短期融資券相關(guān)法規(guī)(DOC16頁)

1、短期融資券相關(guān)法規(guī)（DOC16頁）為規(guī)范短期融資券的發(fā)行和買賣，維護(hù)短期融資券當(dāng)事人的合法權(quán)益，中國 人民銀行制定了短期融資券管理方法，經(jīng)2005年5月9日第8次行長辦公會(huì) 議經(jīng)過，現(xiàn)予發(fā)布，自發(fā)布之日起實(shí)施。行長：周小川二。五年五月二十三日短期融資券管理方法第一章總那么第一條 為進(jìn)一步開展貨幣市場，拓寬企業(yè)直接融資渠道，規(guī)范短期融資券 的發(fā)行和買賣，維護(hù)短期融資券當(dāng)事人的合法權(quán)益，依據(jù)中華人民共和國中國 人民銀行法及相關(guān)法律、行政法規(guī)，制定本方法。第二條 本方法適用于中華人民共和國境內(nèi)具有法人資歷的非金融企業(yè)（以 下簡稱企業(yè)）在境內(nèi)發(fā)行的短期融資券。第三條 本方法所稱短期融資券（以下簡稱融資

2、券），是指企業(yè)依照本方法 規(guī)則的條件和順序在銀行間債券市場發(fā)行和買賣并商定在一活期限內(nèi)還本付息 的有價(jià)證券。第四條 中國人民銀行依法對(duì)融資券的發(fā)行、買賣、注銷、托管、結(jié)算、兌 付停止監(jiān)視管理。第五條發(fā)行融資券應(yīng)當(dāng)契合本方法規(guī)則的條件。第六條融資券對(duì)銀行間債券市場的機(jī)構(gòu)投資人發(fā)行，只在銀行間債券市場 買賣。融資券不對(duì)社會(huì)群眾發(fā)行。第七條 融資券的發(fā)行和買賣應(yīng)遵照地下、公允、公正、誠信、自律的原那 么。第八條 發(fā)行融資券的企業(yè)應(yīng)當(dāng)按規(guī)則真實(shí)、準(zhǔn)確、完整、及時(shí)地停止信息 披露。第九條融資券的投資風(fēng)險(xiǎn)由投資人自行承當(dāng)。第二章發(fā)行、注銷、托管第十條 企業(yè)央求發(fā)行融資券應(yīng)當(dāng)契合以下條件： （-）是在中華人

3、民共和國境內(nèi)依法設(shè)立的企業(yè)法人； （二）具有動(dòng)搖的償債資金來源，最近一個(gè)會(huì)計(jì)年度盈利； （三）活動(dòng)性良好，具有較強(qiáng)的到期償債才干； （四）發(fā)行融資券募集的資金用于本企業(yè)消費(fèi)運(yùn)營； （五）近三年沒有違法和嚴(yán)重違規(guī)行為； （六）近三年發(fā)行的融資券沒有延遲支付本息的情形； （七）具有健全的外部管理體系和募集資金的運(yùn)用償付管理制度； （八）中國人民銀行規(guī)則的其他條件。第十一條企業(yè)發(fā)行融資券，均應(yīng)經(jīng)過在中國境內(nèi)工商注冊(cè)且具有債券評(píng)級(jí) 才干的評(píng)級(jí)機(jī)構(gòu)的信譽(yù)評(píng)級(jí)，并將評(píng)級(jí)結(jié)果向銀行間債券市場公示。近三年內(nèi)停止過信譽(yù)評(píng)級(jí)并有跟蹤評(píng)級(jí)布置的上市公司可以豁免信譽(yù)評(píng)級(jí)。第十二條對(duì)企業(yè)發(fā)行融資券實(shí)行余額管理。待歸還融

4、資券余額不超越企業(yè) 凈資產(chǎn)的40%。第十三條 融資券的期限最長不超越365天。發(fā)行融資券的企業(yè)可在上述最 臨時(shí)限內(nèi)自主確定每期融資券的期限。第十四條融資券發(fā)行利率或發(fā)行價(jià)錢由企業(yè)和承銷機(jī)構(gòu)協(xié)商確定。第十五條 企業(yè)央求發(fā)行融資券應(yīng)當(dāng)經(jīng)過主承銷商向中國人民銀行提交以 下備案資料:（一）發(fā)行融資券的備案報(bào)告；（二）董事會(huì)贊同發(fā)行融資券的決議或具有相反法律效能的文件；（三）主承銷商引薦函（附失職調(diào)查報(bào)告）；（四）融資券募集說明書（附發(fā)行方案）；（五）信譽(yù)評(píng)級(jí)報(bào)告全文及跟蹤評(píng)級(jí)布置的說明；（六）經(jīng)注冊(cè)會(huì)計(jì)師審計(jì)的企業(yè)近三個(gè)會(huì)計(jì)年度的資產(chǎn)負(fù)債表、損益表、現(xiàn) 金流量表及審計(jì)意見全文；（七）律師出具的法律意見

