審計(jì)局XX年上半年工作總結(jié)及下半年工作計(jì)劃

1、審計(jì)局 20 xx20 xx 年上半年工作總結(jié)及下半年工作計(jì)劃審計(jì)局 20 xx520 xx5 年上半年工作總結(jié)及下半年工作計(jì)劃 20 xx20 xx 年上半年，X XX X縣審計(jì)局在縣委、縣政府和上級(jí)審 計(jì)機(jī)關(guān)的正確領(lǐng)導(dǎo)下，認(rèn)真貫徹落實(shí) 黨的十八大精神，以科 學(xué)發(fā)展觀為指導(dǎo)，緊緊圍繞縣委、縣政府中心工作，堅(jiān)持“ 依法審計(jì)、服務(wù)大局、圍繞 中心、突出重點(diǎn)、求真務(wù)實(shí)”的 工作方針，強(qiáng)化審計(jì)監(jiān) 督和服務(wù)職責(zé)，充分發(fā)揮審 計(jì)免疫系 統(tǒng)功能，積極開展 審計(jì)監(jiān)督，特別是“ 4.24.2 0 0”蘆山地震災(zāi)后 重建跟蹤審計(jì)工作。一、審計(jì)工作取得新成果今年以來，我 局認(rèn)真踐行科學(xué)審計(jì)理念，緊扣科學(xué)發(fā)展主題，

2、牢牢把握“逆勢(shì)而上、加快發(fā)展”的工作基調(diào)，把審計(jì)工作融入到全縣經(jīng)濟(jì)社會(huì)發(fā)展的大局，找準(zhǔn)審計(jì)監(jiān)督的切 入點(diǎn)，結(jié)合點(diǎn)和著力點(diǎn)，積極開 展“4.204.20 ”蘆山地震災(zāi) 后重 建跟蹤審計(jì)等各項(xiàng)審計(jì) 工作任務(wù)中，審計(jì)工作取得 新的成 效。20 xx20 xx 年上半年，審計(jì)機(jī)關(guān)共完成審計(jì) 項(xiàng)目 8 8 個(gè)，占全年 審計(jì)項(xiàng)目計(jì)劃 1414 個(gè)的 57%57%全面超額完成了縣委、政府和上 級(jí)審計(jì)機(jī)關(guān)下達(dá)的半年工作目標(biāo)任務(wù)。審計(jì)執(zhí)法人員在執(zhí)法 過程中無違規(guī)、違紀(jì)行為發(fā)生，樹立了清正廉潔、務(wù)實(shí)高效、 審計(jì)為民的良好形象。（一）積極開展“ 4.204.20 ”蘆山地震災(zāi)后重 建跟蹤審計(jì)今年災(zāi)后重建 跟蹤審計(jì)工

3、作任務(wù)繁重，我 局結(jié)合自身實(shí) 際，創(chuàng)新審計(jì) 方式，積極配合雅安市審計(jì) 局災(zāi)后重建跟蹤審 計(jì)組開展災(zāi)后重建跟蹤審計(jì)，并取得 了顯著效果。上半年按照審計(jì)廳、市審計(jì)局跟蹤審計(jì) 工作的安排，我 局配合市審 計(jì)局組成跟蹤審計(jì)調(diào)查組。對(duì)我縣“ 4 4 2020”蘆山地震災(zāi)后農(nóng)村居民住房重建和 維修加固截的資金管理、使 用和項(xiàng)目進(jìn)展情況進(jìn)行了跟 蹤審計(jì)。重點(diǎn)對(duì)縣財(cái)政局、民政局、鄉(xiāng)鎮(zhèn)等單位農(nóng)村居 民住房重建和維修加固的資 金管理、 使用和項(xiàng)目管理情 況以及 20 xx20 xx 年 8 8 月農(nóng)房重建跟蹤審計(jì)發(fā) 現(xiàn)問題的整改落實(shí)情況進(jìn)行了審計(jì)調(diào)查，并對(duì)烈太鄉(xiāng)、新添 鄉(xiāng)、龍蒼溝鎮(zhèn)、六合鄉(xiāng)、五憲鄉(xiāng)、青龍鄉(xiāng) 6 6

