公司收銀員管理制度

1、公司收銀員管理制度第一章總 則第一條為了加強(qiáng)企業(yè)的資金管理，保障企業(yè)財(cái)產(chǎn)安全，規(guī)范收銀員的管理工作，結(jié)合公司的實(shí)際情況，特制定本制度。第二條制定依據(jù)：根據(jù)現(xiàn)金管理暫行條例、 中華人民共和國(guó)會(huì)計(jì)法 、企業(yè)會(huì)計(jì)準(zhǔn)則等國(guó)家法律法規(guī)和企業(yè)規(guī)章制度的相關(guān)規(guī)定。第二章適用范圍第三條本公司及其屬下分（子 ）公司、項(xiàng)目公司下設(shè)的各收銀點(diǎn)。第三章崗位職責(zé)第四條嚴(yán)格堅(jiān)守“廉潔、守法、誠(chéng)實(shí)、負(fù)責(zé)”八字理念。第五條遵守企業(yè)員工手冊(cè)及其他各項(xiàng)管理規(guī)定，服從企業(yè)管理及領(lǐng)導(dǎo)安排。第六條工作認(rèn)真細(xì)致，具有良好的計(jì)算、辨別假幣、點(diǎn)鈔能力。第七條快速、準(zhǔn)確、及時(shí)地收取銷售款項(xiàng)或營(yíng)業(yè)款項(xiàng)。第八條負(fù)責(zé)收銀點(diǎn)各項(xiàng)費(fèi)用的收取、核算、統(tǒng)計(jì)

2、和匯總工作，在業(yè)務(wù)和日常管理中接受財(cái)務(wù)部門的指導(dǎo)和監(jiān)督，保證做到日清月結(jié)，賬賬相符、賬表相符、賬實(shí)相符、錢據(jù)相符。第九條收銀員必須熟悉營(yíng)業(yè)場(chǎng)所的運(yùn)作、營(yíng)業(yè)及消費(fèi)情況，協(xié)助服務(wù)人員答復(fù)顧客的咨詢，提供相應(yīng)的便民服務(wù)。第十條消費(fèi)完畢須向顧客致意道謝，回收顧客消費(fèi)單后核對(duì)并打印賬單呈示給顧客確認(rèn)結(jié)賬。第十一條收款時(shí)要求吐字清晰，嚴(yán)格遵守“唱收唱付”的原則，現(xiàn)金收付必須提醒顧客當(dāng)面清點(diǎn)，交付無(wú)誤后請(qǐng)顧客簽名確認(rèn)并向客人道別，使其滿意離去。嚴(yán)禁摔、甩、扔、丟。第十二條保持頭腦清醒，嚴(yán)格遵循轉(zhuǎn)賬程序，確保轉(zhuǎn)賬成功和無(wú)遺漏票據(jù)或賬單。第十三條當(dāng)結(jié)賬顧客相對(duì)集中時(shí)，須禮貌請(qǐng)顧客稍候并提高結(jié)賬速度或及時(shí)申請(qǐng)?jiān)?/p>

3、。第十四條妥善保管錢物、票據(jù)、賬單并按規(guī)定時(shí)間結(jié)算和上繳財(cái)務(wù)部。內(nèi)部簽單、優(yōu)惠折扣、免費(fèi)消費(fèi)賬單應(yīng)及時(shí)找公司授權(quán)領(lǐng)導(dǎo)簽名確認(rèn)。第十五條與銷售人員、售后人員或服務(wù)人員保持良好的溝通和協(xié)作，防止發(fā)生錯(cuò)漏或交接失誤。第十六條負(fù)責(zé)公司財(cái)產(chǎn)（收銀機(jī)、驗(yàn)鈔機(jī)、電腦、打印機(jī)、POS 機(jī)等）的保養(yǎng)工作。第十七條負(fù)責(zé)收銀臺(tái)區(qū)域的衛(wèi)生清潔工作。第四章工作規(guī)范第十八條嚴(yán)格執(zhí)行財(cái)務(wù)制度，遵守財(cái)經(jīng)紀(jì)律，接受財(cái)務(wù)監(jiān)督，遵守公司的考勤制度。第十九條必須嚴(yán)格遵守“六必須，八不準(zhǔn)”：1、 六必須：、必須按規(guī)定整齊著裝；、必須發(fā)型規(guī)范、淡妝上崗、坐姿端莊；、必須精神飽滿、主動(dòng)熱情、微笑待客；、 必須文明禮貌、使用普通話，文明用語(yǔ)