5、書（附律師任務(wù)報(bào)告）；（八）償債方案及保證措施的專項(xiàng)報(bào)告；（九）關(guān)于支付融資券本息的現(xiàn)金流剖析報(bào)告；（十）承銷協(xié)議及承銷團(tuán)協(xié)議；（十一）企業(yè)法人營業(yè)執(zhí)照（正本）復(fù)印件；（十二）中國人民銀行要求提供的其他文件。第十六條 中國人民銀行自受理契合要求的備案資料之日起20個(gè)任務(wù)日 內(nèi)，依據(jù)規(guī)則的條件和順序向企業(yè)下達(dá)備案通知書，并核定該企業(yè)發(fā)行融資券的 最同余額。第十七條 融資券發(fā)行由契合條件的金融機(jī)構(gòu)承銷，企業(yè)自主選擇主承銷 商，企業(yè)變卦主承銷商需報(bào)中國人民銀行備案。需求組織承銷團(tuán)的，山主承銷商 組織承銷團(tuán)。企業(yè)不得自行銷售融資券。承銷方式及相關(guān)費(fèi)用由企業(yè)和承箱機(jī)構(gòu) 協(xié)商確定。第十八條 企業(yè)應(yīng)在每期融

6、資券發(fā)行日前5個(gè)任務(wù)日，將當(dāng)期融資券的相關(guān) 發(fā)行資料報(bào)中國人民銀行備案。第十九條 企業(yè)應(yīng)在融資券發(fā)行日前3個(gè)任務(wù)日，經(jīng)過中外貨幣網(wǎng)和中國債 券信息網(wǎng)發(fā)布當(dāng)期融資券的募集說明書。募集說明書必需由律師出具法律意見 書。募集說明書的內(nèi)容應(yīng)當(dāng)詳細(xì)明白，詳細(xì)商定融資券當(dāng)事人的權(quán)益和義務(wù)。第二十條融資券采用實(shí)名記賬方式在中央國債注銷結(jié)算有限責(zé)任公司（以 下簡稱中央結(jié)算公司）注銷托管，中央結(jié)算公司擔(dān)任提供有關(guān)效勞。第二十一條 融資券發(fā)行完畢后，發(fā)行融資券的企業(yè)（以下簡稱發(fā)行人）應(yīng) 在完成債務(wù)債務(wù)注銷日的次一任務(wù)日，經(jīng)過中外貨幣網(wǎng)和中國債券信息網(wǎng)向市場 公告當(dāng)期融資券的實(shí)踐發(fā)行規(guī)模、實(shí)踐發(fā)行利率、期限等發(fā)行狀

7、況。中央結(jié)算公 司應(yīng)活期匯總發(fā)行公告，并向中國人民銀行報(bào)告融資券的發(fā)行狀況。第二十二條 主承銷商應(yīng)當(dāng)在每期融資券發(fā)行任務(wù)完畢后10個(gè)任務(wù)日內(nèi)， 將融資券發(fā)行狀況書面報(bào)告中國人民銀行。第三章買賣、結(jié)算、兌付第二十三條 融資券在債務(wù)債務(wù)注銷日的次一任務(wù)日，即可以在全國銀行間 債券市場機(jī)構(gòu)投資人之間流通轉(zhuǎn)讓。第二十四條融資券的結(jié)算應(yīng)經(jīng)過中央結(jié)算公司或中國人民銀行認(rèn)可的機(jī) 構(gòu)停止。第二十五條發(fā)行人應(yīng)當(dāng)按期兌付融資券本息，不得違犯合同商定變卦兌付 日期。第二十六條 發(fā)行人應(yīng)當(dāng)在融資券本息兌付日5個(gè)任務(wù)日前，經(jīng)過中外貨幣 網(wǎng)和中國債券信息網(wǎng)發(fā)布本金兌付和付息事項(xiàng)。第二十七條發(fā)行人應(yīng)當(dāng)依照規(guī)則的順序和期限，

