商業(yè)銀行風(fēng)險(xiǎn)管理基本架構(gòu)習(xí)題

1、商業(yè)銀行風(fēng)險(xiǎn)管理基本架構(gòu) 一、單選1、下列關(guān)于商業(yè)銀行公司治理的說法，錯(cuò)誤的是( )。A、公司治理應(yīng)能夠激勵(lì)商業(yè)銀行的董事會(huì)和管理層一致追求符合商業(yè)銀行和股東利益的目標(biāo) B、良好的公司治理是商業(yè)銀行有效管控風(fēng)險(xiǎn)，實(shí)現(xiàn)持續(xù)健康發(fā)展的基礎(chǔ)，如果存在明顯疏漏，則會(huì)造成商業(yè)銀行破產(chǎn) C、商業(yè)銀行公司治理應(yīng)建立、健全以監(jiān)事會(huì)為核心的監(jiān)督機(jī)制 D、商業(yè)銀行公司治理應(yīng)建立合理的薪酬制度，強(qiáng)化激勵(lì)約束機(jī)制 【答案】：B 【解析】：P35，B項(xiàng)應(yīng)為：如果存在明顯疏漏，則可能顯著提高商業(yè)銀行的風(fēng)險(xiǎn)水平，嚴(yán)重情況下甚至造成商業(yè)銀行破產(chǎn)。2、 ( )是商業(yè)銀行日常工作的一個(gè)重要部分，每個(gè)業(yè)務(wù)都要建立控制措施，分清責(zé)任

2、范圍，并接受仔細(xì)的、獨(dú)立的監(jiān)控。 A、外部控制環(huán)境 B、風(fēng)險(xiǎn)識(shí)別與評估 C、內(nèi)部控制措施 D、監(jiān)督、評價(jià)與糾正 【答案】：C 【解析】：P39，表2-2。內(nèi)部控制是日常經(jīng)營管理的重要部分，每個(gè)業(yè)務(wù)崗位都要建立控制措施，分清責(zé)任范圍，并接受仔細(xì)、獨(dú)立的監(jiān)控.3、下列關(guān)于商業(yè)銀行內(nèi)部控制的描述，正確的是（）A、內(nèi)部控制應(yīng)當(dāng)有直接向董事會(huì)、監(jiān)事會(huì)和高級管理層報(bào)告的渠道B、內(nèi)部控制須有高度的權(quán)威性，除董事會(huì)和高層管理者外，任何人不得擁有不受內(nèi)部控制的權(quán)力C、商業(yè)銀行的經(jīng)營管理應(yīng)當(dāng)體現(xiàn)“效益優(yōu)先、內(nèi)控為輔”的要求D、內(nèi)部控制的建設(shè)、執(zhí)行部門同時(shí)負(fù)責(zé)內(nèi)部控制的監(jiān)督、評價(jià) 【答案】：A 【解析】：P40。內(nèi)

3、部控制的原則：全面、審慎、有效、獨(dú)立。（1）內(nèi)部控制應(yīng)當(dāng)滲透到商業(yè)銀行的各項(xiàng)業(yè)務(wù)過程和各個(gè)操作環(huán)節(jié)，覆蓋所有的部門和崗位，并由全體人員參與，任何決策或操作均應(yīng)當(dāng)有案可查；（2）內(nèi)部控制應(yīng)當(dāng)以防范風(fēng)險(xiǎn)、審慎經(jīng)營為出發(fā)點(diǎn)，體現(xiàn)“內(nèi)控優(yōu)先”的要求；（3）內(nèi)部控制應(yīng)當(dāng)具有高度的權(quán)威性，任何人不得擁有不受內(nèi)部控制約束的權(quán)利，內(nèi)部控制存在的問題應(yīng)當(dāng)能夠得到及時(shí)反饋和糾正；（4）內(nèi)部控制的監(jiān)督、評價(jià)部門應(yīng)當(dāng)獨(dú)立于內(nèi)部控制的建設(shè)、執(zhí)行部門，并有直接向董事會(huì)、監(jiān)事會(huì)和高級管理層報(bào)告的渠道。4、下列關(guān)于健康有效的合規(guī)管理文化，說法錯(cuò)誤的是( )。 A、要樹立正確的合規(guī)管理觀念 B、要加強(qiáng)管理層的驅(qū)動(dòng)作用 C、要充

