商業(yè)銀行經(jīng)營(yíng)管理考試重點(diǎn)

1、商業(yè)銀行經(jīng)營(yíng)管理考試重點(diǎn)第1章 商業(yè)銀行概覽 1. 商業(yè)銀行的功能： （1）信用中介功能（最基本功能）（2）支付功能（傳統(tǒng)功能）（3）信用創(chuàng)造（貨幣創(chuàng)造）（4）金融服務(wù)（“金融百貨公司”）（5）政策功能（經(jīng)濟(jì)調(diào)節(jié)）2.商業(yè)銀行形成的兩個(gè)途徑（1）舊式的高利貸性質(zhì)的銀行。這是早期商業(yè)銀行產(chǎn)生的主要途徑。 （2）新建股份制銀行。大多數(shù)的現(xiàn)代商業(yè)銀行都是按這一方式建立起來(lái)的。 1694年，歷史上第一家股份制銀行（英格蘭銀行）創(chuàng)辦，標(biāo)志著現(xiàn)代銀行制度的建立。3商業(yè)銀行的經(jīng)營(yíng)原則（1） 安全性原則（保障）（2） 流動(dòng)性原則（前提）（3） 效益性原則（最終目標(biāo)）三原則的關(guān)系：對(duì)立統(tǒng)一，在安全（1）、流動(dòng)（

2、2）條件下追求最大盈利（3）。4商業(yè)銀行的類型（1） 按商業(yè)銀行的業(yè)務(wù)方向劃分： 批發(fā)性商業(yè)銀行（工商企業(yè)） 零售性商業(yè)銀行（居民客戶） 批發(fā)與零售兼營(yíng)性商業(yè)銀行（工商企業(yè)+居民客戶）（2） 按其所在區(qū)域和經(jīng)營(yíng)范圍劃分： 地方性銀行、區(qū)域性銀行、全國(guó)性銀行、國(guó)際性銀行（3） 按其組織形式劃分： 單一銀行制（美國(guó)銀行采用的組織形式之一） 總分行制（起源于英國(guó)，目前大多數(shù)國(guó)家采用） 控股公司制（在美國(guó)最為流行） 連鎖銀行制（受同一個(gè)自然人或者自然人集團(tuán)所控制，許多相繼轉(zhuǎn)為銀行分支機(jī)構(gòu)或者組成持股公司） （4） 按業(yè)務(wù)范圍劃分： 德國(guó)式全能銀行（全面銀行業(yè)務(wù)、證券和保險(xiǎn)業(yè)務(wù)、投資股票） 英國(guó)式全能銀

3、行（設(shè)立獨(dú)立的法人公司從事證券承銷，很少?gòu)氖卤ｋU(xiǎn)業(yè)務(wù)，不能投資股票） 美國(guó)式職能銀行（銀行業(yè)務(wù)、不能從事證券、保險(xiǎn)業(yè)務(wù)也不能投資股票）5商業(yè)銀行的管理組織結(jié)構(gòu)（1） 直線職能型 （“集權(quán)式”）（2） 事業(yè)部型 （M型，集中政策分撒經(jīng)營(yíng)）（3） 矩陣型 （“二維”管理，事業(yè)部+職能部綜合（1）（2）（4） 網(wǎng)絡(luò)型 （“隨意的，非正式的，難以實(shí)現(xiàn)的”）第2章 負(fù)債業(yè)務(wù)(商業(yè)銀行最基本、最主要、最傳統(tǒng)的業(yè)務(wù))一選擇題1. 商業(yè)銀行負(fù)債的構(gòu)成（1） 存款業(yè)務(wù) 傳統(tǒng)存款業(yè)務(wù)A活期存款B定期存款C儲(chǔ)蓄存款 創(chuàng)新存款業(yè)務(wù)(2.存款工具創(chuàng)新)A新型活期存款(NOW賬戶（可轉(zhuǎn)讓支付命令）、SNOW賬戶、MMDA