8、將兌付資金及時(shí)足額劃入 代理兌付機(jī)構(gòu)指定的資金賬戶。代理兌付機(jī)構(gòu)應(yīng)及時(shí)足額向融資券投資人劃付資 金。發(fā)行人未按期向指定的資金賬戶足額劃付兌付資金，代理兌付機(jī)構(gòu)應(yīng)在融資 券本息兌付日，經(jīng)過中外貨幣網(wǎng)和中國債券信息網(wǎng)及時(shí)向投資人公揭發(fā)行人的違 約理想。第二十八條 主承銷商應(yīng)當(dāng)在融資券兌付任務(wù)完畢后10個(gè)任務(wù)日內(nèi)，將融 資券兌付狀況書面報(bào)告中國人民銀行。第四章信息披露第二十九條發(fā)行人應(yīng)按有關(guān)規(guī)則向銀行間債券市場披露信息。第三十條發(fā)行人的董事或法定代表人應(yīng)當(dāng)保證所披露的信息真實(shí)、準(zhǔn)確、 完整。第三十一條發(fā)行人應(yīng)當(dāng)在融資券存續(xù)時(shí)期按要求活期披露財(cái)務(wù)信息。同業(yè)拆借中心應(yīng)將發(fā)行人披露的信息電子版妥善保管，并

9、向融資券投資人提 供信息查詢效勞。第三十二條在融資券存續(xù)期內(nèi)，發(fā)行人發(fā)作能夠影響融資券投資人完成其 債務(wù)的嚴(yán)重事項(xiàng)時(shí)，發(fā)行人應(yīng)當(dāng)及時(shí)向市場地下披露。以下狀況為前款所稱嚴(yán)重事項(xiàng)：（一）發(fā)行人的運(yùn)營方針和運(yùn)營范圍的嚴(yán)重變化；（二）發(fā)行人發(fā)作未能清償?shù)狡趥鶆?wù)的違約狀況；（三）發(fā)行人發(fā)作超越凈資產(chǎn)百分之十以上的嚴(yán)重?fù)p失；（四）發(fā)行人作出減資、兼并、分立、解散及央求破產(chǎn)的決議；（五）觸及發(fā)行人的嚴(yán)重訴訟；（六）法律、行政法規(guī)規(guī)則的其他事項(xiàng)。第五章監(jiān)視管理第三十三條發(fā)行人未依照有關(guān)規(guī)則披露信息，或許所披露信息有虛偽記 載、誤導(dǎo)性陳說或嚴(yán)重遺漏的，中國人民銀行有權(quán)中止該企業(yè)繼續(xù)發(fā)行融資券， 并可依照中華人民

10、共和國中國人民銀行法第四十六條的規(guī)則停止處分。對(duì)發(fā)行人披露虛偽信息負(fù)有直接責(zé)任的董事、初級(jí)管理人員和其他直接責(zé)任 人員，依照中華人民共和國中國人民銀行法第四十六條規(guī)則處分。主承銷商未實(shí)行催促協(xié)助企業(yè)披露信息義務(wù)的，暫停其承銷業(yè)務(wù)。第三十四條承銷機(jī)構(gòu)未按規(guī)則實(shí)行義務(wù)的，中止該承銷機(jī)構(gòu)從事融資券業(yè) 務(wù)。第三十五條為融資券的發(fā)行、買賣提供專業(yè)化效勞的承銷機(jī)構(gòu)、信譽(yù)評(píng)級(jí) 機(jī)構(gòu)、注冊(cè)會(huì)計(jì)師、律師等專業(yè)機(jī)構(gòu)和人員所出具的文件含有虛偽記載、誤導(dǎo)性 陳說或嚴(yán)重遺漏的，其將不能再為融資券的發(fā)行和買賣提供專業(yè)化效勞；給他人 形成損失的，應(yīng)當(dāng)就其負(fù)有責(zé)任的局部依法承當(dāng)民事責(zé)任。第三十六條 中央結(jié)算公司應(yīng)于每個(gè)買賣日

11、，及時(shí)向市場披露上一買賣日日 終，單一投資人持有融資券的數(shù)量超越該期融資券總托管量30%的投資人名單和 持有比例。第三十七條同業(yè)拆借中心擔(dān)任融資券買賣的日常監(jiān)測，中央結(jié)算公司擔(dān)任 融資券結(jié)算的日常監(jiān)測。同業(yè)拆借中心和中央結(jié)算公司發(fā)現(xiàn)異常買賣和結(jié)算狀況 應(yīng)及時(shí)向中國人民銀行報(bào)告。第三十八條融資券買賣除應(yīng)遵守本方法外，還應(yīng)遵守全國銀行間債券市場 其它有關(guān)規(guī)則。融資券買賣參與者違犯本方法和其它有關(guān)規(guī)則的，依照中華人民共和國中 國人民銀行法第四十六條規(guī)則處分。第六章附那么第三十九條 金融機(jī)構(gòu)發(fā)行短期融資券由中國人民銀行另行規(guī)則。第四十條 本方法由中國人民銀行擔(dān)任解釋。第四十一條 本方法自發(fā)布之日起實(shí)施