4、分發(fā)揮信息系統(tǒng)的作用 D、要?jiǎng)?chuàng)建學(xué)習(xí)型組織 【答案】：C 【解析】：P40-41。健康風(fēng)險(xiǎn)文化內(nèi)容：（1）樹立正確的風(fēng)險(xiǎn)管理理念。 （2）加強(qiáng)高級管理層的驅(qū)動(dòng)作用。（3）創(chuàng)建學(xué)習(xí)型組織，充分發(fā)揮人的主導(dǎo)作用。5、按照我國商業(yè)銀行風(fēng)險(xiǎn)管理理念的描述，最恰當(dāng)?shù)氖牵?）。A、風(fēng)險(xiǎn)文化由風(fēng)險(xiǎn)管理理念、知識(shí)和制度三個(gè)層次構(gòu)成 B、風(fēng)險(xiǎn)管理是商業(yè)銀行風(fēng)險(xiǎn)管理部門的責(zé)任，與其他部門無關(guān)C、風(fēng)險(xiǎn)管理是商業(yè)銀行的核心競爭力，風(fēng)險(xiǎn)管理目標(biāo)是消除風(fēng)險(xiǎn)實(shí)現(xiàn)高收益D、制度是風(fēng)險(xiǎn)文化的精神核心，也是風(fēng)險(xiǎn)文化中最為重要和最高層次的因素【答案】：A 【解析】：P41。商業(yè)銀行應(yīng)當(dāng)建立管理制度并實(shí)施績效考核，將風(fēng)險(xiǎn)文化融入到每

5、一位員工的日常行為中，B項(xiàng)錯(cuò)誤。風(fēng)險(xiǎn)管理的目標(biāo)不是消除風(fēng)險(xiǎn)，而是通過主動(dòng)的風(fēng)險(xiǎn)管理過程實(shí)現(xiàn)風(fēng)險(xiǎn)與收益的平衡，C項(xiàng)錯(cuò)誤。風(fēng)險(xiǎn)管理理念是風(fēng)險(xiǎn)文化的精神核心，也是風(fēng)險(xiǎn)文化中最為重要和最高層次的因素。比起知識(shí)和制度來說，它對員工的行為具有更直接和長效的影響力，D項(xiàng)錯(cuò)誤。6、在商業(yè)銀行風(fēng)險(xiǎn)文化中，對員工的行為具有更直接和長效影響力的是（ ）。A、風(fēng)險(xiǎn)管理知識(shí) B、業(yè)績考核方法 C、風(fēng)險(xiǎn)管理理念 D、風(fēng)險(xiǎn)管理制度【答案】：C 【解析】：P41。風(fēng)險(xiǎn)管理理念是風(fēng)險(xiǎn)文化的精神核心，也是風(fēng)險(xiǎn)文化中最為重要和最高層次的因素。比起知識(shí)和制度來說，它對員工的行為具有更直接和長效的影響力。7、下列關(guān)于先進(jìn)的風(fēng)險(xiǎn)管理理念

6、，說法不正確的是( )。A、風(fēng)險(xiǎn)管理的目標(biāo)是通過主動(dòng)的風(fēng)險(xiǎn)管理過程實(shí)現(xiàn)風(fēng)險(xiǎn)與收益的平衡B、高風(fēng)險(xiǎn)管理水平的企業(yè)控制風(fēng)險(xiǎn)與收益的能力強(qiáng)C、商業(yè)銀行風(fēng)險(xiǎn)管理的目標(biāo)是提高承擔(dān)風(fēng)險(xiǎn)所帶來的收益D、商業(yè)銀行是僅僅經(jīng)營貨幣的金融機(jī)構(gòu)【答案】：D 【解析】：P41。風(fēng)險(xiǎn)管理是商業(yè)銀行的核心競爭力，是創(chuàng)造資本增值和股東回報(bào)的重要手段。商業(yè)銀行不再是傳統(tǒng)意義上的經(jīng)營貨幣的金融機(jī)構(gòu)，而是經(jīng)營風(fēng)險(xiǎn)的特殊企業(yè)。8、下列關(guān)于商業(yè)銀行風(fēng)險(xiǎn)文化的描述，最不恰當(dāng)?shù)氖牵?）。A、風(fēng)險(xiǎn)文化建設(shè)應(yīng)當(dāng)主要交由風(fēng)險(xiǎn)管理部門來完成 B、商業(yè)銀行應(yīng)當(dāng)建立規(guī)章制度并實(shí)施績效考核，逐漸培養(yǎng)良好的風(fēng)險(xiǎn)文化C、風(fēng)險(xiǎn)文化貫穿于商業(yè)銀行的整個(gè)生命周期