4、（貨幣市場(chǎng)存款）、協(xié)定賬戶（AA）) B新型定期存款（CDs（可轉(zhuǎn)讓大額定期存單）、MMCD（貨幣市場(chǎng)存單）、小儲(chǔ)蓄者存單、定活兩便存款）C新型儲(chǔ)蓄存款（電話轉(zhuǎn)賬服務(wù)、自動(dòng)轉(zhuǎn)賬服務(wù)、股金匯票賬戶（SDA）、個(gè)人退休金賬戶（IRA）（2） 借款業(yè)務(wù)短期借款（3.短期借款組織結(jié)構(gòu)圖）A同業(yè)借款（同業(yè)拆借）B中央銀行借款（再貼現(xiàn)（間接借款，商業(yè)票據(jù)信用發(fā)達(dá)的國(guó)家）、再貸款（直接借款，商業(yè)票據(jù)不發(fā)達(dá)的國(guó)家，如中國(guó)）C其他短期渠道借款（轉(zhuǎn)貼現(xiàn)、回購(gòu)協(xié)議、大面額存單、歐洲貨幣市場(chǎng)借款）長(zhǎng)期借款A(yù)金融債券（4.金融債券的主要形式）a資本性金融債券(彌補(bǔ)銀行資本不足而發(fā)行，這種債券在巴塞爾協(xié)議中被統(tǒng)稱為附屬資

5、本或次級(jí)長(zhǎng)期債務(wù))b一般性金融債券（為籌集用于長(zhǎng)期貸款、投資等業(yè)務(wù)的資金而發(fā)行，形式種類很多） c國(guó)際金融債券（5.不同種類舉例） 外國(guó)金融債券（債券發(fā)行銀行在一個(gè)國(guó)家，債券的面值貨幣和發(fā)行市場(chǎng)屬于另一個(gè)國(guó)家eg:我國(guó)銀行在日本發(fā)行日元債券）(主要)歐洲金融債券（債券發(fā)行銀行在一個(gè)國(guó)家，發(fā)行市場(chǎng)在另一個(gè)國(guó)家，債券的面值貨幣屬于第三國(guó)eg:我國(guó)銀行在倫敦市場(chǎng)發(fā)行美元債券叫做歐洲美元金融債券） 平行金融債券（一家銀行同時(shí)在不同國(guó)家發(fā)行幾筆外國(guó)金融債券）（3） 其他負(fù)債業(yè)務(wù)6. 負(fù)債的成本的種類和差別（1）利息成本（不變利率計(jì)息、可變利率計(jì)息）（2）營(yíng)業(yè)成本（花費(fèi)在吸收負(fù)債上的除利息之外的一切開支e

6、g:廣告宣傳費(fèi)用、薪水、辦公）（3）資金成本（利息成本+營(yíng)業(yè)成本）（4）可用資金成本（銀行可以實(shí)際用于貸款和投資的資金）（5）相關(guān)成本（與增加存款有關(guān)eg:風(fēng)險(xiǎn)成本（存款層架風(fēng)險(xiǎn)增加）、連鎖反應(yīng)成本（利息+新增服務(wù)）二名詞解釋1.回購(gòu)協(xié)議：商業(yè)銀行在出售有價(jià)證券等金融資產(chǎn)時(shí)簽訂協(xié)議，約定在一定期限后按照雙方事前約定的價(jià)格購(gòu)回所賣出證券，以獲得及時(shí)可用資金的交易方式，實(shí)際上是一種以出售金融資產(chǎn)的形式獲得短期資金的行為。2.質(zhì)押：是指?jìng)鶆?wù)人或者第三人將其動(dòng)產(chǎn)或權(quán)利移交債權(quán)人占有，將該動(dòng)產(chǎn)作為債權(quán)的擔(dān)保。 抵押：指?jìng)鶆?wù)人或者第三者不轉(zhuǎn)移抵押財(cái)產(chǎn)的占有，只是將該財(cái)產(chǎn)作為債權(quán)的擔(dān)保。第3章 資產(chǎn)業(yè)務(wù)1