12、。中國人民銀行公告2005第10號(hào)依據(jù)中國人民銀行短期融資券管理方法中國人民銀行令（2005）第2號(hào)） 的有關(guān)規(guī)則，為規(guī)范短期融資券的承銷和信息披露行為，中國人民銀行制定了 短期融資券承銷規(guī)程和短期融資券信息披露規(guī)程，現(xiàn)予發(fā)布，自發(fā)布之日起 實(shí)施。自短期融資券信息披露規(guī)程實(shí)施之日起兩年內(nèi)，發(fā)行短期融資券的中央企 業(yè)如在短期融資券存續(xù)時(shí)期無法及時(shí)按季度披露財(cái)務(wù)報(bào)表的，應(yīng)先依照短期融 資券信息披露規(guī)程“按季度向銀行間債券市場披露主要財(cái)務(wù)數(shù)據(jù)，完整的會(huì)計(jì)資 料構(gòu)成后，應(yīng)及時(shí)披露完整會(huì)計(jì)信息。短期融資券信息披露規(guī)程實(shí)施兩年后， 發(fā)行短期融資券的中央企業(yè)應(yīng)依照短期融資券信息披露規(guī)程的規(guī)則實(shí)行信息 披露義

13、務(wù)。全國銀行間同業(yè)拆借中心和中央國債注銷結(jié)算有限責(zé)任公司應(yīng)依照本公告 要求做好相關(guān)技術(shù)預(yù)備。中國人民銀行二OO五年五月二十三日短期融資券承銷規(guī)程第一條 依據(jù)短期融資券管理方法（中國人民銀行令（2005）第2號(hào)）的 有關(guān)規(guī)則，為規(guī)范短期融資券的承銷行為，制定本規(guī)程。第二條本方法所稱短期融資券（以下簡稱融資券），是指企業(yè)依照短期 融資券管理方法規(guī)則的條件和順序在銀行間債券市場發(fā)行和買賣并商定在一活 期限內(nèi)還本付息的有價(jià)證券。第三條 本規(guī)程所稱融資券承銷業(yè)務(wù)，是指由契合條件的金融機(jī)構(gòu)，依照協(xié) 議包銷或代銷企業(yè)發(fā)行融資券的行為。第四條中國人民銀行依法對(duì)融資券的承銷行為停止監(jiān)視管理。第五條金融機(jī)構(gòu)從事融

14、資券承銷業(yè)務(wù)應(yīng)當(dāng)契合本規(guī)程規(guī)則的條件，并報(bào)中 國人民銀行備案。第六條央求從事融資券承銷業(yè)務(wù)的金融機(jī)構(gòu)，應(yīng)當(dāng)具有以下條件：（一）是在中華人民共和國境內(nèi)依法設(shè)立的金融機(jī)構(gòu)法人；（二）各項(xiàng)風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)控目的契合有關(guān)監(jiān)管部門的規(guī)則；（三）具有專門擔(dān)任融資券承銷業(yè)務(wù)的部門和熟習(xí)相關(guān)業(yè)務(wù)規(guī)那么的專業(yè)人 員；（四）具有健全的風(fēng)險(xiǎn)管理制度和外部控制機(jī)制，依法展開運(yùn)營活動(dòng)，近兩 年沒有違法和嚴(yán)重違規(guī)行為；（五）中國人民銀行規(guī)則的其他條件。除具有前款規(guī)則的條件外，從事主承銷業(yè)務(wù)的金融機(jī)構(gòu)應(yīng)取得全國銀行間同 業(yè)拆借市場成員資歷兩年以上。第七條 金融機(jī)構(gòu)從事融資券承銷業(yè)務(wù)，應(yīng)當(dāng)向中國人民銀行提交以下備案 資料：（一）從事融

