某大型集團高管及核心人員績效考核與薪酬激勵管理辦法精

1、某大型集團高管及核心人員績效考核與薪酬激勵管理辦法某大型集團股份有限公司高管及核心人員績效考核與薪酬激勵管理辦法第一章總則第一條某大型集團股份有限公司 （下稱“公司 ”為建立與現(xiàn)代企業(yè)制度相適應(yīng)的 收入分配制度 ,建立和完善經(jīng)營者的激勵約束機制 , 有效地調(diào)動高管及核心人員的積 極性和創(chuàng)造性 ,提高企業(yè)經(jīng)營管理水平 ,將經(jīng)營者的利益與企業(yè)的長期利益結(jié)合起來 促進企業(yè)健康、持續(xù)發(fā)展 ,根據(jù)中華人民共和國公司法等有關(guān)法律以及某大 型集團股份有限公司章程 ,特制定某大型集團股份有限公司高管及核心人員績 效考核與薪酬激勵管理辦法 （下稱“管理辦法 ”。第二條本管理辦法績效考核與薪酬激勵適用的對象包括下

2、列人員（以下統(tǒng)稱“高管及核心人員 ”:（一公司董事 （獨立非執(zhí)行董事除外 ;（二公司監(jiān)事 ;（三公司高級管理人員 （執(zhí)行總裁、副總裁、財務(wù)總監(jiān)、董事會秘書 ;（四公司重要崗位的管理、技術(shù)、業(yè)務(wù)人員 ;（五子公司的主要高級管理人員 ;（六公司董事會薪酬委員會認為應(yīng)當適用的其他人員。第三條高管及核心人員薪酬的確定遵循以下原則 :（一堅持按勞分配與責(zé)、權(quán)、利相結(jié)合的原則 ;（二實行收入水平與公司效益及工作目標掛鉤的原則 ;（三實行個人薪酬與公司長遠利益相結(jié)合的原則 ,確保主營業(yè)務(wù)持續(xù)增長 ,防止短 期行為 ,促進公司的永續(xù)經(jīng)營和發(fā)展 ;（四高管及核心人員的薪酬標準以公開、公正、公平為原則,以經(jīng)營狀況

3、、業(yè)績目標、工作能力等指標為依據(jù) ,既要有利于強化激勵與約束相結(jié)合 ,又要符合企業(yè)的 實際情況 ;（五高管及核心人員的薪酬收入堅持 “有獎有罰、獎罰對等、激勵與約束并重 ” 的原則;（六高管及核心人員的薪酬收入堅持 “先考核、后發(fā)放 ”原則 ;（七堅持效率優(yōu)先 ,兼顧公平 ,促進公司高管及核心人員和員工之間的利益關(guān)系和 諧的原則。第四條高管及核心人員績效考核以企業(yè)經(jīng)濟效益和工作目標為出發(fā)點,根據(jù)公司年度生產(chǎn)、經(jīng)營、基建計劃和高管及核心人員分管工作的工作目標完成情況,進行綜合考核 ,并根據(jù)考核結(jié)果確定高管及核心人員的基本薪酬和績效薪酬分配。第二章管理機構(gòu)第五條公司董事會根據(jù)股東大會審議通過的董事

4、、監(jiān)事基本薪酬額度和高管及 核心人員績效薪酬額度和授權(quán)等事項 ,決定薪酬方案。董事會薪酬委員會負責(zé)擬訂薪酬方案并對董事會負責(zé)。公司人力資源部門在公司董事會決定的方案范圍內(nèi)負責(zé)績效薪酬具體發(fā)放。第六條薪酬委員會的工作主要包括以下內(nèi)容（一根據(jù)有關(guān)崗位的職責(zé)、重要性、職業(yè)風(fēng)險以及年度貢獻要求情況等,擬訂薪酬分配政策、計劃或方案 ,主要包括但不限于績效評價標準、程序及主要評價體 系、獎勵和懲罰的方案和制度等 ;（二擬訂董事、監(jiān)事基本薪酬方案 ,報公司董事會審議通過后 ,提交股東大會審議 經(jīng)批準后實施 ;（三檢查公司高管及核心人員的履行職責(zé)情況并對其進行年度績效考評,審查、確認高管及核心人員年度績效考核

