某房地產(chǎn)付款管理制度

1、某房地產(chǎn)付款管理制度付款管理流程文件編號(hào)副本號(hào)復(fù)核和批準(zhǔn)姓名簽名/日期編制審查復(fù)核和批準(zhǔn)文件變更記錄變更號(hào)執(zhí)行日期變更性質(zhì)文件變更申請(qǐng)?zhí)?最初發(fā)送1 目的1.1 為了加強(qiáng)對(duì)開(kāi)發(fā)項(xiàng)目各項(xiàng)付款的管理，確保公司各款項(xiàng)的合法、合理、及時(shí)、準(zhǔn)確支付，保障公司各款項(xiàng)的安全，特制訂本“付款流程”。2 適用范圍2.1 本 “付款流程”適用于公司開(kāi)發(fā)項(xiàng)目（除土地成本外）發(fā)生的各類(lèi)付款，包括：2.1.1 開(kāi)發(fā)前期準(zhǔn)備費(fèi)，包括：各類(lèi)咨詢(xún)調(diào)研費(fèi)、評(píng)估費(fèi)、報(bào)批報(bào)建費(fèi)、勘察測(cè)繪及設(shè)計(jì)費(fèi)、臨時(shí)設(shè)施費(fèi)、三通一平費(fèi)、工程造價(jià)咨詢(xún)、招標(biāo)代理及監(jiān)理服務(wù)費(fèi)用等；2.1.2 主體建筑安裝工程費(fèi)；2.1.3 基礎(chǔ)設(shè)施費(fèi)（含室外園林工程費(fèi)

2、）；2.1.4 公共配套設(shè)施費(fèi)（如有）；2.1.5 開(kāi)發(fā)間接費(fèi)（包括單據(jù)報(bào)銷(xiāo)之外各類(lèi)合同款項(xiàng)的支付等）的各類(lèi)付款。3 付款流程分類(lèi)：3.1 第一類(lèi)：工程類(lèi)合同付款（包括前期準(zhǔn)備費(fèi)中的臨時(shí)設(shè)施費(fèi)、三通一平費(fèi)用，主體建筑安裝工程費(fèi)，基礎(chǔ)設(shè)施費(fèi)、公共配套費(fèi)等）；3.2 第二類(lèi)：非工程費(fèi)合同付款（工程類(lèi)合同之外的其它合同付款）。4 工程類(lèi)合同付款流程4.1 工程預(yù)付款管理4.1.1 承包商按合同規(guī)定提供履約保函及預(yù)付款保函后（如有），提出預(yù)付款付款申請(qǐng)單（詳見(jiàn)附件一 ） 。4.1.2 監(jiān)理單位收到承包商付款申請(qǐng)單后2個(gè)工作日內(nèi)，由監(jiān)理工程師進(jìn)行審核，并出具審核意見(jiàn)及總監(jiān)簽字確認(rèn)后，報(bào)開(kāi)發(fā)部。4.1.3

3、 開(kāi)發(fā)部收到監(jiān)理單位審核意見(jiàn)后2個(gè)工作日內(nèi)，由開(kāi)發(fā)部主管工程師審核，并出具審核意見(jiàn)及開(kāi)發(fā)部負(fù)責(zé)人簽字確認(rèn)，報(bào)合約審計(jì)部。4.1.4 合約審計(jì)部收到開(kāi)發(fā)部審核意見(jiàn)后2個(gè)工作日內(nèi)，由合約審計(jì)部主管工程師審核，并出據(jù)預(yù)付款付款證書(shū)（詳見(jiàn)附件三） ，由合約審計(jì)部負(fù)責(zé)人及主管領(lǐng)導(dǎo)簽字后，轉(zhuǎn)開(kāi)發(fā)部請(qǐng)款。4.1.5 開(kāi)發(fā)部收到合約審計(jì)部付款證書(shū)后1 個(gè)工作日內(nèi)，由開(kāi)發(fā)部填寫(xiě)付款會(huì)簽單（詳見(jiàn) 附件四 ） ，后附合約審計(jì)部出據(jù)的付款證書(shū)復(fù)印件，并由開(kāi)發(fā)部2 / 8某房地產(chǎn)付款管理制度負(fù)責(zé)人簽字確認(rèn)，報(bào)合約審計(jì)部。4.1.6 合約審計(jì)部收到開(kāi)發(fā)部審核意見(jiàn)后 1個(gè)工作日內(nèi)，由合約審計(jì)部負(fù)責(zé)人簽 字確認(rèn)，報(bào)財(cái)務(wù)部。4