7、選擇1. 商業(yè)銀行資產(chǎn)的構(gòu)成（1） 現(xiàn)金與存放同業(yè)資產(chǎn)（一級(jí)準(zhǔn)備，提供流動(dòng)性）（2.現(xiàn)金資產(chǎn)的構(gòu)成）A庫(kù)存現(xiàn)金B(yǎng)央行存款（法定存款準(zhǔn)備金、超額準(zhǔn)備金）C存放同業(yè)存款D托收中的現(xiàn)金（2） 貸款（3） 證券投資（二級(jí)準(zhǔn)備）（4） 固定資產(chǎn)、無(wú)形資產(chǎn)及其他資產(chǎn)3. 現(xiàn)金資產(chǎn)持有的動(dòng)機(jī)與成本（1） 持有動(dòng)機(jī)：支付動(dòng)機(jī)、預(yù)防動(dòng)機(jī)、投資動(dòng)機(jī)（宏觀）（2） 持有成本：管理成本、機(jī)會(huì)成本、轉(zhuǎn)換成本、短缺成本4. 現(xiàn)金資產(chǎn)管理的目的和原則目的：在保證流動(dòng)性的前提下，盡可能保持最低現(xiàn)金資產(chǎn)占用量。（成本太高）原則（多選）：（1）適度存量控制原則 （2）實(shí)時(shí)流量調(diào)節(jié)原則 （3）安全性原則5. 使商業(yè)銀行流動(dòng)性需求增

8、加的因素（1） 新發(fā)放的貸款（貨幣流出增加）（2） 購(gòu)買金融資產(chǎn)（貨幣流出增加）（3） 存款減少（貨幣流入減少）（4） 其他負(fù)債減少（貨幣流入減少）（5） 各種費(fèi)用和稅收支出的增加（貨幣流出增加）（6） 派發(fā)股利（貨幣流出增加）6. 銀行貸款分類（1） 按期限分類：短期貸款、中長(zhǎng)期貸款（2） 按貸款保障方式分：信用貸款、保證貸款、抵押貸款（3） 按貸款對(duì)象分：企業(yè)貸款、消費(fèi)貸款（4） 按貸款質(zhì)量分類：正常、關(guān)注、次級(jí)、可疑、損失（后三者屬于不良貸款）7. 企業(yè)信用分析的5C,5W,5P5C:品格（character）能力（capacity）資本（capital）擔(dān)保品（collateral）經(jīng)

9、營(yíng)環(huán)境（condition of business）5W:借款人（who）借款用途（why）還款期限（when）擔(dān)保物（what）如何還款（how）5P：個(gè)人因素（personal）目的因素（purpose）償還因素（payment）保障因素（protection）前景因素（prospect）8. 不良貸款的處理方式（1） 貸款重新設(shè)計(jì) 修改貸款條款 強(qiáng)化貸款的安全保障 銀行直接介入企業(yè)的經(jīng)營(yíng)管理過程（2） 貸款清算 處理?yè)?dān)保品 申請(qǐng)法律裁決 破產(chǎn)清算（最后手段）（3） 貸款損失準(zhǔn)備金制度（4） 國(guó)家注資（5） 以自有資金核銷2 名詞解釋次級(jí)貸款：借款人的還款能力出現(xiàn)了明顯問題，依靠其正常的經(jīng)

10、營(yíng)收入已無(wú)法償還貸款的本息，而不得不通過重新融資或拆東墻補(bǔ)西墻的辦法來(lái)歸還貸款。不良貸款：借款人未能按原定的貸款協(xié)議按時(shí)償還商業(yè)銀行的貸款本息，或者已有跡象表明借款人不可能按照原定的貸款協(xié)議按時(shí)償還商業(yè)銀行的貸款本息而形成的貸款。第4章 中間業(yè)務(wù)一選擇1.中間業(yè)務(wù)與表外業(yè)務(wù)的區(qū)別（1）性質(zhì)完全不同（中間業(yè)務(wù)不會(huì)變成資產(chǎn)或負(fù)債；表外業(yè)務(wù)會(huì)帶來(lái)或有資產(chǎn)和或有負(fù)債）（2）業(yè)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)程度不同（中間業(yè)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)客戶承擔(dān)風(fēng)險(xiǎn)?。槐硗鈽I(yè)務(wù)以小博大風(fēng)險(xiǎn)大）（3）手金融監(jiān)管的程度不同（中間業(yè)務(wù)相對(duì)寬松；表外業(yè)務(wù)日益重視）2.中間業(yè)務(wù)的特點(diǎn)（1）資金與服務(wù)分離，充分利用非資金資源（2）成本和風(fēng)險(xiǎn)低，收益高（3）以接受客