5、目標 ,擬訂績效薪酬方案 ,報董事會批準后實施 ;（四負責(zé)對公司薪酬制度執(zhí)行情況進行監(jiān)督 ;（五根據(jù)董事會授權(quán)決定董事長的績效薪酬 ;（六董事會授權(quán)的其他事宜。第三章薪酬的構(gòu)成、用途及確定第七條高管及核心人員薪酬由基本薪酬和績效薪酬兩部分組成。計算公式是 : 薪酬=基本薪酬 +績效薪酬。第八條基本薪酬由薪酬委員會根據(jù)高管及核心人員所任職位的管理范圍、重要 性、職責(zé)、市場薪資行情等因素擬訂高管及核心人員基本薪酬數(shù)額,報董事會審議通過后執(zhí)行。董事、監(jiān)事基本薪酬上限則由董事會報股東大會厘定,董事會在股東大會厘定的范圍內(nèi)確定?；拘匠瓴坏玫陀诠舅诘氐淖畹凸べY標準。第九條根據(jù)股東大會決議 ,公司每年

6、按經(jīng)審計的年度稅后利潤為計算基數(shù) ,提取 不超過該額度 5%的比例向高管及核心人員發(fā)放績效薪酬?？冃匠暧尚匠晡瘑T會 進行綜合考核 ,主要考慮公司的經(jīng)濟效益以及高管及核心人員完成公司經(jīng)營計劃和 分管工作目標的情況及其完成工作的效率和質(zhì)量。第四章薪酬考核第十條薪酬委員會關(guān)于高管及核心人員薪酬考核工作程序按某大型集團股份 有限公司薪酬委員會工作細則執(zhí)行。第五章薪酬發(fā)放第十一條高管及核心人員基本薪酬以現(xiàn)金形式發(fā)放 ,績效薪酬以現(xiàn)金和 /或公司 確定的其他方式發(fā)放 ,并接受公司有關(guān)獎勵辦法的約束。高管及核心人員的每月基 本薪酬按月發(fā)放 ;年度績效薪酬根據(jù) “先審計、考核 ,后兌現(xiàn) ”的原則予以發(fā)放。第

7、十二條高管及核心人員在年度績效薪酬發(fā)放時在任不足一年的 ,或者發(fā)放期 間內(nèi)職務(wù)發(fā)生變動的 ,離任及接任者以任免通知的時間為準 ,按其實際任職時間長短 計算薪酬 （以月為計算單位 ,不足一個月的按天計發(fā)。第十三條高管及核心人員任雙重以上職務(wù)的 ,只按最高職務(wù)計算薪酬 ,原則不發(fā) 放兼任職務(wù)薪酬。第十四條高管及核心人員的個人所得稅按稅法規(guī)定由公司財務(wù)部門代扣代繳。第六章約束機制第十五條高管及核心人員在任職期間 ,出現(xiàn)以下情況中的任何一種 ,則不予發(fā)放 年度績效薪酬 :（一嚴重違反公司規(guī)定或上市公司監(jiān)管有關(guān)規(guī)定 ,受到公開譴責(zé)或責(zé)令整改的 ;（二嚴重損害公司利益的 ;（三違反公司規(guī)章制度 ,受到公司

8、內(nèi)部處分的。第十六條高管及核心人員因個人原因擅自離職、辭職或被免職的 ,不再享受年 度績效薪酬。第十七條高管及核心人員因故請事假、病假、工傷假等以及在職學(xué)習(xí) 期間的薪酬與福利按公司內(nèi)部制度執(zhí)行。第十八條年度績效考核的結(jié)果與任命、續(xù)聘掛鉤 ,公司有權(quán)依據(jù)考核結(jié)果對依法定程序?qū)Ω吖芗昂诵娜藛T任職進行相應(yīng)調(diào)整。第七章監(jiān)督與管理第十九條董事會依據(jù)會計師審計報告和董事會審核委員會審計情況對高管及核 心人員進行年度經(jīng)營業(yè)績考核 ,如出現(xiàn)財務(wù)數(shù)據(jù)不實 ,有虛假情況或高管及核心人員 有重要決策失誤等情況 ,董事會將視情節(jié)輕重予以處理。第二十條高管及核心人員除按本管理辦法領(lǐng)取薪酬外 ,可按公司內(nèi)部制度 規(guī)定領(lǐng)取節(jié)日補貼、外派補貼、外派房帖以及出差補助外 ,其他貨幣性收入須報董 事會審批后執(zhí)行。第二十一條獨立非執(zhí)行董事出席股東大會、董事會以及按照公司 章程行使職權(quán)所需的正常合理費用 （包括差旅費、辦公費等 ,公司據(jù)實給予報銷。第八章附則第二十二條本管理辦法經(jīng)公司董事會