4、 個(gè)鄉(xiāng)鎮(zhèn)的農(nóng)房重建資金管理使用、補(bǔ)助發(fā)放情 況和青龍鄉(xiāng)沙壩河村柏林壩、 安靖鄉(xiāng)民建村 2 2 個(gè)統(tǒng)規(guī)統(tǒng)建聚集點(diǎn)建設(shè)資金管理、使 用情況 進(jìn)行了抽查。同時(shí)按要求對(duì) 20 xx20 xx 年底我縣上 報(bào)的已完工 144144 個(gè)項(xiàng)目按 25%25%的比例進(jìn)行抽查。審計(jì)組實(shí)際抽查了縣衛(wèi)生局、 教育局、民政局等1919 個(gè)單位實(shí)施的項(xiàng)目 3838 個(gè)，重點(diǎn)關(guān)注了 項(xiàng)目程序完善、工程 結(jié)算、投資控制、及時(shí)交付 使用等方面 存在的突出問題、共性問題和潛在風(fēng)險(xiǎn)，并 對(duì)發(fā)現(xiàn)的問題加 強(qiáng)原因分析，促進(jìn)項(xiàng)目建設(shè)合規(guī)合法，促進(jìn)各部門準(zhǔn)確全面履行職責(zé)，保障重建項(xiàng)目經(jīng)得起檢 查和歷史檢驗(yàn)。（二）加大投資審計(jì)力度，嚴(yán)把投

5、資 審計(jì)監(jiān)督關(guān)，促進(jìn) 財(cái)政資金高效使用20 xx 全新精品資料-全新公文范文-全程指導(dǎo)寫作-獨(dú)家原創(chuàng)3 / 8截止 20 xx20 xx 年 6 6 月 1515 日，已完成投資審 計(jì)項(xiàng)目 4545 個(gè)， 累計(jì)送審金 額 8,007.38,007.37 7 萬元， 審定金額 7,213.17,213.19 9 萬元， 核 減金額 794.1794.18 8 萬元，審減率 9.92%9.92%，為財(cái)政節(jié)約或挽回?fù)p失 794.18794.18 萬元。其中：完成 XXXX 縣教育局加固維修災(zāi) 后重建工 程等“ 4.204.20 ”災(zāi)后重建竣工決（結(jié)）算審計(jì)項(xiàng)目 2323 個(gè)，送審 金額 1,516.

6、621,516.62 萬元，審定 金額 1,369.321,369.32 萬元，審減金額 147.30147.30 萬元，審減率 9.71%;9.71%;完成馮伏路改建工程等政府投 資 竣工決算審計(jì)項(xiàng)目 2222 個(gè)，送審金額6,490.76,490.7 5 5 萬元，審定金額 5,845,84 3.873.87 萬元，審減金額 646.88646.88 萬元，審減率 9.9. 97%97% 出具審計(jì)報(bào)告 1616 篇，提出審計(jì)建議 5050 條，截止目前已落實(shí) 整改審計(jì)建議 5050 條；出具造價(jià)審核 意見 2929 期，提出審計(jì)意 見 2929 條，截止目前已落實(shí)整 改審計(jì)建議 2929

7、條。除開展 常規(guī) 審計(jì)外，我局還對(duì)政府 投資項(xiàng)目中工程投資大、社 會(huì)觀注度 高的項(xiàng)目開展了全 過程跟蹤審計(jì)，截止 20 xx520 xx5 年 6 6 月，出具 審計(jì)建議 1717 期，提出審計(jì)建議 2525 條, ,審核工程進(jìn)度款 2222 筆, , 核實(shí)進(jìn)度款金額13,5913,59 8.88.83 3萬元，核定撥付工程進(jìn)度款9,364.899,364.89 萬元，延緩或扣減預(yù)付款金 額 4,233.934,233.93 萬元。（三）穩(wěn)步推進(jìn)領(lǐng)導(dǎo)干部 經(jīng)濟(jì)責(zé)任審計(jì)20 xx20 xx 年上半年完成了龍蒼溝鎮(zhèn)原鎮(zhèn) 長魏杰、六合鄉(xiāng)原黨 委書記周海洋、安靖鄉(xiāng)原黨委書記游冶冰的離任經(jīng)濟(jì)責(zé)任審 計(jì)。