11、戶的委托的形式開展業(yè)務(wù)（4）透明度低，不易監(jiān)管（財(cái)務(wù)報(bào)表不能真實(shí)反映）（5）業(yè)務(wù)具有交叉性（一種中間業(yè)務(wù)可能由兩種以上中間業(yè)務(wù)組成）3.中間業(yè)務(wù)的類型（1）以收入來(lái)源分類：（最常見、最基本） 信托業(yè)務(wù)收入 投資銀行和交易收入 存款賬戶服務(wù)費(fèi) 手續(xù)費(fèi)收入 其他非手續(xù)費(fèi)收入（2） 按是否構(gòu)成商業(yè)銀行或有資產(chǎn)或有負(fù)債分類： 或有債券/債務(wù)類中間業(yè)務(wù) 金融服務(wù)類中間業(yè)務(wù)（3） 以是否含有期權(quán)性質(zhì)分類： 含有期權(quán)性質(zhì)的中間業(yè)務(wù) 不含有期權(quán)性質(zhì)的中間業(yè)務(wù)（4）按業(yè)務(wù)功能和形式劃分： 支付結(jié)算類中間業(yè)務(wù)（4.支付類中間業(yè)務(wù)的結(jié)算工具：銀行匯票、商業(yè)匯票、銀行本票、支票。結(jié)算方式：匯款業(yè)務(wù)、托收業(yè)務(wù)、信用證業(yè)

12、務(wù)） 銀行卡業(yè)務(wù) 代理類中間業(yè)務(wù) 擔(dān)保類中間業(yè)務(wù)(銀行承兌匯票、備用信用證、各類保函)【會(huì)形成或有資產(chǎn)/負(fù)債】 承諾類中間業(yè)務(wù)【會(huì)形成或有資產(chǎn)或負(fù)債】 交易類中間業(yè)務(wù)（主要包括金融衍生品業(yè)務(wù)：遠(yuǎn)期、期權(quán)、金融期貨、互換）【】 基金托管業(yè)務(wù) 咨詢顧問類業(yè)務(wù) 其他類中間業(yè)務(wù)（保管箱業(yè)務(wù)及其他）5. 各類中間業(yè)務(wù)的使用領(lǐng)域（多選）銀行匯票：同城異地皆可使用商業(yè)匯票:不論是商業(yè)承兌匯票還是銀行承兌匯票都是同城異地皆可使用銀行本票：同城使用支票：同城使用信用卡：同城異地皆可使用匯兌：異地使用委托收款：同城異地皆可使用托收承付：異地使用信用證：異地使用6. 銀行卡的分類（1） 按照清償方式：貸記卡、準(zhǔn)貸記

13、卡、借記卡（2） 按照結(jié)算的幣種不同：人民幣卡、外幣卡（3） 按照使用對(duì)象不同：?jiǎn)挝豢ā€(gè)人卡（4） 按照載體材料：磁性卡、智能卡（IC）（5） 按照使用對(duì)象的信譽(yù)等級(jí)：金卡、普通卡（6） 按照流通范圍：國(guó)際卡、地區(qū)卡（7） 其他分類方式7. 咨詢顧問類中間業(yè)務(wù)的分類：（1） 評(píng)估型：投資項(xiàng)目評(píng)估、信用等級(jí)評(píng)估、驗(yàn)資（2） 中介型：資信調(diào)查、專項(xiàng)調(diào)查、技術(shù)貿(mào)易中介咨詢（3） 綜合型：企業(yè)管理咨詢、企業(yè)并購(gòu)顧問、資產(chǎn)證券化、財(cái)務(wù)顧問、投資銀行業(yè)務(wù)8.基礎(chǔ)利率互換：以某種參考利率的浮動(dòng)交換另一種參考利率的浮動(dòng)利率 交叉貨幣利率互換：以某種貨幣的固定利率對(duì)另一種貨幣的浮動(dòng)利率互換 息票利率互換：固定

