盤點作業(yè)流程與具體操作(共63頁).ppt

1、歡迎各位參加在崗的內部培訓培訓課目商品盤點 培訓目的：掌握庫存盤點的意義 及程序并用于實際操作 培 訓 者：主管或部門經理 受 訓 者：營業(yè)員和促銷人員 培訓方式：幻燈片通過學習讓我們：1 更短的培訓時間2 更高的工作效率3 統(tǒng)一的專業(yè)術語，便于溝通4 對于盤點系統(tǒng)的更好理解和實用操作5 了解盤點在商業(yè)體系中的重要性一、什么是盤點一、什么是盤點所謂盤點就是定期或不定期地對店內的商品進行全部或部分的清點，以確實掌握該期間內的經營業(yè)績，并因此加以改善，加強管理。第一單元第一單元 概述概述二、為什么盤點二、為什么盤點 對每天林林總總、琳瑯滿目的商品，對摩肩接踵、川流不息、進進出出的顧客，員工忙里忙外

2、，無非是令顧客滿意、企業(yè)興旺昌盛。然而，要知道是盈或是虧，光靠每天的報表，每天的業(yè)績，是無法準確知道的，目前的唯一辦法就是盤點，且通過盤點可以達到：準確反映公司財務狀況確切掌握庫存量掌握損耗并加以改善加強商品安全、庫存管理，防微杜漸為公司決策提供真實有效的數(shù)據(jù)三、盤點要達成的目的三、盤點要達成的目的 每次盤點皆需投入大量的人力、每次盤點皆需投入大量的人力、 物力和時間，同時也帶來一些負物力和時間，同時也帶來一些負面影響，但它卻是一種非常重要面影響，但它卻是一種非常重要的工作，因為它能達到下列目的：的工作，因為它能達到下列目的： 3、了解商店的存貨水平，積、了解商店的存貨水平，積壓商品的狀況及商

3、品的周轉狀壓商品的狀況及商品的周轉狀況況2、目前商品的存放位置，、目前商品的存放位置，缺貨狀況了解缺貨狀況了解1、了解商店在一定階段的虧、了解商店在一定階段的虧盈狀況盈狀況4、發(fā)掘并清除滯銷品、臨近、發(fā)掘并清除滯銷品、臨近過期商品，整理環(huán)境、清除過期商品，整理環(huán)境、清除死角死角5、根據(jù)盤點情況，可加強管、根據(jù)盤點情況，可加強管理、防微杜漸，同時遏阻不軌理、防微杜漸，同時遏阻不軌行為行為四、盤點的原則：四、盤點的原則：1、門店根據(jù)要求組織柜組進行盤點前準備、盤點、盤點差異原因分析。2、參加盤點人員按“見貨盤貨”的原則，細心、認真負責對商品進行交叉清點，杜絕多盤，漏盤等盤錯現(xiàn)象?，F(xiàn)場不得出現(xiàn)任何“

4、預先數(shù)量標注”3、盤點數(shù)據(jù)及差錯原因分析應真實可靠，嚴禁人為修改，弄虛作假。4、盤點時間：每月25日晚打烊后。第二單元第二單元 盤點作業(yè)流程盤點作業(yè)流程一、流程圖一、流程圖 盤點作業(yè)流程規(guī)劃的慎盤點作業(yè)流程規(guī)劃的慎密與否，直接關系到盤點結密與否，直接關系到盤點結果的真實性果的真實性 建立盤點制度及標準進行組織落實責任區(qū)域劃分盤點前的準備及培訓盤點作業(yè)盤點結果重大差異 進行調整和結算重盤追查責任、對策改進是否建立盤點制度及標準二、作業(yè)流程管理二、作業(yè)流程管理2 2、組織落實包括：全部盤點的組、組織落實包括：全部盤點的組織落實和部分盤點的組織落實、區(qū)織落實和部分盤點的組織落實、區(qū)域劃分；域劃分；1