7、，不能通過短期的突擊達(dá)到目的D、風(fēng)險(xiǎn)文化應(yīng)當(dāng)隨著內(nèi)外部經(jīng)營管理環(huán)境的變化而不斷修正【答案】：A 【解析】：P42。所有業(yè)務(wù)單位和職能部門都承受風(fēng)險(xiǎn)并獲得風(fēng)險(xiǎn)帶來的收益，因此必須承擔(dān)相應(yīng)的風(fēng)險(xiǎn)責(zé)任。商業(yè)銀行應(yīng)當(dāng)建立管理制度并實(shí)施績效考核，將風(fēng)險(xiǎn)文化融入到每一位員工的日常行為中。9、根據(jù)商業(yè)銀行資本管理辦法（試行），商業(yè)銀行的（ ）負(fù)責(zé)制訂本行的風(fēng)險(xiǎn)偏好。A、風(fēng)險(xiǎn)管理部門 B、監(jiān)事會(huì) C、董事會(huì) D、風(fēng)險(xiǎn)管理委員會(huì)【答案】： C 【解析】：P44; 風(fēng)險(xiǎn)偏好是商業(yè)銀行在追求實(shí)現(xiàn)戰(zhàn)略目標(biāo)的過程中，愿意且能夠承擔(dān)的風(fēng)險(xiǎn)類型和風(fēng)險(xiǎn)總量。是董事會(huì)在考慮利益相關(guān)者期望、外部經(jīng)營環(huán)境以及自身實(shí)際的基礎(chǔ)上，最終

8、確定的風(fēng)險(xiǎn)管理的底線。10、（ ）是商業(yè)銀行的最高風(fēng)險(xiǎn)管理/決策機(jī)構(gòu)，承擔(dān)商業(yè)銀行風(fēng)險(xiǎn)管理的最終責(zé)任。A、股東方大會(huì) B、高級管理層 C、董事會(huì) D、監(jiān)事會(huì)【答案】：C 【解析】：P50; 商業(yè)銀行董事會(huì)承擔(dān)本行資本管理的首要責(zé)任。在風(fēng)險(xiǎn)管理方面，董事會(huì)對商業(yè)銀行風(fēng)險(xiǎn)管理承擔(dān)最終責(zé)任，負(fù)責(zé)風(fēng)險(xiǎn)偏好等重大風(fēng)險(xiǎn)管理事項(xiàng)的審議、審批，對銀行承擔(dān)風(fēng)險(xiǎn)的整體情況和風(fēng)險(xiǎn)管理體系的有效性進(jìn)行監(jiān)督。11、下列關(guān)于商業(yè)銀行高級管理層對市場風(fēng)險(xiǎn)管理職責(zé)的表述，錯(cuò)誤的是（ ）A、及時(shí)掌握市場風(fēng)險(xiǎn)水平及其管理狀況B、負(fù)責(zé)承擔(dān)對市場風(fēng)險(xiǎn)管理的最終責(zé)任C、負(fù)責(zé)定期審查和監(jiān)督執(zhí)行市場風(fēng)險(xiǎn)管理政策、程序以及具體操作規(guī)程D、負(fù)

9、責(zé)組織人力、物力、系統(tǒng)等資源有效地識(shí)別、計(jì)量、監(jiān)測和控制市場風(fēng)險(xiǎn)【答案】：B 【解析】：P51; 董事會(huì)對商業(yè)銀行風(fēng)險(xiǎn)管理承擔(dān)最終責(zé)任，B錯(cuò)誤。做題技巧：不論何種風(fēng)險(xiǎn)，凡是考核“最終責(zé)任”承擔(dān)著均為董事會(huì)。12、下列關(guān)于商業(yè)銀行風(fēng)險(xiǎn)管理部門的說法，不正確的是（ ）。A、集中型風(fēng)險(xiǎn)管理部門更適合于規(guī)模龐大，資金、技術(shù)、人力資源雄厚的大中小商業(yè)銀行B、集中風(fēng)險(xiǎn)管理部門包括了風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)控、數(shù)量分析、價(jià)格確認(rèn)、模型創(chuàng)建和相應(yīng)的信息系統(tǒng)/技術(shù)支持等風(fēng)險(xiǎn)管理核心要素。C、分散型風(fēng)險(xiǎn)管理部門自身需包含完善的風(fēng)險(xiǎn)管理該功能D、分散性風(fēng)險(xiǎn)管理部門難以絕對控制商業(yè)銀行的敏感信息【答案】：C 【解析】：【補(bǔ)充】來源財(cái)經(jīng)

10、類系列教材風(fēng)險(xiǎn)管理風(fēng)險(xiǎn)管理部門的結(jié)構(gòu)：（1）集中型的風(fēng)險(xiǎn)管理部門：從全球的金融風(fēng)險(xiǎn)管理實(shí)踐來看，集中型風(fēng)險(xiǎn)管理部門包括了商業(yè)銀行風(fēng)險(xiǎn)管理的核心要素：風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)控、數(shù)量分析、價(jià)格確認(rèn)、模型創(chuàng)建和相應(yīng)的信息系統(tǒng)/技術(shù)支持。更加適用于規(guī)模龐大，資金、技術(shù)、人力資源雄厚的大中小商業(yè)銀行。 （2）分散型風(fēng)險(xiǎn)管理部門：在某些情況下，商業(yè)銀行不需要建立完善的風(fēng)險(xiǎn)管理部門，因此，可以考慮將數(shù)據(jù)分析、技術(shù)支持、價(jià)格確認(rèn)等風(fēng)險(xiǎn)管理職能外包給專業(yè)服務(wù)供應(yīng)商。分散型風(fēng)險(xiǎn)管理部門的缺點(diǎn)是，難以絕對控制商業(yè)銀行的敏感信息，無法形成長期的核心競爭力和強(qiáng)大的市場定價(jià)能力。13、銀行的風(fēng)險(xiǎn)管理部門結(jié)構(gòu)通常有分散型和集中型兩種，下列

