公司授權管理制度3047532

1、錯誤！未定義書簽1. 授2. 授權管理原則授權管理程序授5. 其他規(guī)定事項.7. 目越.8. 對.8. 對9.1.0授權管理制度目錄目的 授權管理 一、權的定義 A.二、2.三、3.四、權合理性評價 五、6.對十預和越權的監(jiān)督 一、的7.A.二、權和十預的定義 三、越權行為的監(jiān)督 四、十預和越權的管理 五、審批程序 授權管理制度授權的定義1、一般授權：指崗位說明書和審批權限表授予該崗位工作人員處理相關業(yè)務的權力。處理此等業(yè)務通常屬于公司日常經(jīng)營管理過程中發(fā)生的 重復性和程序性工作。 一般授權在由公司正式頒布的各崗位說明書中予以 明確。董事長的一般授權由公司章 程和董事會決議予以明確。2、特別授

2、權：由董事會給董事長或董事長給其下屬授予處理某一突發(fā)事件（包括法律糾紛）、做出某項重大管理決策的權力。公司管理層會 議做出的成立某個管理 委員會或工作小組決議，如果該決議中明確賦予委 員會或工作小組完成工作的條件和 權力，也是特別授權。3、臨時授權：上級因特殊原因授予下級臨時代替其處理日常工作的權力。上級長期離崗時對下級的授權也是臨時授權。二、授權管理原則1、授權線路必須清晰、簡明和連貫，避免出現(xiàn)權力交叉、沖突、越級越權或權力真空現(xiàn)象。2、授權范圍明確清楚并與各項相關的業(yè)務處理程序相匹配。所有業(yè)務必須由被授權人員處理并有可查證的書面依據(jù)。3、所有授權必須是書面的，且附有必要的描述。4、授權只能

3、逐級由上往下對直接下屬授權。特殊情況需對間接下屬授權必須有書面理由并經(jīng)授權者的直接上級批準。5、授權范圍只能是完成所被授權處理事項所必須的權力，授權范圍不得超過授權者本人處理有關工作的權力。6、公司高級管理人員特別是董事長、總經(jīng)理和財務的授權內(nèi)容應符合公司章程及相關董事會決議7、授權人和授權管理機構在授權前必須注意避免與被授權人發(fā)生潛在的利益沖突。必要時應米取回避措施或其他替代控制措施。8、特別授權應當在有關部門之間公開；需對外保密的授權應通知董事會和內(nèi)審部并登記備查。三、授權管理程序1、總經(jīng)理及行政部門為授權管理的主要監(jiān)督和執(zhí)行部門，督察部是授權管理活動的監(jiān)督檢查部門，根據(jù)公司董事會審計委員

4、會的要求對公司 授權管理進行日常監(jiān)督。2、建立、撤銷和修改一般授權各部門負責人和公司人力資源部根據(jù)各崗位職責分配，共同落實一般授權。具體程序如下：由各部門負責人根據(jù)崗位設置和人員配置規(guī)定，在綜合考慮各項業(yè)務處理程序、內(nèi)控管理要求的基礎上明確各個崗位在處理有關業(yè)務所需要 的權力。公司主管領導負責召開會議，對每個崗位的授權項目進行綜合評 價，提出修 改意見和建議，并負責按照會議討論后的共同意見修改各個崗 位的授權項目，報首席 執(zhí)行官簽字批準后執(zhí)行。根據(jù)總經(jīng)理的書面批件以書面形式在公司內(nèi)部頒布崗位職責分配，一般授權即告完成。有關授權的書面記錄原件特別是對各部門負責人以上 高級管理人員的授權 原件，應

5、送交公司行政部門保管和備案。普通管理人 員的一般授權由公司各部門保管。一般授權一經(jīng)確定后，如需要修改和調(diào)整應嚴格按公司制定的崗位職責分配管理程序辦理如果在公司經(jīng)營過程中，根據(jù)情況變化需要對現(xiàn)有的業(yè)務程序、工作崗位予以增加、撤銷、變更時，公司行政部門必須根據(jù)各部門的要求對 相關崗位的授權內(nèi)容 進行調(diào)整，并與建立授權程序一樣得到適當?shù)呐鷾?。發(fā)生授權業(yè)務的資料由公司行政部門負責備案管理。3、臨時授權和特別授權當公司出現(xiàn)以下情況時，應辦理臨時授權或特別授權部門負責人及以上高級管理人員，在離開辦公所在地，時間超過三個工作日可能影響業(yè)務的正常進行時，應由其書面授權其副職人員 或相關下屬人員來 完成白己的某