14、利率浮動(dòng)利率互換9. 中間業(yè)務(wù)的定價(jià)方法（1） 成本導(dǎo)向 成本加成定價(jià)法 損益平衡定價(jià)法（2） 需求導(dǎo)向 滲透定價(jià)法 取脂定價(jià)法（3） 競(jìng)爭(zhēng)導(dǎo)向 市場(chǎng)細(xì)分定價(jià)法（客戶細(xì)分、產(chǎn)品形式細(xì)分、地點(diǎn)細(xì)分、時(shí)間細(xì)分） 關(guān)系定價(jià)法 隨行就市定價(jià)法 穩(wěn)定價(jià)格定價(jià)法二名詞解釋1.中間業(yè)務(wù)：商業(yè)銀行在資產(chǎn)業(yè)務(wù)和負(fù)債業(yè)務(wù)的基礎(chǔ)上，利用技術(shù)、信息、資金、機(jī)構(gòu)網(wǎng)絡(luò)和信譽(yù)等方面的優(yōu)勢(shì)，不運(yùn)用或者間接運(yùn)動(dòng)自己的資金，以中間人或代理人的身份替客戶辦理收付、咨詢、代理和其他委托事項(xiàng)，提供各類金融服務(wù)并收取一定費(fèi)用的業(yè)務(wù)。2.咨詢顧問類業(yè)務(wù)：商業(yè)銀行依靠自身在信息、人才、信譽(yù)等方面的優(yōu)勢(shì)，收集和整理有關(guān)信息，并通過對(duì)這些信息以

15、及銀行和客戶資金運(yùn)動(dòng)的記錄和分析，形成系統(tǒng)的資料和方案提供給客戶，以滿足其業(yè)務(wù)經(jīng)營(yíng)管理和發(fā)展的需要的服務(wù)活動(dòng)。3.遠(yuǎn)期利率合約（FRA）：買賣雙方同意在未來(lái)某一特定時(shí)期內(nèi)，按照協(xié)議利率借貸一筆數(shù)額確定，以具體貨幣表示的名義本金的合約。三簡(jiǎn)答1.銀行保函業(yè)務(wù)的操作流程：申請(qǐng)?zhí)顚戦_立保函申請(qǐng)書，連同有關(guān)合同副本等資料提交銀行審查銀行對(duì)申請(qǐng)人（債務(wù)人）和受益人的資信狀況及合同內(nèi)容進(jìn)行全面審查，以決定是否開立保函開立通過審查后，擔(dān)保行向受益人（債權(quán)人）開出保函修改據(jù)情況修改保函，如延長(zhǎng)有效期、金額修改等，修改需經(jīng)各方當(dāng)事人同意，并由申請(qǐng)人向擔(dān)保行提出。2. 銀行承兌匯票業(yè)務(wù)流程：申請(qǐng)承兌企業(yè)提出書面申