4、.1.7 財(cái)務(wù)部收到合約審計(jì)部審核意見(jiàn)后 1個(gè)工作日內(nèi)，由財(cái)務(wù)部主管會(huì)計(jì)師審 核，并出具審核意見(jiàn)及財(cái)務(wù)部負(fù)責(zé)人簽字確認(rèn)后，報(bào)總經(jīng)理審批。4.1.8 工程預(yù)付款支付審批流程圖如下。4.2 工程進(jìn)度款管理4.2.1 承包商根據(jù)合同文件及形象進(jìn)度，于每月25日前提出上月25日到本月24 日前的中期付款申請(qǐng)單（詳見(jiàn)附件一），后附上月完成形象進(jìn)度審核表（詳 見(jiàn)附件二）及工程量清單。4.2.2 監(jiān)理單位收到承包商付款申請(qǐng)單后 2個(gè)工作日內(nèi)，由監(jiān)理工程師進(jìn)行審核， 并出具審核意見(jiàn)及總監(jiān)簽字確認(rèn)后，報(bào)開(kāi)發(fā)部。4.2.3 開(kāi)發(fā)部收到監(jiān)理單位審核意見(jiàn)后 2個(gè)工作日內(nèi)，由開(kāi)發(fā)部主管工程師初審， 并由開(kāi)發(fā)部組織合約審

5、計(jì)部、監(jiān)理單位及承包商到現(xiàn)場(chǎng)進(jìn)行形象進(jìn)度認(rèn) 定，并由四方簽認(rèn)工程量形象進(jìn)度審核表（ 詳見(jiàn)附件二）。4.2.4 合約審計(jì)部收到四方簽認(rèn)工程量形象進(jìn)度審核表后14個(gè)工作日內(nèi)，由合約審計(jì)部主管工程師審核工程量清單，并根據(jù)審核意見(jiàn)出據(jù)付款證書(shū)（ 詳 見(jiàn)附件三），由合約審計(jì)部負(fù)責(zé)人及主管領(lǐng)導(dǎo)簽字后，轉(zhuǎn)開(kāi)發(fā)部請(qǐng)款。4.2.5 開(kāi)發(fā)部收到合約審計(jì)部付款證書(shū)后 1個(gè)工作日內(nèi)，由開(kāi)發(fā)部填寫(xiě)付款會(huì)簽 單（詳見(jiàn)附件四），后附合約審計(jì)部出具的付款證書(shū)復(fù)印件，并由開(kāi)發(fā)部 負(fù)責(zé)人簽字確認(rèn)，報(bào)合約審計(jì)部。4.2.6 合約審計(jì)部收到開(kāi)發(fā)部審核意見(jiàn)后 1個(gè)工作日內(nèi)，由合約審計(jì)部負(fù)責(zé)人簽 字確認(rèn)，報(bào)財(cái)務(wù)部。4.2.7 財(cái)務(wù)部收到

6、合約審計(jì)部審核意見(jiàn)后 1個(gè)工作日內(nèi)，由財(cái)務(wù)部主管會(huì)計(jì)師審 核，并出具審核意見(jiàn)及財(cái)務(wù)部負(fù)責(zé)人簽字確認(rèn)后，報(bào)總經(jīng)理審批。4.2.8 工程進(jìn)度款支付審批流程圖如下。付款申請(qǐng)單 r承包商 ，A 監(jiān)理單位 開(kāi)發(fā)部A 合約審計(jì)部付款付款,證書(shū)審批單 總經(jīng)理 v財(cái)務(wù)部 v合約審計(jì)部 v開(kāi)發(fā)部4.3 工程結(jié)算款付款流程4.3.1 工程竣工驗(yàn)收合格后，承包商與雇主簽署工程質(zhì)量保證書(shū)及建設(shè)工程質(zhì)量 保修合同并備案后，向監(jiān)理單位提交結(jié)算報(bào)告（包括結(jié)算書(shū)和拖期報(bào)告）4.3.2 監(jiān)理單位收到承包商結(jié)算報(bào)告后14個(gè)工作日內(nèi)，由監(jiān)理工程師對(duì)其中拖 期報(bào)告進(jìn)行審核，并出具審核意見(jiàn)及總監(jiān)簽字確認(rèn)后，報(bào)開(kāi)發(fā)部。4.3.3 開(kāi)發(fā)部