6、些職能；各部門負責人及以上高級管理人員，在涉及到有個人利益沖突的事情或由于各種原因不能執(zhí)行其職能時，由其直接上級或本人書面授 權其副職人員或相 關下屬人員來完成白己的某些職能；當發(fā)生偶發(fā)事件時，如果授權人認為有必要，由其書面授權其副職人員或相關下屬在白己不在時，代替白己行使相應的權力；公司發(fā)生法律訴訟或處理其他公共事務時，由公司總經(jīng)理代表公司給律師、法律顧問、新聞發(fā)言人或緊急情況處理小組予以適當?shù)氖?權。4、 管理人員被授權保管和使用各種公司印鑒，包括操作銀行帳戶用的個人印 鑒，屬于臨時授權或特別授權。5、公司會議做出決定為處理某項重大業(yè)務而成立管理委員會或工作 小組，并賦 予其開展工作的條件

7、和權力，也是臨時授權或特別授權。管理 委員會或工作小組的授 權由其最高負責人代表小組共同意見行使。6、臨時授權和特別授權管理要求予以配合員有權且被授權人在執(zhí)行授權事項過程中，對被授權事項負責。執(zhí)行中被授權人必要時需出示授權表，各部門應根據(jù)發(fā)放的授權表被授權人必須嚴格按照授權表中規(guī)定的權限進行工作，否則有關人必須指出，并拒絕執(zhí)行。7、發(fā)生以下情況時，授權應立即終止當授權表中規(guī)定的授權期限到期后，如果授權人沒有發(fā)出授權延期通知，則該授權書白動失效。被授權人有責任向授權人匯報被授權期間的 工作和授權使用情況。授權條件與預期相比發(fā)生變化，造成授權失去意義，或被授權人由于各種原因不能很好地處理授權事項，

8、授權人應及時終止授權。如有證據(jù)表明被授權人不能公正處理工作，由相關處理人員提出建議，由授權人辦理授權終止；如授權人不在，則由授權人的直接上級以上 人員（含直接上級） 辦理授權終止。董事會達成新的決議并發(fā)布變更對高級管理人員任命通知，原有關授權白動終止。被授權人員在授權期內(nèi)離職（包括被辭退、解雇、停職等）或提出辭職申請，該授權白離職之日或被批準辭職之日起白動終止。公司成立的特別管理委員會或工作小組完成特定工作后，其相關授權白動終止。四、授權合理性評價內(nèi)審部定期對公司各類管理授權的合理性做出分析評價，以對目前的授權情況進行合理調(diào)整，分析的主要內(nèi)容：1、授權者是否對被授權者所執(zhí)行的職務進行監(jiān)督，被授

9、權者是否對 授權者負有執(zhí)行的責任2、任何職務或崗位的責任是絕對的，權力可以委任。評價人員要注 意一些職位 的職責是否因為權力委任而減少。3、授權是否與職責和能力相適應 4、授權是否有范圍和程度的規(guī)定。5、授權是否對公司管理、提高效率、培養(yǎng)下屬有利6、授權是否按規(guī)定的程序進行。五、其他規(guī)定事項1、如果公司章程或董事會對某項具體工作沒有明確的文字授權規(guī)定、或?qū)σ?guī)定產(chǎn)生理解差異時，公司管理層在辦理以下業(yè)務時必須事先向董事 會或授權董事或股東 大會申請書面授權或批準：向所有其他單位（包括下屬單位）或個人（包括公司員工）提供各種資產(chǎn)抵押或信用擔保或類似于擔保性質(zhì)的各種承諾。和關聯(lián)方發(fā)生重大交易。以各種方

10、式特別是變賣、出租等處置企業(yè)重要關鍵設備、設施。向金融機構申請辦理各種貸款（包括轉(zhuǎn)貸、融資租賃等）。向證券市場融資，發(fā)行企業(yè)債券、股票等。使用公司外匯或資本金帳戶支付各項開支、包括結匯、向有關單位開外匯信用證、承兌匯票等重大業(yè)務。撤換公司高級管理人員。增設、調(diào)整或變更企業(yè)管理部門組織結構。收購、兼并或企業(yè)重組。大參股等（1。）以技術、資金等各種公司有形或無形資源向外單位參股投資，包括 向外 轉(zhuǎn)移、擴散企業(yè)關鍵產(chǎn)品。（11） 其他資本性支出，如：重大新產(chǎn)品或新項目開發(fā)、購置房地產(chǎn)、重(12) 調(diào)整、變更企業(yè)經(jīng)營戰(zhàn)略和重大管理政策(13) 調(diào)整股本結構 闖調(diào)整、變更與核銷股東債權債務(15) 對外

