固定資產(chǎn)管理系統(tǒng)核算

1、固定資產(chǎn)核算系統(tǒng)固定資產(chǎn)核算系統(tǒng)固定資產(chǎn)核算系統(tǒng)固定資產(chǎn)核算系統(tǒng)( (一一) )固定資產(chǎn)核算系統(tǒng)的任務(wù)固定資產(chǎn)核算系統(tǒng)的任務(wù) 固定資產(chǎn)核算系統(tǒng)固定資產(chǎn)核算系統(tǒng)( (二二) )數(shù)據(jù)處理流程數(shù)據(jù)處理流程 固定資產(chǎn)核算系統(tǒng)固定資產(chǎn)核算系統(tǒng)( (三三) )基本功能結(jié)構(gòu)基本功能結(jié)構(gòu) 固定資產(chǎn)核算系統(tǒng)固定資產(chǎn)核算系統(tǒng)（1）系統(tǒng)初始設(shè)置。設(shè)置固定資產(chǎn)項(xiàng)目、報(bào)表打印格式、固定資產(chǎn)分類(lèi)、部門(mén)分類(lèi)、計(jì)算公式等。 （2）卡片管理。設(shè)置固定資產(chǎn)卡片格式，對(duì)固定資產(chǎn)卡片進(jìn)行存儲(chǔ)和管理，使用者能靈活地進(jìn)行增加、刪除、修改、查詢(xún)，按月匯總出“分部門(mén)、分類(lèi)別”的固定資產(chǎn)匯總數(shù)。（3）憑證處理。輸入、修改以及刪除固定資產(chǎn)增減變

2、動(dòng)記錄。根據(jù)固定資產(chǎn)投資轉(zhuǎn)入、購(gòu)建、清理、報(bào)廢等憑證自動(dòng)進(jìn)行固定資產(chǎn)增減變動(dòng)的核算。（4）計(jì)算匯總。按照系統(tǒng)初始設(shè)置的運(yùn)算關(guān)系進(jìn)行運(yùn)算，自動(dòng)計(jì)算固定資產(chǎn)折舊、固定資產(chǎn)凈值等（5）月末處理。固定資產(chǎn)核算系統(tǒng)固定資產(chǎn)核算系統(tǒng)( (四四) )基本工作過(guò)程基本工作過(guò)程固定資產(chǎn)核算系統(tǒng)固定資產(chǎn)核算系統(tǒng)( (一一) )建立固定資產(chǎn)賬套（建立固定資產(chǎn)賬套（初始化向?qū)В┏跏蓟驅(qū)В?固定資產(chǎn)核算系統(tǒng)固定資產(chǎn)核算系統(tǒng)（2）啟用月份固定資產(chǎn)核算系統(tǒng)固定資產(chǎn)核算系統(tǒng)（3）折舊信息固定資產(chǎn)核算系統(tǒng)固定資產(chǎn)核算系統(tǒng) 本賬套計(jì)提折舊 這個(gè)判斷的設(shè)置是為了在系統(tǒng)初始化時(shí)首先根據(jù)使用單位性質(zhì)確定本賬套計(jì)提折舊的性質(zhì)，也即選定

3、本單位的應(yīng)用方案。 如果您選用的是行政事業(yè)單位應(yīng)用方案，則按照制度規(guī)定單位的所有資產(chǎn)并不計(jì)提折舊，那么該判斷的判斷框內(nèi)不打勾，表示本賬套不提折舊。一旦確定本賬套不提折舊，賬套內(nèi)與折舊有關(guān)的功能不能操作，該判斷在保存初始化設(shè)置后不能修改。 如果您選用企業(yè)單位應(yīng)用方案，則根據(jù)制度規(guī)定資產(chǎn)需要計(jì)提折舊，請(qǐng)?jiān)谠撆袛嗫騼?nèi)打勾。 主要折舊方法 選擇本系統(tǒng)常用的折舊方法，以便在資產(chǎn)類(lèi)別設(shè)置時(shí)缺省。固定資產(chǎn)核算系統(tǒng)固定資產(chǎn)核算系統(tǒng) 折舊匯總分配周期 企業(yè)在實(shí)際計(jì)提折舊時(shí)，不一定每個(gè)月計(jì)提一次，可能因行業(yè)和自身情況的不同，每季度計(jì)提一次或半年、一年計(jì)提一次，同時(shí)折舊費(fèi)用的歸集也按照這樣的周期進(jìn)行，如保險(xiǎn)行業(yè)每3