7、收到監(jiān)理單位審核意見(jiàn)后14個(gè)工作日內(nèi),由開(kāi)發(fā)部主管工程師填 寫(xiě)結(jié)算通知單（詳見(jiàn)附件五），并對(duì)拖期報(bào)告進(jìn)行初審并出具審核意見(jiàn)， 由開(kāi)發(fā)部負(fù)責(zé)人簽字確認(rèn)后同結(jié)算書(shū)一起報(bào)合約審計(jì)部。4.3.4 合約審計(jì)部收到開(kāi)發(fā)部提交的結(jié)算報(bào)告（包括：結(jié)算通知單、結(jié)算書(shū)、拖 期報(bào)告等其他竣工資料）后，由合約審計(jì)部主管工程師組織審計(jì)公司進(jìn)行 審核，與承包商協(xié)商并達(dá)成一致意見(jiàn)后，由審計(jì)公司出具最終結(jié)算審計(jì)報(bào) 告，并填寫(xiě)結(jié)算審計(jì)報(bào)告審批單（詳見(jiàn)附件六），審批通過(guò)后整理出最終 結(jié)算報(bào)告并簽署。4.3.5 合約審計(jì)部根據(jù)已簽署的結(jié)算報(bào)告、合同付款條件填寫(xiě)付款證書(shū)（ 詳見(jiàn)附 件三），由合約審計(jì)部負(fù)責(zé)人及主管領(lǐng)導(dǎo)簽字后，轉(zhuǎn)開(kāi)發(fā)部

8、請(qǐng)款。4.3.6 開(kāi)發(fā)部收到合約審計(jì)部提交的付款證書(shū)后2個(gè)工作日內(nèi)，由開(kāi)發(fā)部填寫(xiě)付款會(huì)簽單（詳見(jiàn)附件四），后附合約審計(jì)部出具的付款證書(shū)復(fù)印件，并由 開(kāi)發(fā)部負(fù)責(zé)人簽字確認(rèn)，報(bào)合約審計(jì)部。4.3.7 合約審計(jì)部收到開(kāi)發(fā)部審核意見(jiàn)后 1個(gè)工作日內(nèi)，由合約審計(jì)部負(fù)責(zé)人簽 字確認(rèn)，報(bào)財(cái)務(wù)部。4.3.8 財(cái)務(wù)部收到合約審計(jì)部審核意見(jiàn)后 1個(gè)工作日內(nèi)，由財(cái)務(wù)部主管會(huì)計(jì)師審 核，并出具審核意見(jiàn)及財(cái)務(wù)部負(fù)責(zé)人簽字確認(rèn)后，報(bào)總經(jīng)理審批。4.3.9 工程結(jié)算款支付審批流程圖如下：4.4 質(zhì)保金管理4.4.1 缺陷通知期滿(mǎn)且承包商已修復(fù)所有缺陷并經(jīng)開(kāi)發(fā)部（或物業(yè)公司）驗(yàn)收合 格后，承包商提出質(zhì)保金付款申請(qǐng)單（詳見(jiàn)附件