11、不屬于商業(yè)銀行分散型風(fēng)險(xiǎn)管理部門結(jié)構(gòu)的缺點(diǎn)的是( )。 A、難以絕對控制商業(yè)銀行的敏感信息 B、商業(yè)銀行無法形成長期的核心競爭力 C、不利于商業(yè)銀行形成強(qiáng)大的定價(jià)能力 D、將技術(shù)支持等風(fēng)險(xiǎn)管理職能外包給專業(yè)服務(wù)供應(yīng)商 【答案】：D 【解析】：【補(bǔ)充】分散型風(fēng)險(xiǎn)管理部門：在某些情況下，商業(yè)銀行不需要建立完善的風(fēng)險(xiǎn)管理部門，因此，可以考慮將數(shù)據(jù)分析、技術(shù)支持、價(jià)格確認(rèn)等風(fēng)險(xiǎn)管理職能外包給專業(yè)服務(wù)供應(yīng)商。分散型風(fēng)險(xiǎn)管理部門的缺點(diǎn)是，難以絕對控制商業(yè)銀行的敏感信息，無法形成長期的核心競爭力和強(qiáng)大的市場定價(jià)能力。14、下列關(guān)于風(fēng)險(xiǎn)管理部門的說法，正確的是（ ）。A、必須具備高度獨(dú)立性 B、具有完全的風(fēng)險(xiǎn)

12、管理策略的執(zhí)行權(quán)C、風(fēng)險(xiǎn)管理部門又稱風(fēng)險(xiǎn)管理委員會(huì)D、核心職能是做出經(jīng)營或戰(zhàn)略方面的決策并付諸實(shí)施【答案】：A【解析】：【補(bǔ)充】來源財(cái)經(jīng)類系列教材風(fēng)險(xiǎn)管理建立高效的風(fēng)險(xiǎn)管理部門應(yīng)當(dāng)固守兩個(gè)基本準(zhǔn)則：一是風(fēng)險(xiǎn)管理部門必須具備高度獨(dú)立性，以提供客觀的風(fēng)險(xiǎn)規(guī)避策略；二是風(fēng)險(xiǎn)管理部門不具有風(fēng)險(xiǎn)管理策略執(zhí)行權(quán)或只具有非常有限的風(fēng)險(xiǎn)管理策略執(zhí)行權(quán)，以降低操作風(fēng)險(xiǎn)，所以A正確，B錯(cuò)誤。風(fēng)險(xiǎn)管理部門指的是商業(yè)銀行內(nèi)設(shè)的專職從事風(fēng)險(xiǎn)管理工作的多個(gè)職能部門、崗位的總括，所以C錯(cuò)誤。D項(xiàng)屬于董事會(huì)職責(zé)而不是風(fēng)險(xiǎn)管理部門。15、內(nèi)部審計(jì)的主要內(nèi)容不包括( )。 A、風(fēng)險(xiǎn)狀況及風(fēng)險(xiǎn)識(shí)別、計(jì)量、監(jiān)控程序的適用性和有效性

13、B、內(nèi)部控制的健全性和有效性 C、適時(shí)修訂規(guī)章制度和操作規(guī)程使其符合法律的監(jiān)管要求 D、會(huì)計(jì)記錄和財(cái)務(wù)報(bào)告的準(zhǔn)確性和可靠性 【答案】：C 【解析】：P55。C屬于法律/合規(guī)部門的職責(zé)。16、商業(yè)銀行識(shí)別與分析風(fēng)險(xiǎn)最基本、最常用的方法是（ ）。A、制作風(fēng)險(xiǎn)清單 B、專家調(diào)查列舉法 C、資產(chǎn)財(cái)務(wù)狀況分析法 D、情景分析法【答案】A 【解析】：P59。商業(yè)銀行識(shí)別與分析風(fēng)險(xiǎn)最基本、最常用的方法是制作風(fēng)險(xiǎn)清單。17、可以將匯率分解為匯率變化率、利率變化率、收益率期間結(jié)構(gòu)等影響因素，然后對每一種影響作進(jìn)一步分析，屬于( )方法。 A、專家調(diào)查列舉 B、情景分析 C、分解分析 D、失誤樹分析 【答案】：C

