單位審計(jì)自查整改報(bào)告

1、單位審計(jì)自查整改報(bào)告 單位審計(jì)自查整改報(bào)告 報(bào)告 1xxx 政府： 年初，xxx 審計(jì)局對(duì)我縣.保障資金的歸集、管理、使用情況進(jìn)行了全面審計(jì)。針對(duì)財(cái)務(wù)管理及資金運(yùn)行中存在的問(wèn)題和薄弱環(huán)節(jié)，我們對(duì)審計(jì)整改工作進(jìn)行了全面的安排部署和落實(shí)，現(xiàn)將整改情況匯報(bào)以下： 1、加強(qiáng)領(lǐng)導(dǎo)，明確整改工作責(zé)任。 市審計(jì)局反饋意見(jiàn)后，縣政府及時(shí)召開(kāi)常務(wù)會(huì)議，專(zhuān)門(mén)聽(tīng)取了財(cái)政、地稅、民政、社保中心、殘聯(lián)等部門(mén)關(guān)于整改任務(wù)情況的工作匯報(bào)，再次分析了問(wèn)題產(chǎn)生的本源。縣長(zhǎng)李麗同志進(jìn) 1 步重申了審計(jì)整改工作的必要性和重要性，并提出了明確的整改措施和時(shí)限要求，把抓審計(jì)整改、促落實(shí)工作與縣委展開(kāi)的"治慢'工程結(jié)合

2、起來(lái)。同時(shí)，為確保審計(jì)整改工作的成效，成立了由政府辦公室牽頭，財(cái)政、審計(jì)、監(jiān)察等部門(mén)配合的整改工作督查組，具體督查審計(jì)整改落實(shí)的全部工作。 2、強(qiáng)化措施，抓好整改。 在縣政府作出專(zhuān)門(mén)安排部署后，各部門(mén)、各單位對(duì)審計(jì)整改工作非常重視，立即著手落實(shí)，并把"抓落實(shí)、促發(fā)展、干到位'的工作總原則融入審計(jì)整改工作的全進(jìn)程。整改詳情以下： 1、針對(duì)欠繳.保險(xiǎn)基金的問(wèn)題，1 是縣地稅局建立了欠費(fèi)單位信息檔案和欠費(fèi)登記臺(tái)帳，逐戶(hù)了解欠繳企業(yè)經(jīng)營(yíng)狀態(tài);2 是催促欠繳企業(yè)擬定了清欠計(jì)劃，并跟蹤催促清繳;3 是實(shí)行了養(yǎng)老、失業(yè)、醫(yī)療、工傷 4 項(xiàng)社保基金的統(tǒng)查統(tǒng)算制度，力求做到杜絕新欠，清算陳欠，

3、應(yīng)收盡收，以更好地保護(hù)廣大職工的切身利益;4 是加大政策宣揚(yáng)力度，利用稅法宣揚(yáng)月、法制宣揚(yáng)日、稅企座談會(huì)、稅法培訓(xùn)會(huì) 和到企業(yè)進(jìn)行稅費(fèi)檢查等時(shí)機(jī)，廣泛宣揚(yáng)社保基金征繳政策，并以辦稅大廳電子顯示屏、稅務(wù)公告欄、廣播電視、xx 等媒體多渠道、多層面進(jìn)行宣揚(yáng)，籍以增強(qiáng)企業(yè)的參保意識(shí)和廣大職工的維權(quán)意識(shí)。止目前，縣地稅局已清繳欠費(fèi) 7 萬(wàn)余元，其余欠繳部份已列出清欠計(jì)劃，正在加大力度清收。 2、針對(duì)行政事業(yè)單位未按規(guī)定比例核征養(yǎng)老保險(xiǎn)基金的問(wèn)題，上半年我縣已制定補(bǔ)征計(jì)劃，現(xiàn)正在進(jìn) 1 步加大工作力度，力爭(zhēng)在年底前補(bǔ)齊上年欠征部份，確保今年的養(yǎng)老保險(xiǎn)基金審核征收到位。 3、針對(duì) "兩金'

