃與預(yù)算的區(qū)別：假如100W的預(yù)算，在實(shí)際費(fèi)用花了90W時(shí)，95W時(shí)，預(yù)算會(huì)發(fā)出警告：已經(jīng)到了90%，95%，花了100W以后，不能再繼續(xù)記賬了，計(jì)劃則不同，不會(huì)有警告，即使花了1000W了還是可以繼續(xù)記賬成本中心只能做

6、計(jì)劃不可以做預(yù)算，內(nèi)部訂單可以做預(yù)算。填好期間、成本中心、成本要素等，點(diǎn)折線形（期間屏幕）鈕，plan fixed costs錄入計(jì)劃值即可按標(biāo)紅的上下箭頭切換到其它的成本要素。如果有很多月份很多費(fèi)用，沒(méi)法一個(gè)個(gè)手動(dòng)去輸入Excel批量導(dǎo)入KP34中與KP06中l(wèi)ayout(1-101)對(duì)應(yīng)的integrated excel勾上寫計(jì)劃的時(shí)候(沒(méi)有KP34中的layout?)點(diǎn)小山按鈕，啟用宏，打開(kāi)的頁(yè)面就變成excel了，粘貼保存即可ü Define Allocation Structures定義分配結(jié)構(gòu)：KSES/OKO6(RO) 新建Allocation structure RO

7、, 在它下面新建Assignments，如下圖如上設(shè)置即表示把成本要素組ALL_COSTS中的費(fèi)用打包為次級(jí)成本要素9000861，應(yīng)用到分?jǐn)傄?guī)則中：與下面【例1】中的設(shè)置得到的分?jǐn)偨Y(jié)果是相同的。ü 成本中心分配 (Distribution)分?jǐn)?(Assessment)-期末結(jié)賬平常發(fā)生各項(xiàng)費(fèi)用時(shí)，統(tǒng)一記到某“費(fèi)用待攤成本中心”（比如設(shè)置電費(fèi)成本中心、水費(fèi)成本中心實(shí)際并沒(méi)有這樣的部門，只是為了統(tǒng)計(jì)費(fèi)用方便）上，等到期末結(jié)賬時(shí)，根據(jù)一定的規(guī)則（按固定比例分給各部門，或按某種統(tǒng)計(jì)指標(biāo)分-如電話費(fèi)根據(jù)電話機(jī)數(shù)量分，清潔費(fèi)按辦公面積分等），將“費(fèi)用待攤成本中心中”的費(fèi)用分配/分?jǐn)偅ǚ峙洌阂?/p>

8、初級(jí)成本要素進(jìn)行，分?jǐn)偅簩⒍喾N費(fèi)用打包成一個(gè)次級(jí)成本要素進(jìn)行）給各成本中心。【例1】水電費(fèi)等記入專用的成本中心，期末按照固定百分比分?jǐn)偟礁鞒杀局行?. 平時(shí)記各項(xiàng)費(fèi)用：F-02記費(fèi)用時(shí)填對(duì)應(yīng)的成本中心，比如電費(fèi)填對(duì)應(yīng)的電費(fèi)成本中心34206612. 創(chuàng)建/更改/顯示分?jǐn)傄?guī)則：KSU1/KSU2/KSU3 (分配: KSV1/KSV2/KSV3)Iterative:會(huì)把發(fā)送方中的值一直循環(huán)發(fā)送，直到發(fā)送方中的值為0為止。一個(gè)Cycle中可以包含多個(gè)段，點(diǎn)小山圖標(biāo)查看總體情況，也可點(diǎn)“第一個(gè)段”，之后通過(guò)前后箭頭查看其它段，如下圖：一個(gè)段(Segment)共由段表頭、發(fā)送方/接收方、發(fā)送方值、接收

