資金撥付審批流程說(shuō)明

1、。工程款支付審批流程1. 目的 ：為了加強(qiáng)工程款支付管理，規(guī)范工作流程，確保工程資金安全、有效的使用，特制定本審批流程。2. 適用范圍 ：本管理辦法適用于渤海股份及各分公司、各全資、控股公司所有投資項(xiàng)目工程款支付的管理。3. 職責(zé) ：項(xiàng)目部主要負(fù)責(zé)對(duì)施工單位所申報(bào)的工程款是否達(dá)到合同約定的支付條件進(jìn)行審核確認(rèn)，對(duì)工程形象進(jìn)度、工程質(zhì)量、工程資料、已完工程量及到場(chǎng)材料設(shè)備數(shù)量的確認(rèn)；審計(jì)部主要負(fù)責(zé)復(fù)核工程形象進(jìn)度、已完工程量及到場(chǎng)材料設(shè)備數(shù)量以及應(yīng)支付工程款的確定；財(cái)務(wù)部根據(jù)審批確認(rèn)的應(yīng)付款額進(jìn)行工程款的支付與扣回。3.1工程項(xiàng)目經(jīng)理對(duì)自身負(fù)責(zé)項(xiàng)目范圍內(nèi)的施工單位申報(bào)工程款是否達(dá)到合同約定的支付

2、條件進(jìn)行審核確認(rèn)，對(duì)工程形象進(jìn)度、工程質(zhì)量、工程資料、 已完工程量及到場(chǎng)材料設(shè)備數(shù)量審核確認(rèn)負(fù)全面責(zé)任；3.2審計(jì)部經(jīng)理根據(jù)工程項(xiàng)目部及成本控制造價(jià)人員的審核意見提出對(duì)本次進(jìn)度款支付的審核意見；3.3各項(xiàng)目造價(jià)主管對(duì)自身負(fù)責(zé)項(xiàng)目范圍內(nèi)的應(yīng)支付工程款的審核確認(rèn)負(fù)全面責(zé)任；3.4材料采購(gòu)負(fù)責(zé)人對(duì)自身負(fù)責(zé)的材料及設(shè)備供應(yīng)工程款的審核確認(rèn)負(fù)全面責(zé)任;3.5財(cái)務(wù)人員對(duì)自身負(fù)責(zé)的工程款的支付及扣款負(fù)全面責(zé)任。4 工程進(jìn)度款的支付4.1具備申請(qǐng)付款的條件：按合同約定需支付預(yù)付款；工程達(dá)到合同約定形象進(jìn)度；工程質(zhì)量經(jīng)驗(yàn)收達(dá)到合同約定要求；相關(guān)工程資料齊全等。4.2工程進(jìn)度款的確認(rèn)及支付審批流程：施工單位在工程

3、達(dá)到合同付款條件后按合同約定期限向監(jiān)理提交工程進(jìn)度款支付申請(qǐng)書（含工程形象進(jìn)度說(shuō)明、工程質(zhì)量驗(yàn)收合格證明文件、已完工程內(nèi)容及相應(yīng)數(shù)量、已完產(chǎn)值的計(jì)價(jià)書等） ；若為分包單位，其工程進(jìn)度款支付申請(qǐng)書在提交監(jiān)理前須總包單位簽署審核意見。1。監(jiān)理對(duì)施工單位提交的工程進(jìn)度款支付申請(qǐng)書中內(nèi)容在1 個(gè)工作日內(nèi)進(jìn)行核實(shí)確認(rèn)并在工程進(jìn)度款支付申請(qǐng)書上簽署審核意見后交工程項(xiàng)目部?，F(xiàn)場(chǎng)專業(yè)工程師、工程項(xiàng)目經(jīng)理對(duì)施工單位提交的工程進(jìn)度款支付申請(qǐng)書中內(nèi)容以及監(jiān)理的審核意見在1 個(gè)工作日內(nèi)進(jìn)行核實(shí)確認(rèn)，并在工程款支付審批表中簽署審核意見（主要包括形象進(jìn)度的確認(rèn)、是否達(dá)到合同約定付款條件、已完工程質(zhì)量以及已完工程量的確認(rèn)、

4、應(yīng)扣款項(xiàng)、相關(guān)工程資料是否齊全等）后將所有資料交審計(jì)部；4.2.4 造價(jià)負(fù)責(zé)人對(duì)項(xiàng)目部報(bào)送的工程款支付審批表及工程進(jìn)度款支付申請(qǐng)書在3個(gè)工作日內(nèi)進(jìn)行審核確認(rèn)并簽署審核意見（主要包括形象進(jìn)度的確認(rèn)、是否達(dá)到合同約定付款條件、已完工程量及已完產(chǎn)值的確認(rèn)、應(yīng)扣款及應(yīng)付進(jìn)度款的審核確定等）；審計(jì)部主管對(duì)造價(jià)負(fù)責(zé)人報(bào)送的工程款支付審批表及工程進(jìn)度款支付申請(qǐng)書在 1 個(gè)工作日內(nèi)進(jìn)行復(fù)核確認(rèn)并簽署復(fù)核意見后交財(cái)務(wù)部；財(cái)務(wù)部人員根據(jù)審計(jì)部主管報(bào)送的工程款支付審批表及工程進(jìn)度款支付申請(qǐng)書在 2 個(gè)工作日內(nèi)進(jìn)行復(fù)核確認(rèn)并簽署復(fù)核意見。對(duì)已支付工程款合計(jì)及應(yīng)扣款項(xiàng)查實(shí)確認(rèn)。公司相關(guān)高管對(duì)財(cái)務(wù)部報(bào)送的工程款支付審批表