4、;未全額繳入財(cái)政專(zhuān)戶(hù)的問(wèn)題，審計(jì)結(jié)束后，縣財(cái)政局已將"過(guò)渡賬戶(hù)'內(nèi)的"兩金'全部轉(zhuǎn)入財(cái)政專(zhuān)戶(hù)。同時(shí)撤銷(xiāo)了"兩金'過(guò)渡專(zhuān)戶(hù)，修訂了管理該項(xiàng)資金股室的工作職責(zé)，完善了相干的監(jiān)管措施和辦法。 4、針對(duì)社保存量資金保值增值的事項(xiàng)，縣財(cái)政局依照財(cái)政制度的規(guī)定，對(duì)存量資金重新斟酌設(shè)定了增值計(jì)劃，使職工的養(yǎng)命錢(qián)穩(wěn)步、快速增值。 5、針對(duì)縣民政局將公益金支出援助費(fèi) 4500 元的問(wèn)題，審計(jì)結(jié)束后，已沖減了相干賬務(wù)，歸還了公益金。 6、針對(duì)低保對(duì)象管理方面出現(xiàn)的情況，縣民政部門(mén)又對(duì)全縣的低保對(duì)象重新進(jìn)行了核對(duì)登記，對(duì)個(gè)別不完全符合標(biāo)準(zhǔn)的低保對(duì)象已全部清退，對(duì)

5、低保對(duì)象實(shí)行了"個(gè)案化'管理，規(guī)范了低保對(duì)象的檔案管理工作，全部整改工作現(xiàn)已全部結(jié)束。同時(shí)明確了今后將堅(jiān)持"動(dòng)態(tài)管理、有進(jìn)有出'的原則，管好、用好社保資金。 7、對(duì)縣殘聯(lián)未足額收繳殘疾人就業(yè)保障金的問(wèn)題，今年，我縣已改由地稅部門(mén)征收，極大地提高了該項(xiàng)資金的征收率。止目前共收繳殘疾人保障金近 9 萬(wàn)元，較上年增長(zhǎng)近 5 倍。 ? 3、規(guī)范資金運(yùn)行，建立長(zhǎng)效機(jī)制。 為進(jìn) 1 步規(guī)范社保等民生資金的安全運(yùn)行及保值增值，保證少出或不出問(wèn)題，我縣將把審計(jì)整改意見(jiàn)的落實(shí)、糾正工作作為 1 個(gè)新的出發(fā)點(diǎn)，把民生資金管好、用好，把民生問(wèn)題解決好。今后我們將從以下 3 方面抓

6、起： 1 是堅(jiān)持社保資金"收得齊、管得住、用得好'的工作總要求，全面完善社保資金征管機(jī)制及體系建設(shè)工作，采取 1 切可行措施抓好清欠工作，遏制舊欠未繳、新欠又累現(xiàn)象的產(chǎn)生，確保社保資金鏈的安全運(yùn)行及殘疾人就業(yè)保障金的足額收繳。 2 是把解決民生問(wèn)題列入縣政府的重要議事日程，進(jìn) 1 步調(diào)劑財(cái)政支出結(jié)構(gòu)，保證城鄉(xiāng)低保、再就業(yè)、醫(yī)保、合作醫(yī)療等各項(xiàng)重點(diǎn)支出的需要，確保用于.保障方面的資金投入隨著.經(jīng)濟(jì)的發(fā)展而逐年遞增。 3 是嚴(yán)格履行.保障資金管理制度和規(guī)定，全面落實(shí).保障財(cái)務(wù)制度。依照.保障財(cái)務(wù)制度的要求，進(jìn) 1 步完善.保障資金監(jiān)管體系，切實(shí)加強(qiáng).保障和再就業(yè)資金的財(cái)務(wù)管理和監(jiān)

7、督工作，把平常性的監(jiān)督檢查工作作為規(guī)范社保資金運(yùn)行的有效手段抓緊、抓實(shí)、抓出成效。 報(bào)告 2 自收到 xx 區(qū)審計(jì)局對(duì)我鎮(zhèn)x.任 xx 鎮(zhèn)黨委書(shū)記期間經(jīng)濟(jì)責(zé)任審計(jì)的報(bào)告后，主要領(lǐng)導(dǎo)和財(cái)務(wù)人員認(rèn)真檢討了我鎮(zhèn)在平常財(cái)務(wù)管理上存在的的問(wèn)題。雖然我鎮(zhèn)在履行財(cái)經(jīng)法規(guī)方面是嚴(yán)格的，但在"預(yù)(決)算履行、財(cái)務(wù)管理及內(nèi)部控制制度、部門(mén)收費(fèi)'方面還存在未按財(cái)經(jīng)法規(guī)去做的現(xiàn)象。鎮(zhèn)主要領(lǐng)導(dǎo)和財(cái)政所對(duì)這次經(jīng)濟(jì)責(zé)任審計(jì)非常重視，立即組織相干人員針對(duì)存在的問(wèn)題再次進(jìn)行自審并以積極的態(tài)度加以整改，將整改情況匯報(bào)以下： ? 針對(duì)存在的具體問(wèn)題逐 1 整改。 1、對(duì)在預(yù)(決)算履行存在的問(wèn)題，我們做了認(rèn)真細(xì)致