5、 1、盤點制度由總部統(tǒng)一制定。包括：、盤點制度由總部統(tǒng)一制定。包括：盤點方法、盤點周期、帳務處理、差異盤點方法、盤點周期、帳務處理、差異處理及獎懲規(guī)定；處理及獎懲規(guī)定；3 3、盤點作業(yè)要劃分區(qū)域，落實到人；、盤點作業(yè)要劃分區(qū)域，落實到人；5 5、 盤點作業(yè)：主要有資料整理與盤點作業(yè)：主要有資料整理與分析、庫存調整、差異處理、獎懲分析、庫存調整、差異處理、獎懲實施。實施。4 4、 盤點前準備：主要有人員組織、盤點前準備：主要有人員組織、工具、通告、商品和環(huán)境整理、工工具、通告、商品和環(huán)境整理、工作分配與盤前培訓、各種資料整理；作分配與盤前培訓、各種資料整理； 第三單元第三單元 盤點的組織及制度確

6、立盤點的組織及制度確立 一、一、 盤點制度的確立盤點制度的確立盤點方法列表如下：盤點方法列表如下： 實物和帳面實物和帳面區(qū)域區(qū)域時間段時間段周期周期 實物實物帳面帳面全面全面盤點盤點區(qū)域區(qū)域盤點盤點營業(yè)中營業(yè)中營業(yè)后營業(yè)后定期定期不定期不定期 定定義義實 際實 際清 點清 點存 貨存 貨數(shù) 量數(shù) 量的 方的 方法法以 書 面以 書 面記 錄 或記 錄 或電 腦 記電 腦 記錄 進 出錄 進 出帳 的 流帳 的 流動 狀 況動 狀 況而 得 到而 得 到期 末 存期 末 存貨 余 額貨 余 額或 估 算或 估 算成本成本將 店將 店內 所內 所有 存有 存貨 區(qū)貨 區(qū)域 進域 進行 盤行 盤點點

7、以 類 分以 類 分區(qū) ， 依區(qū) ， 依序 盤 點序 盤 點一 定 區(qū)一 定 區(qū)域 ， 如域 ， 如此 周 而此 周 而復始復始盤 點盤 點時 商時 商店 仍店 仍對 外對 外營業(yè)營業(yè)商 店商 店在 關在 關門 后門 后盤點盤點每 次每 次盤 點盤 點間 隔間 隔期 一期 一致 的致 的盤點盤點盤 點 間盤 點 間隔 期 不隔 期 不一 致 的一 致 的盤點盤點 實用實用范圍范圍及時及時間間間間隔隔商 店商 店實 物實 物盤點盤點由 電由 電腦 部腦 部和 財和 財務 部務 部進行進行一 年一 年二次二次周 期周 期性性庫 存庫 存區(qū) 盤區(qū) 盤點點銷 售銷 售區(qū) 域區(qū) 域盤點盤點全 面全 面盤

8、點盤點大家電、大家電、精品等，精品等，或突發(fā)或突發(fā)事件、事件、人事變人事變動、經動、經營異常營異常等等二、差異處理二、差異處理盤點可能出現(xiàn)重大差異。所謂重大差異盤點可能出現(xiàn)重大差異。所謂重大差異即指：盤損率大幅超過同行業(yè)標準或公即指：盤損率大幅超過同行業(yè)標準或公司目標，以及毛利率遠低于同行業(yè)標準司目標，以及毛利率遠低于同行業(yè)標準或公司目標?；蚬灸繕?。盤損率是實際盤點庫存與電腦盤損率是實際盤點庫存與電腦理論庫存的差異。理論庫存的差異。一般而言盤損的原因有下列幾種：一般而言盤損的原因有下列幾種：1、錯盤、漏盤、錯盤、漏盤2、計算錯誤計算錯誤3、偷竊、偷竊4、收貨錯誤，或空收貨、收貨錯誤，或空收貨