4、個(gè)月計(jì)提和匯總分配一次折舊。所以本系統(tǒng)提供該功能，使您可根據(jù)所處的行業(yè)和自身實(shí)際情況確定計(jì)提折舊和將折舊歸集入成本和費(fèi)用的周期。固定資產(chǎn)核算系統(tǒng)固定資產(chǎn)核算系統(tǒng)（4）編碼方式注意：自動(dòng)編碼中序號(hào)的長(zhǎng)度 從15中選擇。固定資產(chǎn)核算系統(tǒng)固定資產(chǎn)核算系統(tǒng)（5）賬務(wù)接口固定資產(chǎn)核算系統(tǒng)固定資產(chǎn)核算系統(tǒng)與賬務(wù)系統(tǒng)對(duì)賬 在存在對(duì)應(yīng)的賬務(wù)系統(tǒng)的情況下才可操作。您如果在該判斷的判斷框內(nèi)打勾，表示本系統(tǒng)要與賬務(wù)系統(tǒng)對(duì)賬，對(duì)賬的含義是將固定資產(chǎn)系統(tǒng)內(nèi)所有資產(chǎn)的原值、累計(jì)折舊和賬務(wù)系統(tǒng)中的固定資產(chǎn)科目和累計(jì)折舊科目的余額核對(duì)，看數(shù)值是否相等。可以在系統(tǒng)運(yùn)行中任何時(shí)候執(zhí)行對(duì)賬功能，如果不平，肯定在兩個(gè)系統(tǒng)出現(xiàn)偏差，應(yīng)

5、引起注意，予以調(diào)整。如果不想與賬務(wù)系統(tǒng)對(duì)賬，可不打勾，表示不對(duì)賬，本界面其它部分不能設(shè)置。固定資產(chǎn)對(duì)賬科目參照賬務(wù)系統(tǒng)的科目選擇。因固定資產(chǎn)系統(tǒng)提供要對(duì)賬的數(shù)據(jù)是系統(tǒng)內(nèi)全部資產(chǎn)的原值，所以選擇的對(duì)賬科目應(yīng)是賬務(wù)系統(tǒng)內(nèi)固定資產(chǎn)的一級(jí)科目。累計(jì)折舊對(duì)賬科目 參照賬務(wù)系統(tǒng)的科目選擇。因固定資產(chǎn)系統(tǒng)提供要對(duì)賬的數(shù)據(jù)是系統(tǒng)內(nèi)全部資產(chǎn)的累計(jì)折舊，所以選擇的對(duì)賬科目應(yīng)是賬務(wù)系統(tǒng)內(nèi)累計(jì)折舊的一級(jí)科目。對(duì)賬不平允許月末結(jié)賬 本系統(tǒng)在月末結(jié)賬前自動(dòng)執(zhí)行“對(duì)賬”功能一次（存在相對(duì)應(yīng)的賬務(wù)賬套的情況下），給出對(duì)賬結(jié)果，如果不平，說(shuō)明兩系統(tǒng)出現(xiàn)偏差，應(yīng)予以調(diào)整。但是偏差并不一定是由錯(cuò)誤引起的，有可能是操作的時(shí)間差異（在