9、方追蹤因素4個(gè)tab組成。Assessment cost element及allocation structure二選一，上圖表明將Sender中的費(fèi)用通過(guò)打包成次級(jí)成本要素9000861進(jìn)行發(fā)送；將100%的過(guò)賬金額發(fā)送出去，Receiver根據(jù)固定的百分比接收將成本中心3420661中屬于ALL_COSTS成本要素組的費(fèi)用發(fā)送到成本中心組TI_CH12中（同理建立其它的Segment，發(fā)送方成本中心選水費(fèi)/網(wǎng)費(fèi)等其它費(fèi)用，成本要素仍選同樣的9000861，即實(shí)現(xiàn)了各項(xiàng)費(fèi)用打包為9000861進(jìn)行分?jǐn)偟男Ч?；也可此處發(fā)送方填一個(gè)成本中心組，二者皆可同樣也可為了整理方便使用分配結(jié)構(gòu)）接收方成本

10、中心組TI_CH12包含五個(gè)成本中心，前面說(shuō)明了接收方按照固定百分比的規(guī)則進(jìn)行接收，這里定義了具體的百分比即3420404接收10%，3420414接收90%3. 運(yùn)行/顯示分?jǐn)偅篕SU5/KSU6 (分配: KSV5/KSV6)輸入期間，選之前定義的規(guī)則/cycle，測(cè)試運(yùn)行勾上，清單出來(lái)，沒(méi)問(wèn)題再后退，真正運(yùn)行分配分?jǐn)偖a(chǎn)生CO憑證，不產(chǎn)生FI憑證分?jǐn)偡峙淙绻鲥e(cuò)了：Distribution/Assessment>>reverse4. 查看成本中心報(bào)表：S_ALR_87013611如上圖，成本中心3420661中的費(fèi)用共11452.41元（另39.98為月末外幣換算產(chǎn)生的憑證，并

11、非真實(shí)費(fèi)用），通過(guò)次級(jí)成本要素9000861轉(zhuǎn)出（貸方），而根據(jù)上面的分?jǐn)偟倪\(yùn)行結(jié)果來(lái)看，這11452.41按照10% (1145.24)和90% (10307.17) 的比例轉(zhuǎn)到了接收方成本中心3420404，3420414中【例2】分?jǐn)偟絻?nèi)部訂單1. 創(chuàng)建/更改/顯示分?jǐn)傄?guī)則：KSU1/KSU2/KSU3成本中心組TI_CH12中，屬于成本要素組TI-CC-ABS的費(fèi)用，按照100%的過(guò)賬金額全部（固定百分比100%）發(fā)送到內(nèi)部訂單IO_4054020TI中2. 運(yùn)行/顯示分?jǐn)偅篕SU5/KSU63. 查看成本中心報(bào)表：S_ALR_870136114. 查看內(nèi)部訂單成本分析：KKBC_OR

12、D【例3】使用統(tǒng)計(jì)指標(biāo)分?jǐn)?. 創(chuàng)建/更改/顯示分?jǐn)傄?guī)則：KSU1/KSU2/KSU3Factor per: 100表示取兩位小數(shù)(幾個(gè)0幾位小數(shù))2. 運(yùn)行/顯示分?jǐn)偅篕SU5/KSU63. 查看成本中心報(bào)表：S_ALR_87013611發(fā)送方費(fèi)用共計(jì)320367.8，KB31N中統(tǒng)計(jì)指標(biāo)P1226B為接收方成本中心組CC_P1226_B分配的數(shù)量總計(jì)為572，其中成本中心2400370分配數(shù)量為4，2400384為19，則它們應(yīng)該分別接收的費(fèi)用為320367.8/572*4=2240.33及320367.8/572*19=10641.59，與分?jǐn)傔\(yùn)行結(jié)果相符ü CO調(diào)整憑證：KB11N/KB13N/KB14N（創(chuàng)建/顯示/沖銷）某月，管理部發(fā)生管理費(fèi)用1000元，然后要給開(kāi)發(fā)一部和開(kāi)發(fā)二部分?jǐn)?30和270元，不想麻煩地用KSV5/KSU5，有兩種方法：a.在FI做調(diào)整憑證：借 130（開(kāi)發(fā)一部）借270（開(kāi)發(fā)二部）貸400（管理部）科目一樣，cost center不一樣，缺點(diǎn)是產(chǎn)生垃圾憑證b.在CO做調(diào)整憑證：CCtr (old)填管理部，CCtr(new)填開(kāi)發(fā)一部和開(kāi)發(fā)二部，Amount填130和270，保存，管理部還剩600，一部130，二部270。ü 成本中心常用報(bào)表1. 成本中心