16、請(qǐng)，并提交商品交易合同、運(yùn)輸憑證及擔(dān)保、承兌保證金情況、財(cái)務(wù)報(bào)表等資料調(diào)查與初審銀行對(duì)承兌申請(qǐng)人的各項(xiàng)情況進(jìn)行調(diào)查，對(duì)擔(dān)保單位進(jìn)行實(shí)地核實(shí)，撰寫調(diào)查報(bào)告，提出初審意見承兌審批將承兌申請(qǐng)人遞交的全部材料和初審意見，送交貸款調(diào)查部門負(fù)責(zé)人復(fù)審，按照貸款審查、審批程序報(bào)送貸款審查部門審核，報(bào)貸款簽批人批準(zhǔn)簽訂協(xié)議審批同意后，銀行與成對(duì)申請(qǐng)人簽訂銀行承兌協(xié)議，并在專戶存入相應(yīng)的備付金；同時(shí)，擔(dān)保人簽訂相應(yīng)的擔(dān)保協(xié)議銀行承兌銀行根據(jù)協(xié)議內(nèi)容和要求進(jìn)行承兌，并按規(guī)定向承兌申請(qǐng)人收取承兌手續(xù)費(fèi)承兌到期承兌到期前，申請(qǐng)人應(yīng)存入足夠的票據(jù)支付金額；銀行支付票據(jù)后，信貸業(yè)務(wù)部門注銷抵押物、質(zhì)押物，并將余額退還申請(qǐng)

17、人。第5章 國(guó)際業(yè)務(wù)1 選擇1. 商業(yè)銀行國(guó)際業(yè)務(wù)的組織機(jī)構(gòu)（1） 國(guó)際業(yè)務(wù)部：總行內(nèi)設(shè)機(jī)構(gòu)（2） 海外分行：經(jīng)營(yíng)機(jī)構(gòu)、非獨(dú)立法人（3） 代表處：非經(jīng)營(yíng)機(jī)構(gòu)、為設(shè)分行做準(zhǔn)備（4） 代理處：經(jīng)營(yíng)部分業(yè)務(wù)、非獨(dú)立法人（5） 代理行：合作單位（6） 附屬銀行/聯(lián)營(yíng)銀行：當(dāng)?shù)刈?cè)法人、受母行控制/影響（7） 國(guó)際財(cái)團(tuán)銀行：巨額業(yè)務(wù)、兩家以上（8） 空殼銀行：記錄借款、收付2. 電匯、票匯、信匯的區(qū)別比較內(nèi)容收匯時(shí)間手續(xù)費(fèi)用支付工具使用頻率電匯短簡(jiǎn)單高電報(bào)、電傳，密押證實(shí)很高票匯長(zhǎng)復(fù)雜低銀行即期匯票，印鑒或簽字證實(shí)次于電匯，多用于出國(guó)留學(xué)信匯長(zhǎng)簡(jiǎn)單低信匯委托書或支付委托書，印鑒或簽字證實(shí)很少使用3. 國(guó)

18、際結(jié)算工具（1） 匯票（為主）（2） 本票和支票（次要）三者區(qū)別：支票只能充當(dāng)支付工具，一般不能充當(dāng)信用工具，而本票和匯票既可以充當(dāng)支付工具，也可以充當(dāng)信用工具。本票和匯票的最大區(qū)別是出票人本人承擔(dān)付款責(zé)任，無(wú)須委托他人付款，即無(wú)需承兌就能保證付款。4. 國(guó)際信貸業(yè)務(wù)分類（1） 短期貿(mào)易融資 進(jìn)出口押匯 打包放款 票據(jù)承兌與貼現(xiàn) 保理業(yè)務(wù)（2） 中長(zhǎng)期貿(mào)易融資（也稱出口信貸，大多由出口國(guó)銀行在國(guó)家支持下提供，目的是加強(qiáng)本國(guó)產(chǎn)品競(jìng)爭(zhēng)力） 賣方信貸 買方信貸 福費(fèi)廷（3） 國(guó)際銀團(tuán)貸款5. 出口押匯和打包放款的區(qū)別（1）墊款依據(jù)不同 押匯以包括貨運(yùn)單據(jù)在內(nèi)的全套單據(jù)作為墊款依據(jù) 打包放款以提交的信

