2-中華人民共和國企業(yè)所得稅月(季)度預(yù)繳納稅申報表(A類).

1、9中華人民共和國企業(yè)所得稅月（季度預(yù)繳納稅申報表（A類稅款所屬期間：年 月 日至年 月日納稅人識別號：納稅人名稱：金額單位：人民幣元（列至角分行次12345678累 項目本期金額計金額一、據(jù)實預(yù)繳營業(yè)收入營業(yè)成本利潤總額減：不征稅收入減：免稅收入減：免稅項目所得（農(nóng)林牧漁業(yè)項目所得減：彌補以前年度虧損應(yīng)納稅所得額（4行-5行-6行-7行-8行稅率（25%應(yīng)納所得稅額（9行X10行）減免所得稅額其中：高新技術(shù)企業(yè)軟件企業(yè)小型微 利企業(yè)過渡期減免稅優(yōu)惠（財稅20081號內(nèi) 容）實際已繳所得稅額應(yīng)補（退）的所得稅額（11行-12行-17行）二、按照上一納稅年 度應(yīng)納稅所得額的平 均額預(yù)繳上一納稅年度

2、應(yīng)納稅所得額本月（季）應(yīng)納稅所 得額（20行-12或20行一4）稅率（25%1011121314151617181920212223本月（季）應(yīng)納所得稅額（21行X22行）24三、按照稅務(wù)機關(guān)確 定的其他方法預(yù)繳25本月（季）確定預(yù)繳 的所得稅額26總分機構(gòu)納稅人27總機構(gòu)總機構(gòu)應(yīng)分攤的所得稅額（18行或23行或25行X25%28中央財政集中分配的 所得稅額（18行或23行或25行X25%29分支機構(gòu)分攤的所得 稅額（18行或23行或25行X50%30分支機構(gòu)分配比例31分配的所得稅額（29行X30行）謹聲明：此納稅申報表是根據(jù)中華人民共和國 企業(yè)所得稅法、中華人民共和國企業(yè)所得稅 法實施條例

3、和國家有關(guān)稅收規(guī)定填報的，是真 實的、可靠的、完整的。法定代表人（簽字）：年 月曰納稅人公章：代理申報中介機構(gòu)公早：主管稅務(wù)機關(guān)受 理專用章：會計主管：經(jīng)辦人：受理人：國家稅務(wù)總局監(jiān)制中華人民共和國企業(yè)所得稅月（季度預(yù)繳納稅申報表（A A 類填報說明一、本表的所有修訂只適用企業(yè)所得稅月 （季度預(yù)繳納稅申報表 （A A 類 第一部分 中據(jù)實預(yù)繳”類項目。除本表單獨列明需填報的項目，其他項目一律按照國家稅務(wù) 總局國稅函200844200844 號通知精神填列。二、第 2 2 行 營業(yè)收入”按照原口徑填報，填入總局預(yù)繳申報表第 2 2 行。三、第 3 3 行 營業(yè)成本”按照原口徑填報，填入總局預(yù)繳申

4、報表第 3 3 行。四、第 4 4 行利潤總額”按照原口徑填報，為會計制度核算的利潤總額。五、第5 5行 不征稅收入”填報新企業(yè)所得稅法及有關(guān)規(guī)范性文件規(guī)定的不征收 收入。六、第 6 6 行免稅收入”填報新企業(yè)所得稅法及有關(guān)規(guī)范性文件規(guī)定的免征稅 收入。七、第 7 7 行 免稅項目所得（農(nóng)林牧漁業(yè)項目所得”僅填報按稅法規(guī)定給予農(nóng)林 牧漁業(yè)項目的減、免所得。（基層核實上報企業(yè)名單，信息中心控制申報）八、第8 8行 彌補以前年度虧損”填報納稅人按稅法規(guī)定可在稅前彌補的以前年 度虧損額。九、第 9 9 行 應(yīng)納稅所得額”為 4 4 行-5-5 行-6-6 行-7-7 行-8-8 行，填入總局預(yù)繳申報

5、表第經(jīng)辦人執(zhí)業(yè)證件號碼:填表日期：年 月曰代理申報日期： 年 受理日期：年 月曰 月曰十、第 1010 行稅率”按照企業(yè)所得稅法第四條規(guī)定的 2525%稅率計算應(yīng)納所 得稅額，填入總局預(yù)繳申報表第 5 5 行。十一、第 1111 行應(yīng)納所得稅額”填報計算出的當期應(yīng)納所得稅額。第 1111 行二第 9 9 行煩 1010 行，且第 1111 行0此行填入總局預(yù)繳申報表第 6 6 行。十二、第 1212 行 減免所得稅額”填報當期實際享受的減免所得稅額，包括享受減免稅優(yōu)惠過渡期的稅收優(yōu)惠、小型微利企業(yè)優(yōu)惠、軟件企業(yè)、高新技術(shù)企業(yè)優(yōu)惠及經(jīng)稅務(wù)機關(guān)審批或備案的其他減免稅優(yōu)惠。第 1212 行郃 111

6、1 行。此行填入總局預(yù)繳申報表第 7 7 行。十三、第 1313 行 高新技術(shù)企業(yè)”填報當期高新技術(shù)企業(yè)實際享受減免稅額；第1313 行w1212 亍。（基層核實上報企業(yè)名單，信息中心控制申報）十四、第 1414 行 軟件企業(yè)”填報當期軟件企業(yè)實際享受減免稅額；第 1414 行w1212行。（基層核實上報企業(yè)名單，信息中心控制申報）十五、第 1515 行 小型微利企業(yè)”填報當期小型微利企業(yè)實際享受減免稅額；第1515 行w1212 亍。（基層核實上報企業(yè)名單，信息中心控制申報）第 1616 行 過渡期減免稅優(yōu)惠（財稅2008120081 號內(nèi)容）”按財稅2008120081 號通知所規(guī)定的享受減免稅的企業(yè)填報。（基層核實上報企業(yè)名單，信息中心控制申報）十六、第 1717 行 實際已