9、 結果帳多物少結果帳多物少 ， 5、報廢商品未進行庫存更正、報廢商品未進行庫存更正6、對一些清貨商品，未計算降價、對一些清貨商品，未計算降價損失損失7、生鮮品失重等處理不當、生鮮品失重等處理不當8、商品變價未登記或任意變價、商品變價未登記或任意變價 若發(fā)生重大差異時，應若發(fā)生重大差異時，應立即采取下列措施：立即采取下列措施：1 1、重新確認盤點區(qū)域，看是、重新確認盤點區(qū)域，看是否漏盤；否漏盤； 2 2、 檢查收貨，有無大量異檢查收貨，有無大量異常進貨，并且未錄入電腦；常進貨，并且未錄入電腦；3 3、檢查有無大量異常退貨，、檢查有無大量異常退貨，并且未錄入電腦；并且未錄入電腦； 4 4、查庫存更

10、正及清貨變、查庫存更正及清貨變價表；價表； 5 5、檢查是否有新來生鮮處、檢查是否有新來生鮮處理員工，技術不熟練；理員工，技術不熟練； 6 6、重新計算；、重新計算； 商品商品盤損的多少，代表著管理人員的盤損的多少，代表著管理人員的管理水平及責任感。只要結果在合理的管理水平及責任感。只要結果在合理的范圍內，均視為正常。同時有必要獎優(yōu)范圍內，均視為正常。同時有必要獎優(yōu)懲差，降低損耗。懲差，降低損耗。 一般的標準：1、門店的盤損率應控制在銷售總金額的4-6。 2、在4以下予以獎勵。 3、在6-8之間 (1). 應視為低于標準水平，必須由店長負責尋找原因，提出整改措施。5、在 8以上為不正常，須追尋

11、有關經營人員及員工的責任，并給予處罰。6、在開業(yè)初期二個月的第一次盤、在開業(yè)初期二個月的第一次盤點允許有較高的損耗率。點允許有較高的損耗率。1盤點的組織盤點的組織盤點作業(yè)人員組織，一般由各店自己負責落實，若為全面盤點，應由總部營運部、電腦部、財務部、采購部在各門店進行盤點時分頭指導和監(jiān)督盤點，并由營運部總監(jiān)統(tǒng)籌安排。由各店長負責并具體落實到各部門和人。盤點作業(yè)是商店人員投入最多的作業(yè)，所以要求全員參加盤點。一般是每個部門為一個小組。全面盤點組織構架圖（如下圖）全面盤點組織構架圖（如下圖）電腦部初盤復盤抽盤樓面各部門財務部各店店長營運部總監(jiān)第四單元第四單元 盤點配置圖及其表格盤點配置圖及其表格一

12、、盤點配置圖一、盤點配置圖一般而言，盤點配置圖上除包括賣場的冷凍柜、冷一般而言，盤點配置圖上除包括賣場的冷凍柜、冷藏柜、貨架、大陳列區(qū)之外，還應包括后場的倉藏柜、貨架、大陳列區(qū)之外，還應包括后場的倉庫區(qū)、冷庫等，只要是商品儲存、陳列之處均要標庫區(qū)、冷庫等，只要是商品儲存、陳列之處均要標明。明。便于掌握整體態(tài)勢及規(guī)劃，盤點圖必須將通道及陳列架標示便于掌握整體態(tài)勢及規(guī)劃，盤點圖必須將通道及陳列架標示編號，并將此編號作成貼紙，粘貼于陳列架右上角，這樣既編號，并將此編號作成貼紙，粘貼于陳列架右上角，這樣既可周詳?shù)胤峙湄熑螢閰^(qū)域，盤點者又可明了自己的工作范圍?？芍茉?shù)胤峙湄熑螢閰^(qū)域，盤點者又可明了自己的