6、賬套剛開(kāi)始使用時(shí)比較普遍，如第一個(gè)月原始卡片沒(méi)有錄入完畢等）造成的，因此給出判斷是否“對(duì)賬不平允許月末結(jié)賬”，如果希望嚴(yán)格控制系統(tǒng)間的平衡，并且能作到兩個(gè)系統(tǒng)錄入的數(shù)據(jù)沒(méi)有時(shí)間差異，則可在該判斷的判斷框內(nèi)打勾，否則不要打勾。固定資產(chǎn)核算系統(tǒng)固定資產(chǎn)核算系統(tǒng)（6）完成固定資產(chǎn)核算系統(tǒng)固定資產(chǎn)核算系統(tǒng)固定資產(chǎn)核算系統(tǒng)固定資產(chǎn)核算系統(tǒng)1.1.部門(mén)目錄設(shè)置部門(mén)目錄設(shè)置 ( (二二) )基礎(chǔ)設(shè)置基礎(chǔ)設(shè)置 2.2.固定資產(chǎn)類(lèi)別設(shè)置固定資產(chǎn)類(lèi)別設(shè)置 固定資產(chǎn)核算系統(tǒng)固定資產(chǎn)核算系統(tǒng)步驟步驟: :點(diǎn)擊菜單點(diǎn)擊菜單“固定資產(chǎn)固定資產(chǎn)”“”“設(shè)置設(shè)置”“”“資產(chǎn)類(lèi)別資產(chǎn)類(lèi)別”命令，命令，進(jìn)入進(jìn)入“分類(lèi)編碼表分類(lèi)編

7、碼表”窗口。窗口。固定資產(chǎn)核算系統(tǒng)固定資產(chǎn)核算系統(tǒng)點(diǎn)擊點(diǎn)擊“增加增加”按鈕，輸入類(lèi)別編碼：按鈕，輸入類(lèi)別編碼：“01”“01”，類(lèi)，類(lèi)別名稱(chēng)別名稱(chēng)“房屋及建筑物房屋及建筑物”，凈殘值率，凈殘值率“5%”“5%”：選：選擇計(jì)提屬性擇計(jì)提屬性“正常計(jì)提正常計(jì)提”，折舊方法，折舊方法“平均年限平均年限法法( (一一)”)”，卡片樣式，卡片樣式“通用樣式通用樣式”。固定資產(chǎn)核算系統(tǒng)固定資產(chǎn)核算系統(tǒng)點(diǎn)擊點(diǎn)擊“保存保存”按鈕，保存資產(chǎn)類(lèi)別的設(shè)置。同理，按鈕，保存資產(chǎn)類(lèi)別的設(shè)置。同理，完成其他資產(chǎn)類(lèi)別的設(shè)置完成其他資產(chǎn)類(lèi)別的設(shè)置 。固定資產(chǎn)核算系統(tǒng)固定資產(chǎn)核算系統(tǒng)3.3.卡片項(xiàng)目定義卡片項(xiàng)目定義 固定資產(chǎn)核

8、算系統(tǒng)固定資產(chǎn)核算系統(tǒng)4.4.折舊計(jì)算公式定義折舊計(jì)算公式定義 固定資產(chǎn)核算系統(tǒng)固定資產(chǎn)核算系統(tǒng)5.5.設(shè)計(jì)卡片格式設(shè)計(jì)卡片格式 固定資產(chǎn)核算系統(tǒng)固定資產(chǎn)核算系統(tǒng)6.6.建立會(huì)計(jì)科目建立會(huì)計(jì)科目 增減方式目錄對(duì)應(yīng)入帳科目增加方式 直接購(gòu)入銀行存款（1002）減少方式 毀損固定資產(chǎn)清理（1701）固定資產(chǎn)核算系統(tǒng)固定資產(chǎn)核算系統(tǒng)固定資產(chǎn)核算系統(tǒng)固定資產(chǎn)核算系統(tǒng)7.7.部門(mén)對(duì)應(yīng)折舊科目部門(mén)對(duì)應(yīng)折舊科目點(diǎn)擊菜單點(diǎn)擊菜單“固定資產(chǎn)固定資產(chǎn)”“設(shè)置設(shè)置”“部門(mén)對(duì)部門(mén)對(duì)應(yīng)折舊科目設(shè)置應(yīng)折舊科目設(shè)置”，進(jìn)入，進(jìn)入“部門(mén)編碼表部門(mén)編碼表”窗口。窗口。固定資產(chǎn)核算系統(tǒng)固定資產(chǎn)核算系統(tǒng)( (三三) )原始卡片錄入