14、 【解析】：P60。分解分析法：風(fēng)險(xiǎn)管理人員將復(fù)雜的風(fēng)險(xiǎn)分解為多個(gè)相對簡單的風(fēng)險(xiǎn)因素，從中識(shí)別可能造成嚴(yán)重風(fēng)險(xiǎn)損失的因素。18、商業(yè)銀行采用高級風(fēng)險(xiǎn)量化技術(shù)面臨最主要的風(fēng)險(xiǎn)是（ ）A、聲譽(yù)風(fēng)險(xiǎn) B、法律風(fēng)險(xiǎn) C、模型風(fēng)險(xiǎn) D、市場風(fēng)險(xiǎn)【答案】：C 【解析】：P61，高級量化技術(shù)隨著復(fù)雜程度的增加，通常會(huì)產(chǎn)生新的風(fēng)險(xiǎn)，如模型風(fēng)險(xiǎn)。19、對于我國多數(shù)商業(yè)銀行而言，開發(fā)風(fēng)險(xiǎn)計(jì)量模型遇到的最大難題是（）A、數(shù)理知識(shí)過于深?yuàn)W，難以掌握 B、計(jì)算機(jī)系統(tǒng)無法支持復(fù)雜的模型運(yùn)算C、計(jì)量模型假設(shè)條件太多，與實(shí)踐不符 D、歷史數(shù)據(jù)積累不足，數(shù)據(jù)真實(shí)性難以保障【答案】D，【解析】：P61，對于我國的大多數(shù)銀行而言，

15、歷史數(shù)據(jù)積累不足、數(shù)據(jù)真實(shí)性難以評估是目前模型開發(fā)遇到的最大難題。20、下列關(guān)于商業(yè)銀行風(fēng)險(xiǎn)計(jì)量的表述，不恰當(dāng)?shù)氖牵?）。A、風(fēng)險(xiǎn)計(jì)量可以采取定性、定量或者定性和定量相結(jié)合的方式B、監(jiān)管機(jī)構(gòu)鼓勵(lì)銀行采用初級方法計(jì)量風(fēng)險(xiǎn)C、風(fēng)險(xiǎn)計(jì)量包括對單個(gè)風(fēng)險(xiǎn)、組合風(fēng)險(xiǎn)及銀行整體風(fēng)險(xiǎn)的評估D、銀行在使用量化模型計(jì)量風(fēng)險(xiǎn)時(shí)，可能產(chǎn)生模型風(fēng)險(xiǎn)【答案】B，【解析】：P61，隨著商業(yè)銀行資本管理辦法（試行）的實(shí)施。我國商業(yè)銀行開始逐步采用資本計(jì)量高級方法，提高風(fēng)險(xiǎn)計(jì)量的科學(xué)性和準(zhǔn)確性。二、多選1、下列屬于我國商業(yè)銀行監(jiān)管當(dāng)局提出的商業(yè)銀行公司治理的要求有( )。 A、完善股東大會(huì)、董事會(huì)、監(jiān)事會(huì)、高級管理層的議事制度

16、和決策程序； B、建立完善的信息報(bào)告和信息披露制度C、明確股東、董事、監(jiān)事和高級管理人員的權(quán)力義務(wù)D、建立、健全以監(jiān)事會(huì)為核心的監(jiān)督機(jī)制E、建立合理的薪酬制度，強(qiáng)化激勵(lì)約束機(jī)制【答案】：ABCDE 【解析】：P35。我國商業(yè)銀行監(jiān)管當(dāng)局借鑒了經(jīng)濟(jì)合作與發(fā)展組織（OECD）公司治理準(zhǔn)則與巴塞爾委員會(huì)商業(yè)銀行公司治理原則，提出的商業(yè)銀行公司治理的要求：(1)完善股東大會(huì)、董事會(huì)、監(jiān)事會(huì)、高級管理層的議事制度和決策程序；(2)明確股東、董事、監(jiān)事和高級管理人員的權(quán)力義務(wù)；(3)建立、健全以監(jiān)事會(huì)為核心的監(jiān)督機(jī)制；(4)建立完善的信息報(bào)告和信息披露制度；(5)建立合理的薪酬制度，強(qiáng)化激勵(lì)約束機(jī)制。2、

17、經(jīng)濟(jì)合作與發(fā)展組織的公司治理準(zhǔn)則，治理結(jié)構(gòu)框架應(yīng)當(dāng)做到( )。 A、有效的董事會(huì)應(yīng)清楚地界定自身和高級管理層的權(quán)力及主要責(zé)任，并在全行實(shí)行問責(zé)制 B、維護(hù)股東的權(quán)利，確保小股東和外國股東在內(nèi)的全體股東受到平等的待遇 C、確認(rèn)利益相關(guān)者的合法權(quán)利 D、保證及時(shí)準(zhǔn)確地披露與公司有關(guān)的任何重大問題的信息 E、確保董事會(huì)對公司的戰(zhàn)略性指導(dǎo)和對管理人員的有效監(jiān)管 【答案】：BCDE 【解析】：P36。A項(xiàng)屬于巴塞爾委員會(huì)的商業(yè)銀行公司治理原則。技巧針對“銀行”的一般屬于巴塞爾委員會(huì)的商業(yè)銀行公司治理原則。3、商業(yè)銀行內(nèi)部控制的組成要素除了風(fēng)險(xiǎn)識(shí)別與評估，還包括( )。A、良好的企業(yè)精神與控制文化 B、科