8、審計(jì)工作緊扣任期目標(biāo)完 成情況、履行監(jiān)督管理責(zé)任、財(cái)務(wù)核算真實(shí)性、合法性、重大經(jīng)濟(jì)決策效果、國有 資產(chǎn)保 值增值、廉潔自律等 方面情況全面審計(jì)。（四） 不斷深化預(yù)算執(zhí)行審計(jì)， 促進(jìn)預(yù)算管理規(guī)范提高堅(jiān)持以財(cái)政預(yù)算執(zhí)行審計(jì)為抓 手，積極構(gòu)建財(cái)政審計(jì)大 格局，我局完成了 20 xx20 xx 年縣本級(jí)財(cái)政預(yù)算執(zhí)行審計(jì)及 財(cái)政 資金存量審計(jì)。今年的 預(yù)算執(zhí)行審計(jì)，我們?cè)诓粩?深化財(cái)政 收支和稅收征管情 況審計(jì)的同時(shí)，按照市審計(jì) 局上下聯(lián)動(dòng)工 作的要求完成了縣農(nóng)村工作委員會(huì)、縣機(jī)關(guān)事務(wù)管理局兩個(gè) 部門預(yù)算執(zhí)行審計(jì)。在審計(jì)工作中按審計(jì)工作方案的安排對(duì) 20 xx420 xx4 年稅收收入專項(xiàng)檢查。把財(cái)力增

9、長、預(yù)算規(guī)范、稅 收征管、支出結(jié)構(gòu)調(diào)整、財(cái) 政績效作為審計(jì)重點(diǎn)，注重 從機(jī)制 和制度層面提出建議，積極促進(jìn)財(cái)政體制改革和 各項(xiàng)財(cái)政法 規(guī)政策的落實(shí)。 為政府加強(qiáng)預(yù)算管理、人大 加強(qiáng)預(yù)算監(jiān)督， 促進(jìn)財(cái)政體制改革發(fā)揮了公共財(cái)政“衛(wèi) 士”作用。（五） 出色完 成縣政府安排的各項(xiàng)臨時(shí)工 作在完成災(zāi)后重建跟蹤審計(jì)及上級(jí)審計(jì)機(jī)關(guān)的各項(xiàng)任務(wù)的同時(shí)，我局仍不忘圍繞 縣上的中心工作，對(duì)縣政府 交辦的 各項(xiàng)臨時(shí)工作亦出色 完成例如：在今年政府口糧 款兌付中對(duì) 嚴(yán)道、花灘、新 添 3 3 個(gè)鄉(xiāng)鎮(zhèn)口糧款申請(qǐng)報(bào)告 進(jìn)行了核查；對(duì) XXXX 縣公交公司 20 xx20 xx 年經(jīng)營情況進(jìn) 行了核查。二、廉政建設(shè)抓實(shí)抓牢，

10、樹立審計(jì)新形象 廉潔勤政是審計(jì)部門工作人 員的生命線，為加強(qiáng)廉政建 設(shè)，我局在堅(jiān)持依法審計(jì)的 前提下，積極倡導(dǎo)文明審計(jì)、廉 潔審計(jì)，并通過開展一20 xx 全新精品資料-全新公文范文-全程指導(dǎo)寫作-獨(dú)家原創(chuàng)5 / 8系列活動(dòng)把這新理念變?yōu)閷?shí) 際行動(dòng)， 逐步提升審計(jì)干部 廉潔意識(shí)。審計(jì)組每次在進(jìn) 點(diǎn)前，不僅要 學(xué)習(xí)和熟悉相 關(guān)的審計(jì)業(yè)務(wù)，而且要組織 學(xué)習(xí)有關(guān)的審計(jì)工 作紀(jì)律和廉潔自律的有關(guān)規(guī)定。審前 要作出審計(jì)工作“八不 準(zhǔn)”公示，審后到被審計(jì)單位征 求“八不準(zhǔn)”反饋意見，對(duì) 審計(jì)人員依法審計(jì)、廉潔從 審、秉公執(zhí)法情況進(jìn)行及時(shí) 有效 全方位的監(jiān)督。審計(jì)執(zhí) 法人員在執(zhí)法過程中無違規(guī)、違紀(jì)行 為發(fā)生

11、，樹立了清正廉潔、務(wù)實(shí)高效、審計(jì)為民的良好形象。三、完成全年目標(biāo)任務(wù)存在的困難和問題我局主要存在有審計(jì) 力量嚴(yán)重不足和審計(jì)人員運(yùn) 用先 進(jìn)審計(jì)手段進(jìn)行審計(jì)的 能力還有待進(jìn)一步提高。知 識(shí)結(jié)構(gòu)單 一，缺乏復(fù)合型人 才，開展基建投資審計(jì)，單 位無工程概預(yù) 算專業(yè)人才等方面困難。但我局將積極采 取措施對(duì)全局人力 資源、信息資源進(jìn)行整合，打破股室 界限，全局統(tǒng)籌安排， 統(tǒng)一調(diào)配，提高了審計(jì)工作效率，努力完成全年目標(biāo)任務(wù)。四、20 xx20 xx 年下半年工 作計(jì)劃下半年我縣審計(jì)工作將按照上級(jí)審計(jì)機(jī)關(guān)和縣委、縣政 府對(duì)審計(jì)工作部署，完成以下審計(jì)工作任務(wù)：一是繼續(xù)開展好災(zāi)后重建跟 蹤審計(jì)。今年我縣災(zāi)后重