9、原始卡片錄入 固定資產(chǎn)核算系統(tǒng)固定資產(chǎn)核算系統(tǒng)1 1點(diǎn)擊菜單點(diǎn)擊菜單“固定資產(chǎn)固定資產(chǎn)”“”“卡片卡片”“”“錄入原始錄入原始卡片卡片”，或點(diǎn)擊主界面的，或點(diǎn)擊主界面的“固定資產(chǎn)固定資產(chǎn)”工具欄，工具欄，出現(xiàn)固定資產(chǎn)業(yè)務(wù)處理流程圖，點(diǎn)擊出現(xiàn)固定資產(chǎn)業(yè)務(wù)處理流程圖，點(diǎn)擊 “ “錄入原始錄入原始卡片卡片”圖標(biāo)按鈕圖標(biāo)按鈕固定資產(chǎn)核算系統(tǒng)固定資產(chǎn)核算系統(tǒng)2 2進(jìn)入進(jìn)入“資產(chǎn)類(lèi)別參照資產(chǎn)類(lèi)別參照”窗口，選擇固定資產(chǎn)類(lèi)別：窗口，選擇固定資產(chǎn)類(lèi)別：“01 “01 房屋房屋”。固定資產(chǎn)核算系統(tǒng)固定資產(chǎn)核算系統(tǒng)3 3點(diǎn)擊點(diǎn)擊“確認(rèn)確認(rèn)”按鈕，進(jìn)入按鈕，進(jìn)入“固定資產(chǎn)卡片錄入固定資產(chǎn)卡片錄入”窗口。窗口。固定資

10、產(chǎn)核算系統(tǒng)固定資產(chǎn)核算系統(tǒng).依次雙擊選擇輸入相關(guān)信息。5.點(diǎn)擊“保存”按鈕，彈出“數(shù)據(jù)成功保存”信息提示框。同理，完成其他固定資產(chǎn)卡片的錄入。 固定資產(chǎn)核算系統(tǒng)固定資產(chǎn)核算系統(tǒng)( (一一) )固定資產(chǎn)增加核算固定資產(chǎn)增加核算 固定資產(chǎn)核算系統(tǒng)固定資產(chǎn)核算系統(tǒng)步驟：（）點(diǎn)擊菜單“固定資產(chǎn)”“卡片”“資產(chǎn)增加”，進(jìn)入“資產(chǎn)類(lèi)別參見(jiàn)”窗口。固定資產(chǎn)核算系統(tǒng)固定資產(chǎn)核算系統(tǒng)（）選擇資產(chǎn)類(lèi)別：“0302 打印機(jī)”，如沒(méi)有該類(lèi)別，請(qǐng)到“資產(chǎn)類(lèi)別”中增加。點(diǎn)擊“確認(rèn)”按鈕，進(jìn)入“固定資產(chǎn)卡片新增”窗口。固定資產(chǎn)核算系統(tǒng)固定資產(chǎn)核算系統(tǒng)（3）輸入固定資產(chǎn)相關(guān)信息，點(diǎn)擊“保存”按鈕，進(jìn)入“填制憑證”窗口。 固定

11、資產(chǎn)核算系統(tǒng)固定資產(chǎn)核算系統(tǒng)（4）單擊“退出”按鈕，出現(xiàn)“數(shù)據(jù)成功保存!”提示對(duì)話框，單擊”確定“按鈕。 注意：國(guó)家規(guī)定當(dāng)月新增固定資產(chǎn)，當(dāng)月不提折舊，下月開(kāi)始計(jì)提。因此新卡片第一個(gè)月不提折舊，累計(jì)折舊為0.固定資產(chǎn)核算系統(tǒng)固定資產(chǎn)核算系統(tǒng)( (二二) )固定資產(chǎn)減少核算固定資產(chǎn)減少核算 固定資產(chǎn)核算系統(tǒng)固定資產(chǎn)核算系統(tǒng)步驟：1點(diǎn)擊菜單“固定資產(chǎn)”“卡片”“資產(chǎn)減少”，進(jìn)入“資產(chǎn)減少”窗口，選擇確定要減少的固定資產(chǎn)信息，點(diǎn)擊”確定“按鈕。固定資產(chǎn)核算系統(tǒng)固定資產(chǎn)核算系統(tǒng)2點(diǎn)擊“確認(rèn)”后，進(jìn)入“填制憑證”窗口，選擇“記賬憑證”，修改其他項(xiàng)目，憑證左上角出現(xiàn)“已生成”標(biāo)志，代表該憑證己傳遞到總賬。