9、一），并提交給開(kāi)發(fā)部。4.4.2 開(kāi)發(fā)部收到承包商質(zhì)保金付款申請(qǐng)單后 2個(gè)工作日內(nèi)，由開(kāi)發(fā)部協(xié)同物業(yè) 公司對(duì)質(zhì)保金付款申請(qǐng)單進(jìn)行審核，并出具審核意見(jiàn)及簽字確認(rèn)后，由開(kāi) 發(fā)部報(bào)合約審計(jì)部。注：付款申請(qǐng)單中物業(yè)公司在監(jiān)理簽字欄中簽署。4.4.3 合約審計(jì)部收到開(kāi)發(fā)部提交的質(zhì)保金付款申請(qǐng)單后2個(gè)工作日內(nèi)，由合約審計(jì)部主管工程師審核，并出具審核意見(jiàn)及合約審計(jì)部負(fù)責(zé)人簽字確認(rèn)。4.4.4 合約審計(jì)部根據(jù)付款申請(qǐng)單審核意見(jiàn)填寫(xiě)付款證書(shū)（ 詳見(jiàn)附件三），由合約審計(jì)部負(fù)責(zé)人及主管領(lǐng)導(dǎo)簽字后，轉(zhuǎn)開(kāi)發(fā)部請(qǐng)款。4.4.5 開(kāi)發(fā)部收到合約審計(jì)部付款證書(shū)后 1個(gè)工作日內(nèi)，由開(kāi)發(fā)部填寫(xiě)付款會(huì)簽 單（詳見(jiàn)附件四），并由開(kāi)發(fā)

10、部負(fù)責(zé)人簽字確認(rèn)，報(bào)合約審計(jì)部。4.4.6 財(cái)務(wù)部收到合約審計(jì)部審核意見(jiàn)后 7個(gè)工作日內(nèi)，由財(cái)務(wù)部主管會(huì)計(jì)師審 核，并出具審核意見(jiàn)及財(cái)務(wù)部負(fù)責(zé)人簽字確認(rèn)后，報(bào)總經(jīng)理審批。4.4.7 質(zhì)保金支付審批流程圖如下。物業(yè)公司合約審計(jì)部8 / 85 非工程類(lèi)付款流程5.1 非工程類(lèi)付款，可由合同發(fā)起部門(mén)依據(jù)合同約定的付款節(jié)點(diǎn)直接填寫(xiě)付款會(huì)簽 單（詳見(jiàn)附件四），并在付請(qǐng)款單后附由合同發(fā)起部門(mén)負(fù)責(zé)人簽認(rèn)的付款節(jié)點(diǎn) 對(duì)應(yīng)的成果確認(rèn)證明，由合同發(fā)起部門(mén)負(fù)責(zé)人在請(qǐng)款單上簽字確認(rèn)，報(bào)合約審計(jì)部。5.2 合約審計(jì)部收到合同發(fā)起部門(mén)付款申請(qǐng)后 1個(gè)工作日內(nèi)，由合約審計(jì)部主管工 程師依合同文件或相關(guān)依據(jù)/證明文件審核后，由合約審計(jì)部負(fù)責(zé)人簽字確認(rèn)， 報(bào)財(cái)務(wù)部。5.3 財(cái)務(wù)部收到合約審計(jì)部審核意見(jiàn)后 1個(gè)工作日內(nèi)，由財(cái)務(wù)部主管會(huì)計(jì)師審核， 并出具審核意見(jiàn)及財(cái)務(wù)部負(fù)責(zé)人簽字確認(rèn)后，報(bào)總經(jīng)理審批。5.4 非工程類(lèi)付款的支付審批流程圖如下。付款6 付款臺(tái)帳管理6.1 付款會(huì)簽單簽署完后，財(cái)務(wù)部根據(jù)公司財(cái)務(wù)管理制度支付工程款并確認(rèn)已下賬 后，財(cái)務(wù)部在付款會(huì)簽單上加蓋付訖章。6.2 財(cái)務(wù)部將加蓋付訖章后的付款會(huì)簽單復(fù)印兩份，原件由財(cái)務(wù)部留存，請(qǐng)款 部門(mén)留存復(fù)印件一份、并同時(shí)抄送合約審計(jì)部一份留存。6.3 合約審計(jì)部和請(qǐng)款部門(mén)分別填寫(xiě)付款臺(tái)帳（詳見(jiàn)附件七），并每月與財(cái)務(wù)部對(duì) 帳。7 附表7.1 附件一：付款