13、工作范圍。同時，也可在此圖上掌握全局，合理調配，互相援助同時，也可在此圖上掌握全局，合理調配，互相援助. .。二、配置圖排面編號的確定二、配置圖排面編號的確定1、原則：、原則：（1）一條貨架有二個排面（不含端頭）一條貨架有二個排面（不含端頭）一個排面即有一個排面編號一個排面即有一個排面編號端頭端頭一個排面號一個排面號一個排面號一個排面號（2）促銷區(qū)編一個獨立的排面編號（3）冷凍（藏）庫、柜：一個庫、柜給予一個編號（4）一個散貨柜一個排面號（5）一組端架作為一個排面，給一個編號。（6）收銀臺前小端架、斜口籠統(tǒng)一編一個排面號。A A：代表非食品區(qū)：代表非食品區(qū)B B：代表食品區(qū)：代表食品區(qū)T T（

14、TD)TD)：代表端架：代表端架N N：代表賣場內的倉庫：代表賣場內的倉庫0101：代表第一節(jié)（個）貨架：代表第一節(jié)（個）貨架3 3、有商品無法標示排面號，要指定人員專、有商品無法標示排面號，要指定人員專門負責盤點。門負責盤點。2、字母說明、字母說明4、盤點用表格：、盤點用表格：（1 1）商品盤點表）商品盤點表日期：部門：盤點區(qū)域：第頁共頁日期：部門：盤點區(qū)域：第頁共頁表頭表頭序號序號商品貨號商品貨號商品規(guī)格名稱商品規(guī)格名稱單價單價數(shù)量數(shù)量1 2 3 4 5 6 7 8 9 10 11 12 13 14 15 16 17 18 19 20 21 22 23 24 25 26 27 28 29

15、30 31 32 一盤一盤二盤二盤審審 核核 錄錄 入入校對校對 （2 2）盤點單回收控制表）盤點單回收控制表（3 3）盤點單使用控制表）盤點單使用控制表第四單元第四單元 盤點前的準備盤點前的準備自古兵家 “不打無準備之仗”，事前準備愈周密愈詳細，盤點工作進展就能愈順利，盤點結果就會愈準確。一、人員安排1 1、盤點當日，應停止任何休假。、盤點當日，應停止任何休假。 門店各部門寫出門店各部門寫出組盤點安排組盤點安排計劃表計劃表 2 2、責任到人明確范圍，、責任到人明確范圍， 二、告知1、告知顧客 若營業(yè)中盤點而影響顧客購物則通過廣播形式告若營業(yè)中盤點而影響顧客購物則通過廣播形式告知顧客，以取得諒

16、解：知顧客，以取得諒解：“尊敬的顧客朋友，您好，尊敬的顧客朋友，您好，我們的盤點給您購物造成了不便，請您諒解，順祝我們的盤點給您購物造成了不便，請您諒解，順祝您購物愉快！您購物愉快！” 若停業(yè)盤點則應提前若停業(yè)盤點則應提前1313天，以廣播方式天，以廣播方式及公告方式，通知顧客，避免顧客徒勞往返，及公告方式，通知顧客，避免顧客徒勞往返，公告形式如下公告形式如下 尊敬的會員朋友，您好！尊敬的會員朋友，您好！本店因業(yè)務需要，定于本店因業(yè)務需要，定于 年年 月月 日日 點至點至 年年 月月 日日 點，進點，進行內部總盤點。盤點時間內，恕不對外營業(yè)。行內部總盤點。盤點時間內，恕不對外營業(yè)。若因此而造成

17、您購物上的不便，敬希見諒。同若因此而造成您購物上的不便，敬希見諒。同時感謝您于盤點后，繼續(xù)給予支持和惠顧。時感謝您于盤點后，繼續(xù)給予支持和惠顧。 量量 販販 店店 店店 長長敬敬 上上 年年 月月 日日 停業(yè)盤點通知停業(yè)盤點通知2、告知供應商盤點前，由采購員在訂貨時注明，盤點前，由采購員在訂貨時注明，或以電話告知，或發(fā)函通知，避免或以電話告知，或發(fā)函通知，避免廠商于盤點時段送貨，并在收貨處廠商于盤點時段送貨，并在收貨處提前一個星期貼出通知。提前一個星期貼出通知。 3、盤點培訓（1 1）盤點前要進行盤點模擬培訓，）盤點前要進行盤點模擬培訓， 講講解注意事項，務必使失誤降至最低。解注意事項，務必使