11、發(fā)布和披露有關股東變化、資產(chǎn)重組、董事會人員變化、企業(yè)重大戰(zhàn)略調(diào)整、公司對重大事件的處理決議、董事會重要決議和財務狀況 變化等重大信息。(16) 其他董事會或公司章程規(guī)定的應由董事會授權辦理的事項。2、禁止公司管理層授權非本公司人員辦理公司內(nèi)部經(jīng)營管理業(yè)務。3、公司內(nèi)審部要定期或不定期對公司在執(zhí)行授權管理程序中的具體情況進行監(jiān)督檢查、定期向首席執(zhí)行官報告公司各部門管理人員執(zhí)行授權管 理程序的實際情況。4、如果發(fā)現(xiàn)公司管理人員特別是高級管理人員在執(zhí)行公司授權管理程序時有貪污舞弊行為者，將按公司有關管理程序或董事會決議規(guī)定，對相 關管理人員予以嚴厲 的處罰，觸犯刑律者，送司法機關處理。對干預和越權

12、的監(jiān)督目的加強公司內(nèi)部權力約束機制，對公司內(nèi)部越權行為引發(fā)的問題加以解 決，有利于 健全公司內(nèi)部管理制度，完善現(xiàn)代企業(yè)管理，保護投資者和債 權人的合法權益，維護 正常的管理秩序。二、越權和干預的定義 越權行為是指超越了公司章程、股東大會、董事會內(nèi)部決議和規(guī)定的 權限范圍， 下級行使上級權限的行為干預是指上一級管理者(部門)超出其職責范圍繞過其直接下屬行使 應由其直接下屬執(zhí)行的權限的行為三、對越權行為的監(jiān)督1、公司管理層應在公司章程、股東大會、董事會所授予的權限內(nèi)從事各種經(jīng)營活動，負有依照章程確定的經(jīng)營范圍從事經(jīng)營的義務。如果其實 施超越經(jīng)營范圍的行 為屬于法律法規(guī)禁止的事項，該行為無效且必須禁

13、 止。如果其越權行為合法合規(guī)且對 公司發(fā)展有利，則可通過董事會或股東 大會的追認而使之有效。越權行為結果的認定 及處理決定由董事會或股東 會按管轄級別行使。2、加強內(nèi)部約束機制，防止管理層越權行為的發(fā)生。遵循以下制度：公司股東的請求權。因公司管理層實施公司目的范圍以外的行為使公司可能遭受損失時，公司的股東為了公司的利益，可以請求管理層停止 其越權行為。公司管理層對第三方的責任。公司管理層不僅就其行為應對公司負責，而且在一定條件下應對第三方負責。公司管理層相關人員應就其違反 公司組織章程、超越 其經(jīng)營范圍的越權行為致第三方之損害負連帶損害賠 償責任。四、對干預和越權的管理1、 公司各級管理人員，

14、在處理公司業(yè)務過程中，應當以身作則、嚴格 白律。在 正常情況下，不得直接干預直接下屬及下級管理人員的工作。但 出現(xiàn)以下情況時，上 級主管領導可以進行干預，事后書面記錄備查：下屬或下級管理人員因組織原因暫時出現(xiàn)空缺時； 下屬或下級管理人員因公出差不能正常行使職權且無法聯(lián)系時； 下屬或下級管理人員與要處理的業(yè)務有潛在的利益沖突需要回避 時；其他下屬或下級管理人員由于各種原因不能執(zhí)行其職能時。2、 公司各級管理人員，在處理公司業(yè)務過程中，應嚴格按照各崗位職 責權限范 圍開展各項工作，不得超越權限行使職權。但出現(xiàn)以下情況時， 下級人員可以越權行事，并要在越權行為發(fā)生后 24 小時內(nèi)，填寫有關記 錄，報其直 接上級主管（部門）批準備查：其上級因組織原因暫時出現(xiàn)空缺時； 其上級因公出差不能正常行使職權且無法聯(lián)系時； 其上級與要處理的業(yè)務有潛在的利益沖突需要回避時； 其他其上級由于各種原因不能執(zhí)行其職能的情形。3、對惡意的越權或越級行事，特別是對公司造成經(jīng)濟損失者，按照公 司有關獎 懲條例對越權或越級者予以嚴厲處罰，直至追究法律責任。以下 行為屬于惡意越權：事先知道將給公司聲譽造成惡劣影響、帶來經(jīng)濟損失仍超越權限范圍行使權力的行為；以收受他人賄賂、獲取不正當利益為目的超越權限范圍行使權力的行為；即使從公司利益出發(fā)但給善意第三方帶來損