8、的分析，存在的問(wèn)題堅(jiān)決予以糾正。虛列的財(cái)政收支、空轉(zhuǎn)稅收已調(diào)劑了有關(guān)預(yù)算科目;擠占截留的村級(jí)轉(zhuǎn)移支付已列明計(jì)劃，并逐漸按計(jì)劃撥付到位;通過(guò)鎮(zhèn)經(jīng)委向納稅人支付的扶持款，今后不在支付;對(duì)專(zhuān)項(xiàng)資金已單獨(dú)核算，今后不在擠占挪用或直接彌補(bǔ)經(jīng)費(fèi)的不足;對(duì)農(nóng)業(yè)稅收的征繳，今后按稅法規(guī)定的科目，按時(shí)足額上繳。 2、對(duì)財(cái)務(wù)管理及內(nèi)部控制制度存在的問(wèn)題，也已作了全面的整改。已加強(qiáng)了現(xiàn)金和銀行存款的管理，把以私人名義的存款已轉(zhuǎn)入單位的銀行存款帳戶(hù);對(duì)庫(kù)存白條進(jìn)行了清算清查，公務(wù)借款，基本收回，并以做了帳務(wù)處理，個(gè)人借款以下了催款通知書(shū)，限期收回;對(duì)業(yè)務(wù)費(fèi)已建立了開(kāi)支制度，今后業(yè)務(wù)費(fèi)嚴(yán)格履行開(kāi)支制度，特別是從嚴(yán)掌握業(yè)

9、務(wù)接待費(fèi)的開(kāi)支;固定資產(chǎn)已依照行政事業(yè)單位財(cái)務(wù)規(guī)則健全了固定資產(chǎn)帳簿，并把已有的固定資產(chǎn)登記入帳;加強(qiáng)完善了內(nèi)部控制制度，杜絕不公道開(kāi)支;應(yīng)繳納的個(gè)人所得稅已足額補(bǔ)繳入庫(kù)。 3、對(duì)部門(mén)收費(fèi)存在的問(wèn)題，鎮(zhèn)民政辦已把背規(guī)收費(fèi)所得全部上繳鎮(zhèn)財(cái)政，并加強(qiáng)了對(duì)部門(mén)收費(fèi)的管理，堅(jiān)決杜絕類(lèi)似的情況再次產(chǎn)生?？棄?mèng)內(nèi)容管理系統(tǒng) ? 4、對(duì)停收租金的水泥廠，我鎮(zhèn)經(jīng)過(guò)調(diào)查核實(shí)，經(jīng)黨委會(huì)研究決定，制定了租金征收辦法，保證了集體資產(chǎn)的增殖和收益，不斷增加鎮(zhèn)財(cái)力。 在積極整改的同時(shí)，認(rèn)真自我檢討，吸取教訓(xùn)，在今后的工作中側(cè)重加強(qiáng)以下幾個(gè)方面的工作：織夢(mèng)好，好織夢(mèng)。 1 是加強(qiáng)財(cái)務(wù)隊(duì)伍建設(shè)。組織財(cái)會(huì)人員學(xué)習(xí)財(cái)會(huì)基礎(chǔ)知識(shí)，學(xué)習(xí)相干專(zhuān)業(yè)技術(shù)，抓好業(yè)務(wù)技能培訓(xùn)，強(qiáng)化思想訓(xùn)練，提高財(cái)會(huì)人 員的政策水平，思想素質(zhì)和業(yè)務(wù)素質(zhì)。 2 是加強(qiáng)預(yù)(決)算履行。嚴(yán)格依照預(yù)算法的規(guī)定編制鄉(xiāng)鎮(zhèn)預(yù)算，堅(jiān)決杜絕虛列財(cái)政收入和支出。對(duì)村級(jí)的轉(zhuǎn)移支付嚴(yán)格依照有關(guān)政策規(guī)定及時(shí)足額撥付到位，不擠占、挪用，確保惠農(nóng)政策履行不走樣。 4 是加強(qiáng)對(duì)鎮(zhèn)直部門(mén)預(yù)算外資