12、 固定資產(chǎn)核算系統(tǒng)固定資產(chǎn)核算系統(tǒng)特別提示：特別提示： 計(jì)提折舊后，才能減少資產(chǎn)。 如果要減少的資產(chǎn)較少或沒(méi)有共同點(diǎn)，則通過(guò)輸入資產(chǎn)編號(hào)或卡片號(hào)，點(diǎn)擊“增加”按鈕，將資產(chǎn)添加到資產(chǎn)減少表中。 如果要減少的資產(chǎn)較多并且有共同點(diǎn)，則通過(guò)點(diǎn)擊“條件”按鈕，輸入一些查詢(xún)條件，將符合該條件的資產(chǎn)挑選出來(lái)進(jìn)行批量減少操作。 生成憑證必須在總賬系統(tǒng)中，進(jìn)行審核、記賬。固定資產(chǎn)核算系統(tǒng)固定資產(chǎn)核算系統(tǒng)( (三三) )固定資產(chǎn)折舊處理固定資產(chǎn)折舊處理 固定資產(chǎn)核算系統(tǒng)固定資產(chǎn)核算系統(tǒng)步驟：1.點(diǎn)擊菜單“固定資產(chǎn)”“處理”“計(jì)提本月折舊”，彈出信息提示框。2.點(diǎn)擊“是”按鈕，彈出“是否要查看折舊清單?”提示框。

13、固定資產(chǎn)核算系統(tǒng)固定資產(chǎn)核算系統(tǒng)3.點(diǎn)擊“是“按鈕，系統(tǒng)計(jì)提折舊完成后，進(jìn)入“折舊清單2008.12”窗口。固定資產(chǎn)核算系統(tǒng)固定資產(chǎn)核算系統(tǒng)4.點(diǎn)擊“退出”按鈕，進(jìn)入“折舊分配表2008.12”窗口，選擇“按類(lèi)別分配”，點(diǎn)擊 “憑證”圖標(biāo)按鈕。固定資產(chǎn)核算系統(tǒng)固定資產(chǎn)核算系統(tǒng)5.進(jìn)入“填制憑證”窗口，即可生成記賬憑證。點(diǎn)擊憑證左上角的“字”處，選擇“記賬憑證”，日期：2008.12.30，點(diǎn)擊“保存”，憑證左上角出現(xiàn)“已生成”標(biāo)志，代表該憑證己傳遞到總賬。固定資產(chǎn)核算系統(tǒng)固定資產(chǎn)核算系統(tǒng)6.點(diǎn)擊工具欄中的“退出”按鈕。7.系統(tǒng)出現(xiàn)“計(jì)提折舊完成”對(duì)話框，點(diǎn)擊“確定”按鈕，完成計(jì)提折舊業(yè)務(wù)處理。特別提示：特別提示： 生成憑證必須在總賬系統(tǒng)中進(jìn)行審核、記賬。固定資產(chǎn)核算系統(tǒng)固定資產(chǎn)核算系統(tǒng)( (一一) )月末轉(zhuǎn)賬月末轉(zhuǎn)賬 若與總賬系統(tǒng)結(jié)合使用，固定資產(chǎn)系統(tǒng)所實(shí)現(xiàn)的轉(zhuǎn)賬功能就是將固定資產(chǎn)變動(dòng)業(yè)務(wù)在發(fā)生時(shí)自動(dòng)填制憑證，以供總賬系統(tǒng)作為記賬依據(jù)。 主要是將當(dāng)月增加的固定資產(chǎn)和當(dāng)月減少的固定資產(chǎn)，以及當(dāng)月計(jì)提折舊分別生成憑證。固定資產(chǎn)核算系統(tǒng)固定資產(chǎn)核算系統(tǒng)( (二二) )對(duì)賬對(duì)賬 固定資產(chǎn)核算系統(tǒng)固定資產(chǎn)核算系統(tǒng)步驟：1點(diǎn)擊菜單“固定資產(chǎn)”“處理”“對(duì)賬”命令，彈出“與財(cái)務(wù)