18、失誤降至最低。 （2 2）按模擬培訓，實際盤點步驟進行）按模擬培訓，實際盤點步驟進行講解講解 （3 3）盤點人員）盤點人員 進行逐一操作演習進行逐一操作演習（4 4）各部門主管）各部門主管 須進行標準操作須進行標準操作示范示范（5 5）盤點工具，盤點表）盤點工具，盤點表 、小張自粘、小張自粘貼紙貼紙 、紅藍圓珠筆等。、紅藍圓珠筆等。 4、工作分配初點工作由指定員工實施，抽初點工作由指定員工實施，抽點、復點工作由部門主管或后點、復點工作由部門主管或后勤人員來執(zhí)行。勤人員來執(zhí)行。5、商品整理，環(huán)境整理商品整理，環(huán)境整理 實際盤點前兩天對商品進行整理，使盤點工作實際盤點前兩天對商品進行整理，使盤點工

19、作更有序、有效，及早清除不良商品，其整理的重更有序、有效，及早清除不良商品，其整理的重點是：點是：（1 1） 檢查貨架或冷凍、冷藏價格卡是否與商檢查貨架或冷凍、冷藏價格卡是否與商品陳列位置一致，不一致時，要將其調整一致或品陳列位置一致，不一致時，要將其調整一致或更換新卡；更換新卡；（2 2） 將商品陳列整齊，以利于清點數(shù)量，將商品陳列整齊，以利于清點數(shù)量，象陳列端頭、陳列架、附壁陳列架、隨機陳列象陳列端頭、陳列架、附壁陳列架、隨機陳列架、堆頭等；架、堆頭等；（3 3）清除壞品、退貨商品，該報廢的報廢，）清除壞品、退貨商品，該報廢的報廢，該退貨的退到收貨區(qū)，包裝破損商品要及時處該退貨的退到收貨區(qū)

20、，包裝破損商品要及時處理；理； （4 4） 清除賣場及作業(yè)場死角，檢查維修檢清除賣場及作業(yè)場死角，檢查維修檢測區(qū)、收貨區(qū)、結帳區(qū)等是否有滯留商品；測區(qū)、收貨區(qū)、結帳區(qū)等是否有滯留商品；（5 5）將各項設備、備用品、工具存放整齊；）將各項設備、備用品、工具存放整齊； （6 6） 庫存商品的整理要注意兩點：一是把小箱子庫存商品的整理要注意兩點：一是把小箱子放在大箱前；二是避免商品數(shù)量不足整箱的當作整箱放在大箱前；二是避免商品數(shù)量不足整箱的當作整箱計算；計算；（7 7）盤點前最后整理：）盤點前最后整理： 一般在盤點前兩小時，一般在盤點前兩小時，對商品進行最后整理，主要是陳列架上的商品。對商品進行最后

21、整理，主要是陳列架上的商品。順序絕對不能改變，否則盤點時會對不上號。順序絕對不能改變，否則盤點時會對不上號。 六、資料單據(jù)整理資料單據(jù)整理為避免出現(xiàn)虛假現(xiàn)象，有關盤點的為避免出現(xiàn)虛假現(xiàn)象，有關盤點的資料要整理資料要整理: :1 1、聯(lián)營式自營商品的單據(jù)整理；、聯(lián)營式自營商品的單據(jù)整理； 2 2、報廢品單據(jù)匯總；、報廢品單據(jù)匯總；3 3、贈品單據(jù)匯總；、贈品單據(jù)匯總； 4 4、改包裝單位的商品單據(jù)匯總；、改包裝單位的商品單據(jù)匯總； 5 5、 收貨資料的匯總。收貨資料的匯總。七、七、 注意事項注意事項2 2、主管核對報廢商品是否及時進、主管核對報廢商品是否及時進行庫存更正；行庫存更正； 1 1、盤