15、資券承銷業(yè)務(wù)的央求報(bào)告；（二）運(yùn)營金融業(yè)務(wù)容許證（正本）復(fù)印件；（三）企業(yè)法人營業(yè)執(zhí)照（正本）復(fù)印件；（四）公司章程；（五）取得全國銀行間同業(yè)拆借市場成員資歷的同意文件復(fù)印件；（六）外部風(fēng)險(xiǎn)控制與財(cái)務(wù)管理制度說明；（七）經(jīng)注冊(cè)會(huì)計(jì)師審計(jì)的近兩個(gè)會(huì)計(jì)年度的資產(chǎn)負(fù)債表、損益表、現(xiàn)金流 量表及審計(jì)意見全文；（八）法定代表人、相關(guān)部門的主要擔(dān)任人及主要業(yè)務(wù)人員的任務(wù)簡歷；（九）中國人民銀行要求提交的其他資料。第八條 中國人民銀行自受理契合要求的備案資料之日起20個(gè)任務(wù)日內(nèi)， 依據(jù)規(guī)則的條件和順序?qū)鹑跈C(jī)構(gòu)從事融資券承銷業(yè)務(wù)停止備案認(rèn)可，并向契合 從事融資券承銷業(yè)務(wù)條件的金融機(jī)構(gòu)下達(dá)備案通知書。第九條承

16、銷機(jī)構(gòu)承銷融資券應(yīng)與發(fā)行人簽署承銷協(xié)議。承銷協(xié)議的內(nèi)容應(yīng) 當(dāng)詳細(xì)明白，詳細(xì)商定承銷活動(dòng)當(dāng)事人的權(quán)益和義務(wù)。第十條承銷機(jī)構(gòu)有以下權(quán)益：（一）收取承銷融資券的承銷傭金；（二）主承銷商在與發(fā)行人簽署協(xié)議的狀況下，可以向發(fā)行人調(diào)閱與本次融 資券發(fā)行有關(guān)的未地下的法律文件和財(cái)務(wù)會(huì)計(jì)資料；（三）關(guān)于發(fā)行人的不規(guī)范行為，主承銷商有權(quán)要求其整改，并將整改狀況 在失職調(diào)查報(bào)告或核對(duì)意見中予以說明，因發(fā)行人不配合，使失職調(diào)查范圍受限 制，招致主承銷商無法做出判別的，主承俏商不得為發(fā)行人的發(fā)行央求出具引薦 函；（四）按規(guī)則向投資人分銷融資券。第十一條承銷機(jī)構(gòu)有以下義務(wù)：（一）承銷融資券；（二）催促發(fā)行人停止信譽(yù)評(píng)級(jí)

17、并及時(shí)發(fā)布評(píng)級(jí)結(jié)果；（三）主承銷商應(yīng)樹立發(fā)行人質(zhì)量評(píng)價(jià)體系，明白引薦規(guī)范，在充沛失職調(diào) 查的基礎(chǔ)上，引薦契合條件的發(fā)行人發(fā)行融資券；（四）主承銷商對(duì)發(fā)行人提供發(fā)行輔導(dǎo)，確保發(fā)行人充沛了解其應(yīng)遵守的法 律、法規(guī)及所承當(dāng)?shù)南嚓P(guān)責(zé)任，為發(fā)行人提供實(shí)在可行的專業(yè)意見及良好的顧問 效勞；（五）主承銷商對(duì)發(fā)行人央求資料的真實(shí)性、準(zhǔn)確性、完整性停止核對(duì)，催 促并協(xié)助發(fā)行人及時(shí)實(shí)行信息披露義務(wù)；（六）主承銷商應(yīng)催促發(fā)行人兌付融資券本息；（七）發(fā)行人不實(shí)行債務(wù)時(shí)，主承銷商可以代理融資券投資人停止追償。第十二條承銷機(jī)構(gòu)承銷融資券，可以采取代銷、余額包箱或全額包箱方式。 承銷方式及相關(guān)費(fèi)用由發(fā)行人和承銷機(jī)構(gòu)協(xié)商確定

18、。承銷機(jī)構(gòu)以代銷方式承銷融資券，在承銷協(xié)議所規(guī)則的承銷期完畢后，應(yīng)將 未售出的融資券全部退還給發(fā)行人。承銷機(jī)構(gòu)以余額包銷方式承銷融資券，須在承銷協(xié)議所規(guī)則的承銷期完畢 后，按發(fā)行價(jià)認(rèn)購未售出的融資券。承銷機(jī)構(gòu)以全額包銷方式承銷融資券，須在承銷協(xié)議所規(guī)則的承銷期末尾之 前，按承銷協(xié)議規(guī)則價(jià)錢全額認(rèn)購融資券。第十三條發(fā)行人和承銷機(jī)構(gòu)協(xié)商確定能否組織承銷團(tuán)。發(fā)行人自主選擇主 承銷商。第十四條 承銷團(tuán)有三家或三家以上承銷商的，可設(shè)一家聯(lián)席主承銷商或副 主承銷商，共同組織承銷活動(dòng)；承銷團(tuán)中除主承銷商、聯(lián)席主承銷商、副主承銷 商以外的承銷機(jī)構(gòu)為分銷商。第十五條 組織承銷團(tuán)的承銷商應(yīng)當(dāng)簽署承銷團(tuán)協(xié)議，承銷團(tuán)