18、學(xué)、有效的激勵(lì)機(jī)制 C、信息交流 D、監(jiān)督與評價(jià) E、建立內(nèi)部控制措施【答案】：ABCDE 【解析】：P39。內(nèi)部控制要素：內(nèi)部控制環(huán)境，AB項(xiàng)屬于；風(fēng)險(xiǎn)識(shí)別與評估；內(nèi)部控制措施；監(jiān)督與糾正；信息交流與反饋。4、商業(yè)銀行內(nèi)部控制的主要原則包括( )。 A、全面 B、審慎 C、有效 D、獨(dú)立 E、安全 【答案】：ABCD 【解析】：P40。內(nèi)部控制的原則：全面、審慎、有效、獨(dú)立。5、下列關(guān)于商業(yè)銀行風(fēng)險(xiǎn)文化的描述，正確的有（）。A、風(fēng)險(xiǎn)管理知識(shí)是風(fēng)險(xiǎn)文化的組成部分B、風(fēng)險(xiǎn)文化體現(xiàn)銀行的價(jià)值觀 C、風(fēng)險(xiǎn)管理理念是風(fēng)險(xiǎn)文化的核心 D、員工的日常業(yè)務(wù)行為體現(xiàn)了銀行的風(fēng)險(xiǎn)文化E、風(fēng)險(xiǎn)文化難以通過風(fēng)險(xiǎn)管理

19、制度體現(xiàn)【答案】：ABCD 【解析】：P40-41。風(fēng)險(xiǎn)文化是指商業(yè)銀行在經(jīng)營管理過程中逐步形成的風(fēng)險(xiǎn)管理理念、哲學(xué)和價(jià)值觀，是通過商業(yè)銀行的風(fēng)險(xiǎn)管理戰(zhàn)略、風(fēng)險(xiǎn)管理制度以及廣大員工的風(fēng)險(xiǎn)管理行為表現(xiàn)出來的一種企業(yè)文化。風(fēng)險(xiǎn)文化由風(fēng)險(xiǎn)管理理念、知識(shí)和制度三個(gè)層次組成。其中風(fēng)險(xiǎn)管理理念是風(fēng)險(xiǎn)文化的精神核心，也是風(fēng)險(xiǎn)文化中最為重要和最高層次的因素。E項(xiàng)錯(cuò)誤。6、商業(yè)銀行的風(fēng)險(xiǎn)文化是由（ ）組成 。A、公司治理原則 B、風(fēng)險(xiǎn)管理理念 C、風(fēng)險(xiǎn)管理知識(shí) D、風(fēng)險(xiǎn)管理制度 E、業(yè)績考核方法【答案】：BCD 【解析】：P41。風(fēng)險(xiǎn)文化由風(fēng)險(xiǎn)管理理念、知識(shí)和制度三個(gè)層次組成。7、商業(yè)銀行管理戰(zhàn)略可分為戰(zhàn)略目標(biāo)

20、和實(shí)現(xiàn)路徑兩個(gè)方面，其中戰(zhàn)略目標(biāo)可以分解成（ ）。 A、戰(zhàn)略愿景 B、階段性戰(zhàn)略目標(biāo) C、風(fēng)險(xiǎn)管理策略 D、主要發(fā)展指標(biāo) E、年度戰(zhàn)略目標(biāo)【答案】：ABD 【解析】：P43; 商業(yè)銀行管理戰(zhàn)略分為戰(zhàn)略目標(biāo)和實(shí)現(xiàn)路徑兩個(gè)方面的內(nèi)容。戰(zhàn)略目標(biāo)可以分解為戰(zhàn)略愿景、階段性戰(zhàn)略目標(biāo)和主要發(fā)展指標(biāo)等細(xì)項(xiàng)。戰(zhàn)略目標(biāo)決定了實(shí)現(xiàn)路徑。8、商業(yè)銀行在風(fēng)險(xiǎn)偏好的設(shè)置與實(shí)施過程中應(yīng)當(dāng)（）A、持續(xù)地監(jiān)測與報(bào)告 B、向業(yè)務(wù)條線和分支機(jī)構(gòu)傳導(dǎo) C、充分考慮利益相關(guān)者的期望D、參考同業(yè)水平 E、將風(fēng)險(xiǎn)偏好與戰(zhàn)略規(guī)劃有機(jī)結(jié)合【答案】： ABCE 【解析】：P46; 在風(fēng)險(xiǎn)偏好設(shè)置與實(shí)施過程中，需注意：一是充分考慮利益相關(guān)者的期