12、建項(xiàng)目多，任務(wù)重，我局將 嚴(yán)格按照上 級(jí)審計(jì)機(jī)關(guān)的工 作安排，配合市審計(jì)局對(duì)災(zāi) 后重建項(xiàng)目及資 金進(jìn)行全過 程跟蹤審計(jì)，并重點(diǎn)做好以 下內(nèi)容：（一） 跟蹤審計(jì) 災(zāi)后重建項(xiàng)目的各項(xiàng)政策措 施的落實(shí)情況。關(guān)注與國家 政策的銜接配套情況，政策 措施是否完善和 政策執(zhí)行中出現(xiàn)的新情況，揭示和反映 存在的問題和困難， 提出建議。（二） 災(zāi)后恢復(fù)重建 項(xiàng)目資金籌集、 分配和管理 使用情 況。重點(diǎn)檢查重建資 金是否落實(shí)到重建項(xiàng)目上， 重建資金的 使用是否合理、 公開透明，投資計(jì)劃下達(dá)和 資金下?lián)苁欠窦?時(shí)，是否專款專用；各項(xiàng)資金是否按照 國家有關(guān)規(guī)定管理使 用，有無擠占、挪用、克扣、截留、滯留以及貪污、私分

13、等 違法違規(guī)行為。（三） 災(zāi)后 恢復(fù)重建項(xiàng)目工程建設(shè)管理 情況。對(duì)災(zāi)后重 建項(xiàng)目實(shí)施 重點(diǎn)跟蹤審計(jì)，有計(jì)劃地開 展竣工決算審計(jì)。主 要內(nèi)容是：1.1. 項(xiàng)目建設(shè)進(jìn)度。 重點(diǎn)檢查是否存在項(xiàng)目審批 不及時(shí) 或者組織施工管理不 善等導(dǎo)致未按照合同要求完 成并交付 使用等問題。2.2. 項(xiàng)目基本建設(shè)程序和組織 管理情況。主要檢查是否 嚴(yán)格履行立項(xiàng)審批、招投標(biāo)、 設(shè)計(jì)變更審批、竣工驗(yàn)收等 建 設(shè)程序，有無擅自修改規(guī) 戈J J、違規(guī)審批以及違反決策 程序或 決策不當(dāng)造成重大損 失浪費(fèi)等問題。3.工程 投資控制情況。檢查項(xiàng)目資 金管理是否規(guī)范， 工程投資控制是否嚴(yán)格，工程量審核、工程進(jìn)度款撥付、工 程價(jià)款結(jié)算是否及時(shí)、準(zhǔn)確；項(xiàng)目建設(shè)是否嚴(yán)格按批準(zhǔn)的概、 預(yù)算執(zhí)行。關(guān)注20 xx 全新精品資料-全新公文范文-全程指導(dǎo)寫作-獨(dú)家原創(chuàng)7 / 8有無人為 抬高人工和機(jī)械費(fèi)用、建材 價(jià)格， 超標(biāo)準(zhǔn)超規(guī)模建設(shè)和損失浪費(fèi)等問題。4.4.強(qiáng)化重建工程項(xiàng)目竣工決算審 計(jì)。對(duì)重建工程項(xiàng)目實(shí)施 竣工結(jié)算審計(jì)和財(cái)務(wù)決算審 計(jì)，把 概（預(yù)）算、招投標(biāo)、合同簽訂、重點(diǎn)隱蔽工程、重大設(shè)計(jì) 變更、大宗材料 設(shè)備采購、工程造價(jià)結(jié)算、 項(xiàng)目管理費(fèi)用等 作為審計(jì)監(jiān)督重點(diǎn)，加強(qiáng)工程投資控制，促進(jìn)提高投資績效 水平。二是繼續(xù)完成上級(jí)審計(jì)機(jī) 關(guān)安排的各項(xiàng)任務(wù)。下半