19、協(xié)議應(yīng)載明以 下事項(xiàng)：（一）當(dāng)事人的稱號(hào)、住所及法定代表人的姓名；（二）承銷融資券的種類、規(guī)模和發(fā)行利率或發(fā)行價(jià)錢確定方式;（三）包銷的詳細(xì)方式、包銷進(jìn)程中剩余融資券的認(rèn)購方法，或代銷進(jìn)程中 剩余融資券的退還方法；（四）承銷團(tuán)成員的承銷份額；（五）承銷組織任務(wù)的分工；（六）承銷期及起止日期；（七）承銷付款的日期及方式；（八）承銷繳款的順序和日期;（九）承銷費(fèi)用的計(jì)算、支付方式和日期；（十）違約責(zé)任；（十一）中國人民銀行要求載明的其他事項(xiàng)。第十六條主承銷商應(yīng)協(xié)助企業(yè)制造發(fā)行融資券的募集說明書。募集說明書 至少應(yīng)包括以下內(nèi)容：（-）發(fā)行人的基本狀況；（二）擬發(fā)行融資券的規(guī)模、期限和利率確定方式；（

20、三）發(fā)行期；（四）本息歸還的時(shí)間、方式；（五）發(fā)行人的違約責(zé)任；（六）發(fā)行對(duì)象；（七）投資風(fēng)險(xiǎn)提示；（八）中國人民銀行要求發(fā)布的其他事項(xiàng)。第十七條主承銷商應(yīng)按規(guī)則實(shí)行對(duì)央求發(fā)行融資券備案資料的核對(duì)及對(duì) 備案資料停止質(zhì)量控制的義務(wù)，并出具核對(duì)意見。主承銷商擔(dān)任向中國人民銀行 報(bào)送央求發(fā)行融資券備案資料。（企業(yè)發(fā)行融資券備案資料目錄附后）第十八條 主承銷商應(yīng)當(dāng)在融資券發(fā)行任務(wù)完畢后10個(gè)任務(wù)日內(nèi)，將融資 券發(fā)行狀況書面報(bào)告中國人民銀行。第十九條主承銷商不得同時(shí)承銷四只或四只以上融資券。本條所稱同時(shí)，是指與不同發(fā)行人簽署的承銷協(xié)議規(guī)則的承銷時(shí)間相互重合 或交義。第二十條 承銷機(jī)構(gòu)從事融資券承銷業(yè)務(wù)，

21、應(yīng)當(dāng)堅(jiān)持風(fēng)險(xiǎn)看法，貫徹穩(wěn)健運(yùn) 營原那么，制定和執(zhí)行風(fēng)險(xiǎn)管理制度，嚴(yán)厲監(jiān)視和約束外部各職能部門和下屬機(jī) 構(gòu)，增強(qiáng)外部風(fēng)險(xiǎn)控制。第二十一條中國人民銀行有權(quán)隨時(shí)對(duì)承銷機(jī)構(gòu)從事融資券承銷業(yè)務(wù)狀況 進(jìn)舉靜態(tài)反省和調(diào)查。對(duì)中國人民銀行的反省和調(diào)查，承銷機(jī)構(gòu)不得以任何理由拒絕或拖延提供有 關(guān)資料，或提供不真實(shí)、不準(zhǔn)確、不完整的資料。在調(diào)查進(jìn)程中，承銷機(jī)構(gòu)的主 要擔(dān)任人和直接相關(guān)人員不得以任何理由逃避調(diào)查。第二十二條 中國人民銀行可聘任具有相關(guān)業(yè)務(wù)資歷的會(huì)計(jì)師事務(wù)所等專 業(yè)性中介機(jī)構(gòu)，對(duì)承銷機(jī)構(gòu)從事融資券承銷業(yè)務(wù)狀況停止稽核。承銷機(jī)構(gòu)對(duì)本條所稱稽核，應(yīng)視同為中國人民銀行的反省并予以配合。第二十三條 具有融資券