5、及工程進(jìn)度款支付申請(qǐng)書進(jìn)行審核確認(rèn)并簽署審核意見；公司相關(guān)高管復(fù)核完畢后將工程款支付審批表及工程進(jìn)度款支付申請(qǐng)書返回財(cái)務(wù)部，財(cái)務(wù)部根據(jù)總經(jīng)理簽署的審核意見作為付款依據(jù)并按審批確認(rèn)金額支付工程進(jìn)度款。財(cái)務(wù)部需將本次支付工程款金額告之審計(jì)部及項(xiàng)目部。財(cái)務(wù)人員根據(jù)實(shí)際付款情況及時(shí)建立工程款支付臺(tái)帳。注：工程設(shè)計(jì)、造價(jià)咨詢、產(chǎn)權(quán)測(cè)量等技術(shù)服務(wù)性合同支付工程款時(shí)，由服務(wù)單位報(bào)送的付款申請(qǐng)可不經(jīng)過(guò)工程項(xiàng)目部， 直接報(bào)送成本控制部并按 工程款支付審批表 流程進(jìn)行審批支付。5 工程結(jié)算款的支付5.1具備申請(qǐng)付款的條件：工程竣工經(jīng)驗(yàn)收質(zhì)量合格；按合同約定提供完整的竣工資料；提供工程竣工結(jié)算資料并辦理工程竣工結(jié)算

6、。5.2 工程結(jié)算款支付：施工單位根據(jù)項(xiàng)目工程（預(yù)）結(jié)算書中審核確認(rèn)的工程結(jié)算總款及合同約定支付比例提出工程進(jìn)度款支付申請(qǐng)書交項(xiàng)目部審核；現(xiàn)場(chǎng)專業(yè)工程師、工程項(xiàng)目經(jīng)理根據(jù)甲乙雙方審核確認(rèn)的工程結(jié)算總款以及合同約定。2。支付比例以及應(yīng)扣款項(xiàng)( 質(zhì)保金、罰款等) 對(duì)工程進(jìn)度款支付申請(qǐng)書進(jìn)行審核，并在工程款支付審批表中簽署審核意見；造價(jià)負(fù)責(zé)人對(duì)項(xiàng)目部報(bào)送的工程款支付審批表進(jìn)行審核確認(rèn)并簽署審核意見；審計(jì)部主管對(duì)造價(jià)負(fù)責(zé)人報(bào)送的工程款支付審批表進(jìn)行復(fù)核確認(rèn)并簽署復(fù)核意見（包括根據(jù)付款臺(tái)帳簽署扣款意見）；財(cái)務(wù)部人員根據(jù)合同執(zhí)行員報(bào)送的工程款支付審批表進(jìn)行復(fù)核確認(rèn)并簽署復(fù)核意見。對(duì)已支付工程款合計(jì)及應(yīng)扣款

7、項(xiàng)查實(shí)確認(rèn)。公司相關(guān)高管對(duì)財(cái)務(wù)報(bào)送的工程款支付審批表進(jìn)行審核確認(rèn)并簽署審核意見；公司相關(guān)高管復(fù)核完畢后將工程款支付審批表返回財(cái)務(wù)部， 財(cái)務(wù)部根據(jù)總經(jīng)理簽署的審核意見作為付款依據(jù)并按審批確認(rèn)金額支付工程款。財(cái)務(wù)部需將本次支付工程款金額告之審計(jì)部及項(xiàng)目部。財(cái)務(wù)人員根據(jù)實(shí)際付款情況及時(shí)建立工程款支付臺(tái)帳。7. 特殊情況下的工程款支付流程7.1 施工單位在合同未簽定的情況下已進(jìn)場(chǎng)施工且施工單位提出工程進(jìn)度款申請(qǐng)，工程項(xiàng)目部按工程款支付審批表 需對(duì)其提出的申請(qǐng)款額合理性進(jìn)行評(píng)價(jià)審核后上報(bào)， 各部門對(duì)此簽署審核意見，由總經(jīng)理審批確認(rèn)后執(zhí)行。7.2 因工程工期變化及現(xiàn)場(chǎng)特殊性原因，施工單位提出工程進(jìn)度款申請(qǐng)，工程項(xiàng)目部按工程款支付審批表 需對(duì)其提出的申請(qǐng)款額合理性進(jìn)行評(píng)價(jià)審核后上報(bào)， 各部門對(duì)此簽署審核意見，由總經(jīng)理審批確認(rèn)后執(zhí)行。8 不予支付工程款的幾種情況8.1工程未達(dá)到合同約定的形象進(jìn)度；