4、和唱收唱付 ;、必須保持收銀臺(tái)干凈整齊；、必須定期核對(duì)賬款，兩者保持一致。2、 八不準(zhǔn)：、不準(zhǔn)在收銀臺(tái)內(nèi)聊天、嘻笑、打鬧；、不準(zhǔn)在當(dāng)班時(shí)間擅自離臺(tái)、離崗、停臺(tái)；、 不準(zhǔn)在收銀臺(tái)內(nèi)看書(shū)、看報(bào)、 上網(wǎng)等非工作內(nèi)容；、不準(zhǔn)以點(diǎn)款、結(jié)賬為借口，拒收和冷漠顧客；、不準(zhǔn)在收銀臺(tái)工作范圍內(nèi)進(jìn)行會(huì)客、吃東西、喝飲料等私人行為；、 不準(zhǔn)踢、 蹬、 翹、 靠、 坐收銀臺(tái)等不規(guī)范姿勢(shì)；、 不準(zhǔn)出現(xiàn)與顧客爭(zhēng)吵辱罵歐打等有損公司形象的行為 第二十一條收取現(xiàn)金必須正反兩面過(guò)驗(yàn)鈔機(jī)檢驗(yàn)真?zhèn)?，杜絕收取假 幣。如出現(xiàn)假幣，由當(dāng)班收銀員負(fù)責(zé)。第二十二條 不得擅自從營(yíng)業(yè)款中坐支現(xiàn)金，未經(jīng)公司領(lǐng)導(dǎo)批準(zhǔn)，不 得將營(yíng)業(yè)現(xiàn)金收入用于他處或

5、借給任何單位和個(gè)人。第二十三條 不得任意篡改結(jié)算賬單和電腦單據(jù)，如發(fā)現(xiàn)錯(cuò)收、錯(cuò)輸 需要調(diào)整金額、幣種和減數(shù)時(shí)， 必須有充足依據(jù)和經(jīng)過(guò)說(shuō)明書(shū)經(jīng)當(dāng) 班主管人員簽名確認(rèn)并在單據(jù)調(diào)整登記簿作好記錄備查后方可調(diào)整 電腦數(shù)據(jù)。第二十四條 遵循公司授權(quán)規(guī)定，嚴(yán)格執(zhí)行折扣權(quán)限，在賬單上必須 有公司授權(quán)人員簽名認(rèn)可或附上相關(guān)批示，交財(cái)務(wù)部核查。第二十五條除財(cái)務(wù)人員盤(pán)點(diǎn)貨物或公司領(lǐng)導(dǎo)例行檢查外，杜絕非當(dāng) 班收銀員及非收銀員（包括管理人員）進(jìn)入收銀臺(tái)工作范圍。第二十六條嚴(yán)格遵守企業(yè)保密制度，除公司領(lǐng)導(dǎo)批準(zhǔn)外不得讓無(wú)關(guān) 人員動(dòng)用電腦、收銀機(jī)或翻看企業(yè)營(yíng)業(yè)收支情況和顧客資料，不得向 無(wú)關(guān)人員及企業(yè)外人員泄露企業(yè)經(jīng)營(yíng)收入

6、情況。第五章工作流程第二十七條必須嚴(yán)格依照班次表時(shí)間上班并辦理上崗登記，不得隨 意調(diào)整班次。如果確實(shí)需要調(diào)整，必須提前兩天向收銀領(lǐng)班或部門領(lǐng) 導(dǎo)申請(qǐng)。第二十八條 收銀員班次表由各收銀點(diǎn)的收銀領(lǐng)班或部門主管編排， 呈部門經(jīng)理批準(zhǔn)并監(jiān)督執(zhí)行。第二十九條 上班前須將私人物品（如掛包、手提袋、錢包等）鎖在收銀員專用的柜臺(tái)里，不得攜帶私人物品及錢款上崗，避免與公司錢 物發(fā)生混亂。第三十條 收銀員到崗后，首先做好收銀臺(tái)的衛(wèi)生清潔工作和檢查收 銀設(shè)備的運(yùn)行情況是否正常。第三十一條 收銀員不同班次之間的交接、收銀員與收銀領(lǐng)班、部門 主管或出納人員備用金的交接，雙方必須嚴(yán)格核對(duì)無(wú)誤后在交接登記 簿上確認(rèn)簽收。第