19、用證為要求預(yù)付貨款憑證（2）行為時(shí)間不同 押匯發(fā)生在在發(fā)貨后 打包放款發(fā)生在發(fā)貨前（3）融資金額不同 銀行在押匯下可預(yù)付全部金額 打包放款僅付信用證金額一部分（4）手續(xù)繁簡(jiǎn)不同 押匯手續(xù)復(fù)雜出口商要填總質(zhì)權(quán)書、押匯申請(qǐng)書、找保人填具保證書； 打包放款簡(jiǎn)單出口商只需提交信用證，簽立一份合同6. 福費(fèi)廷的特點(diǎn)（1） 涉及金額巨大，且付款周期長(zhǎng)（2） 實(shí)質(zhì)是匯票讓受（3） 業(yè)務(wù)復(fù)雜，各項(xiàng)費(fèi)用高7. 保理業(yè)務(wù)和福費(fèi)廷（包買票據(jù)）的區(qū)別項(xiàng)目福費(fèi)廷業(yè)務(wù)保理業(yè)務(wù)業(yè)務(wù)性質(zhì)包買商從出口商處無(wú)追索權(quán)地買斷經(jīng)承兌或擔(dān)保的遠(yuǎn)期票據(jù)或其他應(yīng)收賬款債權(quán)憑證的金融服務(wù)是集結(jié)算、管理、擔(dān)保和融資為一體的綜合性業(yè)務(wù)交易對(duì)象包買

20、票據(jù)項(xiàng)下貿(mào)易商交易的對(duì)象主要是大型資本貨物保理項(xiàng)下貿(mào)易商交易對(duì)象多為普通貨物期限需要出口商提交經(jīng)過擔(dān)保的票據(jù)，其融資期限較長(zhǎng)，一般在半年以上，可長(zhǎng)達(dá)10年，屬中長(zhǎng)期融資通常不要求提交經(jīng)過擔(dān)保的票據(jù)，融資期限較短，屬短期融資融資金額出口商不僅可按票面金額獲得凈額融資，而且可通過無(wú)追索權(quán)賣斷遠(yuǎn)期票據(jù)或其他應(yīng)收賬債權(quán)憑證來(lái)轉(zhuǎn)移所有風(fēng)險(xiǎn)出口商可獲得發(fā)票金額80%的融資，同時(shí)承擔(dān)與匯價(jià)、遲付等有關(guān)的風(fēng)險(xiǎn)8. 外匯衍生交易分類（1） 外匯掉期交易（2） 外匯期貨交易（3） 外匯期權(quán)交易（4） 外匯互換交易2 名詞解釋1. 進(jìn)出口押匯：銀行向進(jìn)出口商融資的一種方法，由出口方銀行與進(jìn)口方銀行共同組織；進(jìn)出口商

21、進(jìn)行交易時(shí)，出口商以其所開匯票，連同貨物提單、保險(xiǎn)單、發(fā)票等全部有關(guān)單據(jù)向銀行抵押，借取匯票金額一定百分比的資金，再由銀行持全部單據(jù)到期向進(jìn)口商收回貸款本息的貿(mào)易融資業(yè)務(wù)活動(dòng)2. 信用證：是一種由開證銀行根據(jù)申請(qǐng)人（進(jìn)口商）的申請(qǐng)和要求，對(duì)受益人（出口商）開出的授權(quán)出口商以開證銀行或者進(jìn)口商為付款人的匯票，并對(duì)其所提交的符合條款規(guī)定的匯票和單據(jù)保證付款的一種銀行保證文件。（應(yīng)用最普遍的國(guó)際貿(mào)易結(jié)算方式）3. 福費(fèi)廷：（也稱票據(jù)包買業(yè)務(wù)或票據(jù)買斷）：指在延期付款的國(guó)際貿(mào)易中，出口商把經(jīng)進(jìn)口商承兌并經(jīng)過進(jìn)口地銀行擔(dān)保的，期限在半年以上（一般為5-10年）的遠(yuǎn)期匯票，以貼現(xiàn)方式無(wú)追索權(quán)的出售給出口商