21、望。權(quán)衡各利益相關(guān)者的期望，實(shí)質(zhì)上是收益性與安全性的平衡。二是將風(fēng)險(xiǎn)偏好與戰(zhàn)略規(guī)劃有機(jī)結(jié)合?！皯?zhàn)略決定偏好，偏好約束戰(zhàn)略”。三是向業(yè)務(wù)條線和分支機(jī)構(gòu)傳導(dǎo)。四是持續(xù)地監(jiān)測與報(bào)告。至少每年進(jìn)行一次。9、公司董事會(huì)作為風(fēng)險(xiǎn)管理的一個(gè)組織機(jī)構(gòu)，其職責(zé)和要求主要體現(xiàn)在下列( )方面。A、董事會(huì)是商業(yè)銀行的最高風(fēng)險(xiǎn)管理機(jī)構(gòu) B、董事會(huì)負(fù)責(zé)識(shí)別、計(jì)量、監(jiān)測和控制各種風(fēng)險(xiǎn)C、董事會(huì)是我國商業(yè)銀行所特有的機(jī)構(gòu) D、風(fēng)險(xiǎn)管理總監(jiān)應(yīng)當(dāng)是董事會(huì)成員E、董事會(huì)負(fù)責(zé)確定商業(yè)銀行可以承受的總體風(fēng)險(xiǎn)水平【答案】：ADE 【解析】：P49;B項(xiàng)屬于風(fēng)險(xiǎn)管理部門的職責(zé)；C項(xiàng)監(jiān)事會(huì)是我國商業(yè)銀行特有的機(jī)構(gòu)。10、下列關(guān)于監(jiān)事會(huì)職責(zé)

22、的說法正確的是( ) A、監(jiān)事會(huì)從事商業(yè)銀行內(nèi)部盡職監(jiān)督、財(cái)務(wù)監(jiān)督、內(nèi)部控制監(jiān)督等監(jiān)察工作B、監(jiān)事會(huì)應(yīng)當(dāng)與董事會(huì)及內(nèi)部審計(jì)、風(fēng)險(xiǎn)管理等相關(guān)委員會(huì)和有關(guān)職能部門的工作聯(lián)系C、監(jiān)事會(huì)對商業(yè)銀行的決策過程、決策執(zhí)行過程、經(jīng)營活動(dòng)，以及董事、高級管理人員的工作表現(xiàn)，進(jìn)行監(jiān)督與測評D、跟蹤監(jiān)督董事會(huì)和高級管理層為完善內(nèi)部控制所做的相關(guān)工作E、監(jiān)事會(huì)有效地識(shí)別、計(jì)量、監(jiān)測和控制各項(xiàng)業(yè)務(wù)所承擔(dān)的各種風(fēng)險(xiǎn)【答案】：ABCD 【解析】：P50; E項(xiàng)屬于風(fēng)險(xiǎn)管理部門的職責(zé)；11、法律合規(guī)部門主要承擔(dān)的職責(zé)包括( )。 A、協(xié)助制定法律政策 B、適時(shí)修訂規(guī)章制度和操作規(guī)程，使其符合法律和監(jiān)管要求 C、開展法律培訓(xùn)

23、和教育項(xiàng)目D、經(jīng)營管理的合規(guī)性和合規(guī)部門工作情況 E、參與商業(yè)銀行的組織架構(gòu)和業(yè)務(wù)流程再造 【答案】：ABCE 【解析】：P54。D項(xiàng)屬于內(nèi)部審計(jì)的主要內(nèi)容。12、商業(yè)銀行建立風(fēng)險(xiǎn)管理部門應(yīng)遵循的原則有（）A、風(fēng)險(xiǎn)管理部門應(yīng)具備全面的風(fēng)險(xiǎn)管理策略執(zhí)行權(quán) B、風(fēng)險(xiǎn)管理部門應(yīng)承擔(dān)風(fēng)險(xiǎn)管理的最終責(zé)任C、風(fēng)險(xiǎn)管理部門應(yīng)成為商業(yè)銀行的盈利中心 D、風(fēng)險(xiǎn)管理部門應(yīng)具備有限的風(fēng)險(xiǎn)管理策略執(zhí)行權(quán)E、風(fēng)險(xiǎn)管理部門應(yīng)具備高度的獨(dú)立性【答案】：DE 【解析】：P53。【補(bǔ)充】建立高效的風(fēng)險(xiǎn)管理部門應(yīng)當(dāng)固守兩個(gè)基本準(zhǔn)則：一是風(fēng)險(xiǎn)管理部門必須具備高度獨(dú)立性，以提供客觀的風(fēng)險(xiǎn)規(guī)避策略；二是風(fēng)險(xiǎn)管理部門不具有風(fēng)險(xiǎn)管理策略執(zhí)