22、承銷業(yè)務(wù)資歷的金融機(jī)構(gòu)，應(yīng)當(dāng)于每年1月15日 前向中國人民銀行報(bào)送上年主承銷融資券狀況的報(bào)告。第二十四條 承銷業(yè)務(wù)原始憑證以及有關(guān)業(yè)務(wù)文件、資料、賬冊(cè)、報(bào)表和其 他必要的資料應(yīng)當(dāng)至少妥善保管五年。第二十五條 本規(guī)程由中國人民銀行擔(dān)任解釋。第二十六條 本規(guī)程自發(fā)布之日起實(shí)施。附：企業(yè)發(fā)行短期融資券備案資料目錄一、發(fā)行人出具的關(guān)于XXX （企業(yè)稱號(hào)）發(fā)行融資券的請(qǐng)示1-1發(fā)行人的基本狀況和歷史沿革1-2發(fā)行人累計(jì)企業(yè)債券余額與凈資產(chǎn)的比例1-3發(fā)行人發(fā)行融資券募集資金的主要用途1-4發(fā)行人按融資券相關(guān)管理規(guī)則實(shí)行義務(wù)的承諾附錄一企業(yè)董事會(huì)贊同發(fā)行融資券的決議或具有相反法律效能的文件附錄二在申報(bào)時(shí)和

23、同意前，發(fā)行人和主承銷商、發(fā)行人延聘的律師、會(huì)計(jì)師、 信譽(yù)評(píng)級(jí)機(jī)構(gòu)等對(duì)發(fā)行央求文件真實(shí)性、準(zhǔn)確性和完整性的承諾書附錄三發(fā)行人章程和營業(yè)執(zhí)照（正本）復(fù)印件二、主承銷商出具的乂義乂（企業(yè)稱號(hào)）央求發(fā)行融資券的引薦函2-1引薦人的基本資質(zhì)狀況2-2發(fā)行人的簡明狀況2-3失職調(diào)查的主要結(jié)論和引薦的主要理由2-4實(shí)行發(fā)行央求順序的狀況附錄一主承銷商出具的失職調(diào)查報(bào)告附錄二XXX （企業(yè)稱號(hào)）央求發(fā)行融資券備案資料的核對(duì)意見三、融資券募集說明書（申報(bào)稿）3-1發(fā)行人的基本狀況3-2擬發(fā)行融資券的規(guī)模、期限和利率確定方式3-3發(fā)行期3-4本息歸還的時(shí)間、方式3-5發(fā)行人的違約責(zé)任3-6發(fā)行對(duì)象3-7投資風(fēng)險(xiǎn)

24、提示3-8中國人民銀行要求發(fā)布的其他事項(xiàng)附錄發(fā)行方案四、信譽(yù)評(píng)級(jí)報(bào)告全文及跟蹤評(píng)級(jí)布置的說明五、經(jīng)注冊(cè)會(huì)計(jì)師審計(jì)的發(fā)行人近三個(gè)會(huì)計(jì)年度的資產(chǎn)負(fù)債表、損益表、現(xiàn) 金流量表及審計(jì)意見全文附錄一發(fā)行人董事會(huì)、監(jiān)事會(huì)關(guān)于報(bào)告期內(nèi)被出具非規(guī)范無保管意見審計(jì)報(bào) 告（如有）觸及事項(xiàng)處置狀況的說明附錄二注冊(cè)會(huì)計(jì)師關(guān)于報(bào)告期內(nèi)非規(guī)范無保管意見審計(jì)報(bào)告（如有）的補(bǔ)充 意見六、法律意見書附錄律師任務(wù)報(bào)告七、償債方案及保證措施的專項(xiàng)報(bào)告八、關(guān)于支付融資券本息的現(xiàn)金流剖析報(bào)告九、承銷協(xié)議及承銷團(tuán)協(xié)議9-1主承銷商和發(fā)行人簽署的承銷協(xié)議及補(bǔ)充協(xié)議9-2承銷團(tuán)成員簽署的承銷團(tuán)協(xié)議9-3主承箱商、承銷團(tuán)成員，信譽(yù)評(píng)級(jí)機(jī)構(gòu)、律

25、師、注冊(cè)會(huì)計(jì)師等及其所在 機(jī)構(gòu)的從業(yè)資歷證書（如有）復(fù)印件（該復(fù)印件需由該機(jī)構(gòu)蓋章確認(rèn)短期融資券信息披露規(guī)程第一條 依據(jù)中國人民銀行短期融資券管理方法（中國人民銀行令（2005） 第2號(hào)）的有關(guān)規(guī)則，為規(guī)范發(fā)行短期融資券的企業(yè)（以下簡稱發(fā)行人）及有關(guān) 當(dāng)事人的信息披露行為，制定本規(guī)程。第二條 發(fā)行人有向銀行間債券市場披露信息的義務(wù)。發(fā)行人的信息披露行 為適用本規(guī)程。第三條 信息披露應(yīng)遵照老實(shí)信譽(yù)的原那么，不得有虛偽記載、誤導(dǎo)性陳說 或嚴(yán)重遺漏。第四條 發(fā)行人的董事或法定代表人應(yīng)當(dāng)保證所披露的信息真實(shí)、準(zhǔn)確、完 整。第五條為融資券的發(fā)行、買賣提供專業(yè)化效勞的承銷機(jī)構(gòu)、信譽(yù)評(píng)級(jí)機(jī)構(gòu)、 注冊(cè)會(huì)計(jì)師、