22、所在地的銀行（包買商），提前取得現(xiàn)款，并免除一切風(fēng)險(xiǎn)的資金融通方式。4. 國(guó)際銀團(tuán)貸款（辛迪加貸款或聯(lián)合貸款）：由一家或幾家銀行牽頭，多家國(guó)際商業(yè)銀行參加，共同向一國(guó)政府、某一企業(yè)或某一項(xiàng)目提供高額資金且期限較長(zhǎng)的一種國(guó)際貸款方式。5.外匯期權(quán)交易：期權(quán)的買方向期權(quán)的賣方支付一定的費(fèi)用后，取得規(guī)定期限內(nèi)以事先約定的價(jià)格向期權(quán)的賣方購(gòu)買或出售一定數(shù)量的某些外匯期貨合約的交易 。3 簡(jiǎn)答1. 信用證結(jié)算業(yè)務(wù)流程2. 出口押匯流程圖：3.打包放款業(yè)務(wù)流程（出口押匯）第6章 創(chuàng)新業(yè)務(wù)1 選擇題1. 金融業(yè)務(wù)創(chuàng)新的主要原因（多選）（1） 規(guī)避金融風(fēng)險(xiǎn)（2） 規(guī)避管制（3） 提高市場(chǎng)競(jìng)爭(zhēng)力2. 金融業(yè)務(wù)創(chuàng)

23、新的主要內(nèi)容（1） 金融工具創(chuàng)新（2） 金融技術(shù)創(chuàng)新（3） 服務(wù)方式創(chuàng)新（eg:存款方面：“一米線”服務(wù)，“計(jì)時(shí)”服務(wù)融資服務(wù)：招商銀行“易貸通”“周轉(zhuǎn)易”理財(cái)服務(wù)：中國(guó)銀行“中銀理財(cái)”工商銀行“理財(cái)金賬戶”農(nóng)業(yè)銀行“金鑰匙理財(cái)”招商銀行“金葵花”交通銀行“交銀理財(cái)”建設(shè)銀行“樂當(dāng)家理財(cái)”）（4） 金融市場(chǎng)創(chuàng)新3. 電子銀行的特點(diǎn)(1) 提倡客戶自助(2) 業(yè)務(wù)綜合、全面、多樣(3) 全天候客戶服務(wù)：Anytime、Anywhere、Anyhow(4) 科技含量高：計(jì)算機(jī)、通訊、自動(dòng)化等技術(shù) (5) 邊際成本低(6) 需要復(fù)合型人才：柜臺(tái)/電子銀行、金融/計(jì)算機(jī)4. 電子銀行的主要業(yè)務(wù)（1）

24、自助銀行（2） 電話銀行（3） 網(wǎng)絡(luò)銀行（4） 手機(jī)銀行5. 資產(chǎn)證券化的特點(diǎn)（1） 銀行資產(chǎn)證券化是一種結(jié)構(gòu)性融資（2） 銀行資產(chǎn)證券化是以資產(chǎn)信用為支持的融資方式（3） 銀行資產(chǎn)證券化是一種表外融資方式6. 資產(chǎn)證券化的基本原理（1） 風(fēng)險(xiǎn)隔離（出發(fā)點(diǎn)）（2） 資產(chǎn)重組（重要內(nèi)容）（3） 預(yù)期現(xiàn)金流（核心原理）（4） 信用增級(jí)（重要特點(diǎn)）7. 兼并和收購(gòu)的不同點(diǎn)類型法人實(shí)體存續(xù)性所有權(quán)關(guān)系時(shí)機(jī)兼并被合并企業(yè)作為法人實(shí)體不復(fù)存在兼并企業(yè)成為被兼并企業(yè)新的所有者和債權(quán)債務(wù)的承擔(dān)者多發(fā)生在被兼并企業(yè)財(cái)務(wù)狀況不佳、生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)處于停滯或半停滯的時(shí)候，兼并后一般需要重組其資產(chǎn)收購(gòu)被收購(gòu)企業(yè)可仍以法人實(shí)體存在，產(chǎn)權(quán)可以是部分轉(zhuǎn)讓股權(quán)收購(gòu)以收購(gòu)出資的股本為限承擔(dān)被收購(gòu)企業(yè)的風(fēng)險(xiǎn)