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1、精品文檔，值得擁有1. 目的規(guī)范票據(jù)管理工作程序，確保票據(jù)管理的有效控制。2. 適用范圍適用于公司財(cái)務(wù)票據(jù)的管理。3. 流程、職責(zé)和關(guān)鍵控制點(diǎn)本規(guī)范所述票據(jù)管理指對(duì)支票、匯款單、銷售發(fā)票、增值稅發(fā)票等的票據(jù)管理。其中，票據(jù)簽收發(fā)放的 責(zé)任者為總經(jīng)理、會(huì)計(jì)、出納和業(yè)務(wù)主管，票據(jù)收回核對(duì)裝訂的責(zé)任者為出納員。流程開始 ：關(guān)鍵控制點(diǎn)相關(guān)文件/記錄廣東省電信實(shí) 業(yè)集團(tuán)財(cái)務(wù)管理 辦法出納制定計(jì)劃領(lǐng)回稅局銀行出納出納月初根據(jù)公司業(yè)務(wù)發(fā)展計(jì)劃的業(yè)務(wù)總 量，申報(bào)領(lǐng)購支票、銷售發(fā)票等票據(jù)。普通銷售發(fā)票、增值稅發(fā)票通過稅局 “驗(yàn)舊供新”審批后領(lǐng)購；支票、匯 款單由銀行提供。當(dāng)領(lǐng)購票據(jù)后立即檢查起止號(hào)與包裝是否相符

2、，如不相符與出票單位解決; 對(duì)檢查通過的票據(jù)，登記入簿。出納簽收銀行當(dāng)天交回的收款收據(jù).用后收集出納出納整理歸檔保存稽核當(dāng)日開出支票、匯款單有無缺號(hào)現(xiàn)象；如有缺號(hào)追查落實(shí)，做好記錄；檢查票據(jù)反映的資費(fèi)是否符合規(guī)定； 如有違反資費(fèi)政策要求相關(guān)方面立即更正做好記錄。將通過稽核的票據(jù)按日期整理裝訂，入粵電實(shí)業(yè)財(cái)務(wù)【2003】20號(hào)關(guān)于加強(qiáng)公司 銀行存款及現(xiàn)金 管理的通知核銷記錄本 差錯(cuò)登記本 稅局、銀行資 費(fèi)標(biāo)準(zhǔn)歸檔記錄精品文檔，值得擁有關(guān)鍵控制點(diǎn)相關(guān)文件/記錄出納查閱記錄庫歸檔；將使用完的簽收記錄，按時(shí)間順序整理 歸檔保存；保存時(shí)應(yīng)作好防護(hù)工作，每周檢查庫房 內(nèi)有無漏水、蟲蛀和火災(zāi)隱患，發(fā)現(xiàn) 隱患立即報(bào)告財(cái)務(wù)經(jīng)理落實(shí)解決。依據(jù)綜合部批

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