22、點前主管須檢查前三日的退、盤點前主管須檢查前三日的退貨情況，看是否錄入電腦；貨情況，看是否錄入電腦； 3 3、主管檢查破包商品是否整理；、主管檢查破包商品是否整理；4 4、銷售區(qū)域的盤點必須在當天營、銷售區(qū)域的盤點必須在當天營業(yè)結束后進行；業(yè)結束后進行； 5 5、電腦部必須在營業(yè)結束以后，開始、電腦部必須在營業(yè)結束以后，開始盤點以作庫存鎖庫（盤點開始）；盤點以作庫存鎖庫（盤點開始）；6 6、 收貨部門在盤點當日：（可收貨部門在盤點當日：（可依實際情況而定），必須停止所有數(shù)據(jù)資依實際情況而定），必須停止所有數(shù)據(jù)資料的錄入；料的錄入；7 7、未錄入的商品，必須貼上、未錄入的商品，必須貼上“未錄入未

23、錄入不需盤點不需盤點”的標記。的標記。進行交叉初點進行交叉初點鎖庫鎖庫盤數(shù)填寫盤點表盤數(shù)填寫盤點表確認盤點無誤確認盤點無誤簽字確認簽字確認兩組核對兩組核對有差異有差異共同復盤共同復盤無差異無差異抽盤合格抽盤合格交盤點表交盤點表核數(shù)量核數(shù)量分配錄入分配錄入核對核對回收核數(shù)回收核數(shù)柜組盤點結束柜組盤點結束第六單元第六單元 盤點的具體操作盤點的具體操作一、一、 盤點作業(yè)流程圖盤點作業(yè)流程圖二、盤點的規(guī)定二、盤點的規(guī)定1 1初點規(guī)定：初點規(guī)定：（1） 先點倉庫（庫存區(qū)）、冷凍庫、冷藏庫，再點賣場（2）盤點貨架或冷凍柜、冷藏柜時，依序由左而右，由上而下如圖示：（3） 每一貨架或冷凍柜、冷藏柜均視為獨立單

24、位，使用單獨的盤點表。若盤點表不足，則繼續(xù)使用下一張。初點盤點表為黑色；（4） 兩人一組，一人點，一人寫；放置在商品的前方；兩人一組，一人點，一人寫；放置在商品的前方；（5）盤點單上的數(shù)字填寫要清楚，不可潦草讓人混淆；盤點單上的數(shù)字填寫要清楚，不可潦草讓人混淆；（6 6） 數(shù)字寫錯，要涂改徹底；數(shù)字寫錯，要涂改徹底；（7）清點時，一定要按最小單位清點，不夠一個單位的忽略不）清點時，一定要按最小單位清點，不夠一個單位的忽略不計，同時取出歸入待處理品堆放處；計，同時取出歸入待處理品堆放處；（8）盤點時，順便查看商品的有效期，過期商品應隨即取下歸）盤點時，順便查看商品的有效期，過期商品應隨即取下歸入

25、待處理品堆放處；入待處理品堆放處；（9） 店長要掌握盤點進度，調度機動人員支援，巡視各部門盤店長要掌握盤點進度，調度機動人員支援，巡視各部門盤點區(qū)域，發(fā)掘死角及易漏盤區(qū)域；點區(qū)域，發(fā)掘死角及易漏盤區(qū)域；（10）對無法查知商品編號或商品售價的商品，就立即取下，稍）對無法查知商品編號或商品售價的商品，就立即取下，稍后追查歸屬；后追查歸屬；（11）盤點注意大分類和小分類，注明該分類商品所在的貨架號）盤點注意大分類和小分類，注明該分類商品所在的貨架號碼。碼。2復點作業(yè)規(guī)定：（1 1）復點時要先檢查盤點配置圖與實際現(xiàn)場是否一）復點時要先檢查盤點配置圖與實際現(xiàn)場是否一致，有否遺漏區(qū)域；致，有否遺漏區(qū)域；（