24、行權(quán)或只具有非常有限的風(fēng)險(xiǎn)管理策略執(zhí)行權(quán)，以降低操作風(fēng)險(xiǎn)13、在風(fēng)險(xiǎn)管理三道防線中，屬于第二道防線的部門有（ ）A、內(nèi)部審計(jì)部門 B、合規(guī)管理部門 C、風(fēng)險(xiǎn)管理部門 D、信貸審批部門 E、公司業(yè)務(wù)部門 【答案】BCD 【解析】：P57。風(fēng)險(xiǎn)管理的“三道防線”：第一道防線：前臺(tái)業(yè)務(wù)部門（風(fēng)險(xiǎn)承擔(dān)部門）；第二道防線：風(fēng)險(xiǎn)管理職能部門，風(fēng)險(xiǎn)管理部門指的是商業(yè)銀行內(nèi)設(shè)的專職從事風(fēng)險(xiǎn)管理工作的多個(gè)職能部門、崗位的總括；第三道防線：內(nèi)部審計(jì)。14、商業(yè)銀行風(fēng)險(xiǎn)計(jì)量模型應(yīng)當(dāng)能夠真實(shí)反映商業(yè)銀行的風(fēng)險(xiǎn)管理狀況，模型開發(fā)應(yīng)做到（ ）。A、采用商業(yè)銀行真實(shí)、準(zhǔn)確、充足的數(shù)據(jù) B、考慮不同業(yè)務(wù)的性質(zhì)、規(guī)模

25、和復(fù)雜程度 C、選擇合理的假設(shè)前提和參數(shù) D、應(yīng)用盡可能復(fù)雜的建模方法和高深的數(shù)理知識(shí)E、根據(jù)需要對模型進(jìn)行驗(yàn)證和必要的修正【答案】：ABCE 【解析】：P60-61. 開發(fā)風(fēng)險(xiǎn)管理模型的難度不在于所使用的數(shù)理知識(shí)多么深?yuàn)W，關(guān)鍵是模型開發(fā)所采用的數(shù)據(jù)源是否具有高度的真實(shí)性、準(zhǔn)確性和充足性，以確保最終開發(fā)的模型可以真實(shí)反映商業(yè)銀行的風(fēng)險(xiǎn)狀況。所以，D項(xiàng)錯(cuò)誤。15、下列關(guān)于商業(yè)銀行風(fēng)險(xiǎn)管理信息系統(tǒng)的表述，正確的有（ ）A、針對風(fēng)險(xiǎn)管理組織體系、部門職能、崗位職責(zé)、風(fēng)險(xiǎn)管理系統(tǒng)必須設(shè)置不同的登錄級別B、核心業(yè)務(wù)系統(tǒng)存儲(chǔ)動(dòng)態(tài)數(shù)據(jù)，風(fēng)險(xiǎn)管理信息系統(tǒng)存儲(chǔ)靜態(tài)數(shù)據(jù)C、風(fēng)險(xiǎn)管理信息系統(tǒng)應(yīng)高度重視數(shù)據(jù)的來源、流

26、程和時(shí)效D、風(fēng)險(xiǎn)管理系統(tǒng)中采集的數(shù)據(jù)包括外部數(shù)據(jù)和內(nèi)部數(shù)據(jù)E、風(fēng)險(xiǎn)管理信息系統(tǒng)需要明確的、基于業(yè)務(wù)的規(guī)范標(biāo)準(zhǔn)和操作規(guī)程，與業(yè)務(wù)人員的日常工作緊密聯(lián)系【答案】ACDE，【解析】：P68. 作為商業(yè)銀行的重要“無形資產(chǎn)”，風(fēng)險(xiǎn)管理信息系統(tǒng)要確保能夠長期不間斷地運(yùn)行，應(yīng)當(dāng)：（1）針對風(fēng)險(xiǎn)管理組織體系、部門職能、崗位職責(zé)等，設(shè)置不同的登錄級別；（2）為每個(gè)系統(tǒng)用戶設(shè)置獨(dú)特的識(shí)別標(biāo)志，并定期更換登錄密碼或磁卡；（3）對每次系統(tǒng)登錄或使用提供詳細(xì)記錄，以便為意外事件提供證據(jù)；（4）設(shè)置嚴(yán)格的網(wǎng)絡(luò)安全加密系統(tǒng)，防止外部非法入侵；（5）隨時(shí)進(jìn)行數(shù)據(jù)信息備份和存檔，定期進(jìn)行檢測并形成文件記錄；（6）設(shè)置災(zāi)難恢復(fù)以及應(yīng)急操作程序；（7