26、律師等專業(yè)機(jī)構(gòu)和人員，應(yīng)對(duì)所出具的專業(yè)報(bào)告和意見擔(dān)任，并對(duì) 提供效勞所觸及的信息披露文件停止仔細(xì)審閱，確認(rèn)不存在虛偽記載、誤導(dǎo)性陳 說或嚴(yán)重遺漏，并承當(dāng)相應(yīng)的責(zé)任。第六條融資券投資人應(yīng)對(duì)信息披露的真實(shí)、準(zhǔn)確和完整停止獨(dú)立剖析，并 據(jù)以獨(dú)立判別融資券的投資價(jià)值，自行承當(dāng)融資券的任何投資風(fēng)險(xiǎn)。第七條發(fā)行人應(yīng)依照本規(guī)程，經(jīng)過中外貨幣網(wǎng)和中國債券信息網(wǎng)向全國銀 行間債券市場披露有關(guān)信息。第八條 發(fā)行人應(yīng)在融資券發(fā)行日前3個(gè)任務(wù)日，經(jīng)過中外貨幣網(wǎng)披露相關(guān) 發(fā)行信息。發(fā)行人至少應(yīng)披露以下文件：（一）當(dāng)期融資券發(fā)行公告；（二）已發(fā)行融資券能否出現(xiàn)延遲支付本息狀況的公告；（三）當(dāng)期融資券募集說明書；（四）信譽(yù)

27、評(píng)級(jí)報(bào)告全文及跟蹤評(píng)級(jí)布置的說明；（五）經(jīng)注冊(cè)會(huì)計(jì)師審計(jì)的發(fā)行人近三個(gè)會(huì)計(jì)年度的資產(chǎn)負(fù)債表、損益表、 現(xiàn)金流量表及審計(jì)意見全文；（六）承銷機(jī)構(gòu)名單及聯(lián)絡(luò)方式；（七）中國人民銀行要求披露的其他文件。第九條發(fā)行人應(yīng)在募集說明書的顯要位置就以下效果提示投資人：''投資者購置本期融資券，應(yīng)當(dāng)仔細(xì)閱讀本募集說明書及有關(guān)的信息披露文 件，停止獨(dú)立的投資判別。''本期融資券發(fā)行已在有關(guān)主管部門備案，主管部門的備案不說明對(duì)本期融 資券的投資價(jià)值作出了任何評(píng)價(jià)，也不說明對(duì)本期融資券的投資風(fēng)險(xiǎn)作出了任何 判別。融資券投資人應(yīng)對(duì)信息披露的真實(shí)、準(zhǔn)確和完整停止獨(dú)立剖析，并據(jù)以獨(dú) 立判別

28、融資券的投資價(jià)值，自行承當(dāng)融資券的任何投資風(fēng)險(xiǎn)。"''發(fā)行人董事會(huì)已同意本募集說明書，全體董事承諾其中不存在虛偽記載、 誤導(dǎo)性陳說或嚴(yán)重遺漏，并對(duì)其真實(shí)性、準(zhǔn)確性、完整性承當(dāng)一般和連帶的法律 責(zé)任。”''公司擔(dān)任人和主管會(huì)計(jì)任務(wù)的擔(dān)任人、會(huì)計(jì)機(jī)構(gòu)擔(dān)任人保證財(cái)務(wù)報(bào)告真 實(shí)、完整。''融資券投資人依據(jù)法律法規(guī)的規(guī)則和本募集說明書的商定行使有關(guān)權(quán)益， 監(jiān)視發(fā)行人的有關(guān)行為。"第十條 在融資券存續(xù)時(shí)期，發(fā)行人應(yīng)經(jīng)過中外貨幣網(wǎng)活期披露以下信息：（-）每年4月30日以前，披露經(jīng)注冊(cè)會(huì)計(jì)師審計(jì)的年度財(cái)務(wù)報(bào)表和審計(jì) 報(bào)告，包括審計(jì)意見全文、經(jīng)