26、2 2）一盤、二盤在核對有不一樣時，必須進行共同）一盤、二盤在核對有不一樣時，必須進行共同的復盤的復盤抽點作業(yè)規(guī)定抽點作業(yè)規(guī)定（1 1）對整個區(qū)域的抽點視同復點；）對整個區(qū)域的抽點視同復點； （2 2） 抽點商品要選擇賣場內的死角，或體積小、抽點商品要選擇賣場內的死角，或體積小、單價高、量多的商品；單價高、量多的商品；（4 4）抽點用紅色盤點表，注明為抽點；）抽點用紅色盤點表，注明為抽點； （5 5）抽點是對初點和復點無差異商品的抽驗。）抽點是對初點和復點無差異商品的抽驗。 差異處理差異處理此處講的差異是初點和復點不一樣及抽點與初點、復點的結果不一樣。 （1）初點和復點不一樣，應由主管或其指定

27、的不同員工去第三次點，直至正確。（2）抽點若發(fā)生與前述盤點有差異，按上述動作進行，直至正確；（3）對于共同盤點的正確結果，在錯誤的表上修改注意事項注意事項（1）主管在簽核報表時，對其數(shù)量的總和應再核對一次，以確保無誤；（2）主管必須檢視每位員工負責的盤點區(qū)域是否確實完整地盤點；（3）在盤點前該盤點品項的銷售區(qū)域應維持適當?shù)陌踩珟齑媪浚?（4）主管須負責對盤點過程中匯集的待處理品（如破損、變質商品、過保質期商品、無商標商品等做出相應處理（如報損、重新包裝等）。打印實際盤點報表 經主管核查無誤后，并由部門經理以上人員簽字后，由電腦員打印實際盤點報表。第七單元第七單元 盤點結果的分析和處理盤點結果的

28、分析和處理盤點作業(yè)結束后，實際庫存和電腦庫存相核對，若有差異要追查原因，堵疏防漏。一、追查差異原因一、追查差異原因 二、二、 庫存調整庫存調整1 1庫存更正流程圖庫存更正流程圖主管填寫庫存更正表主管填寫庫存更正表經本部門經理簽字核實經本部門經理簽字核實交店長批準交店長批準由由ALC調整調整歸檔留底至下一期盤點歸檔留底至下一期盤點1、此時、此時產生的差異，經部門經理簽核后產生的差異，經部門經理簽核后 ，以盤點實，以盤點實際庫存量作為正確數(shù)據(jù)；際庫存量作為正確數(shù)據(jù)；2、店長、店長簽字后，簽字后， 方可作方可作“確認確認”工作；工作； 3、總公司總公司 營運部于各品項盤點后將視情況予以抽查；營運部于

29、各品項盤點后將視情況予以抽查；4、報表報表 營運部于各品項盤點后將視情況予以抽查；營運部于各品項盤點后將視情況予以抽查； 5、保存保存至該品項下次盤點后，方可銷毀；至該品項下次盤點后，方可銷毀；6、帳務調整，由財務部完成；帳務調整，由財務部完成；7 7、 帳務調整，由財務部完成；帳務調整，由財務部完成； 2 2資料整理資料整理（1）店長要確認盤點單是否全部收回，同時要有簽名；）店長要確認盤點單是否全部收回，同時要有簽名；（2）復印留底，原件送財務部核算；）復印留底，原件送財務部核算；（3）財務部在收到盤點資料后）財務部在收到盤點資料后 ，2日內提出盤點結果報日內提出盤點結果報告；告；（4）各部門做盤點實施情況報告，以作為以后改善、參）各部門做盤點實施情況報告，以作為以后改善、參考之依據(jù)?？贾罁?jù)。三、游離商品的處理三、游離商品的處理1 1盤點通常會發(fā)生下列特殊情況盤點通常會發(fā)生下列特殊情況（1）有貨號，無品名或錯品名）有貨號，無品名或錯品名 其原因有：其原因有：l l 貨號錯誤貨號錯誤l l 貨號已淘汰，但商品仍在銷售貨號已淘汰，但商品仍在銷售l l 套號（廠商濫用已有貨號，套用新產品）套號（廠商濫用已有貨號，套