7、三十二條工作交接時(shí)必須按公司有關(guān)規(guī)定和財(cái)務(wù)規(guī)范逐項(xiàng)交接， 交接要準(zhǔn)確、及時(shí)、迅速；若因交接不清出現(xiàn)問(wèn)題的，相應(yīng)責(zé)任由發(fā) 現(xiàn)問(wèn)題時(shí)的當(dāng)班收銀員承擔(dān)。第三十三條 領(lǐng)取當(dāng)值班次所需使用的賬單及票據(jù)時(shí)， 應(yīng)即時(shí)檢查賬 單及票據(jù)是否順號(hào)、缺頁(yè)，如有發(fā)現(xiàn)缺號(hào)、缺頁(yè)或書(shū)寫(xiě)不清晰的應(yīng)立 即退回票據(jù)管理部門。第三十四條 每天班前必須檢查電腦系統(tǒng)的日期、 時(shí)間是否正確，如 有發(fā)現(xiàn)日期或時(shí)間不準(zhǔn)確時(shí)，應(yīng)及時(shí)通知收銀領(lǐng)班或部門主管進(jìn)行調(diào) 整，并檢查色帶、紙帶、刷卡清單等是否足夠。第三十五條 每天班前必須查閱收銀員交接記事本并簽名確認(rèn)， 了解 當(dāng)天或上一天的收銀接待情況、 需要跟進(jìn)工作、當(dāng)班注意事項(xiàng)及遺留 的問(wèn)題，以便

8、及時(shí)處理。第三十六條收銀員應(yīng)首先檢查銷售合同或消費(fèi)清單上記錄的顧客資 料和銷售金額、付式方式或消費(fèi)項(xiàng)目和消費(fèi)金額等是否齊全，如記錄不全則退回給銷售人員、售后人員或服務(wù)人員處理。第三十七條確認(rèn)銷售合同或消費(fèi)清單上記錄的顧客資料和銷售金額、 付式方式或消費(fèi)項(xiàng)目和消費(fèi)金額等記錄齊全后，收銀員開(kāi)始將上述資料正式輸入電腦，首先將銷售合同或消費(fèi)清單號(hào)碼輸入電腦內(nèi)，收銀機(jī)將自動(dòng)編制該付款清單或結(jié)算單號(hào)，待顧客付款或結(jié)賬時(shí)使用；然后將顧客姓名、銷售金額、付款方式、優(yōu)惠折扣或顧客人數(shù)、臺(tái)號(hào)以及顧客消費(fèi)項(xiàng)目、消費(fèi)時(shí)間、消費(fèi)金額等依次輸入電腦。輸入完畢后即可等待顧客付款或結(jié)賬。第三十八條付款或結(jié)賬程序：1 、付款清

9、單或結(jié)賬單一式三聯(lián)：第一聯(lián)為財(cái)務(wù)聯(lián)、第二聯(lián)為顧客聯(lián)、第三聯(lián)為存根聯(lián)。2、顧客要求付款或結(jié)賬時(shí)，收銀員根據(jù)售后人員或服務(wù)人員提交的銷售合同或服務(wù)人員報(bào)結(jié)的臺(tái)號(hào)打印出付款清單或暫結(jié)賬單，售后人員或服務(wù)人員應(yīng)先將付款清單或暫結(jié)賬單核對(duì)后簽名確認(rèn)，然后憑付款清單或暫結(jié)賬單與顧客結(jié)賬。如果售后人員或服務(wù)人員沒(méi)簽名，收銀員應(yīng)提醒其簽名。3、顧客付款或結(jié)賬時(shí)付現(xiàn)金（支票、信用卡）的，售后人員或服務(wù)人員應(yīng)將三聯(lián)付款清單或賬單拿回交收銀員總結(jié)后，付款清單或結(jié)賬單第三聯(lián)存根聯(lián)由收銀員留存，將付款清單或結(jié)賬單第二聯(lián)顧客聯(lián)交回顧客，付款清單或結(jié)賬單第一聯(lián)財(cái)務(wù)聯(lián)上繳財(cái)務(wù)部。4、收銀員必須嚴(yán)格按照銷售合同或消費(fèi)清單的內(nèi)容

10、開(kāi)具收據(jù)或發(fā)票。寫(xiě)好收據(jù)或發(fā)票后，呈遞顧客：請(qǐng)顧客確認(rèn)顧客姓名、付款金額或消費(fèi)金額等內(nèi)容正確無(wú)誤后，請(qǐng)顧客在備注處簽名，然后將收據(jù)或發(fā)票第一聯(lián)財(cái)務(wù)聯(lián)連同付款清單或結(jié)賬單上繳財(cái)務(wù)部入賬，第二聯(lián)顧客聯(lián)裝入信封后交給顧客作付款憑證，第三聯(lián)存根聯(lián)收銀員留存作核數(shù)之用。5、消費(fèi)的顧客結(jié)賬是辦理掛賬的，則由服務(wù)人員將顧客簽名掛賬憑據(jù)交收銀員辦理掛賬手續(xù)后，第一聯(lián)財(cái)務(wù)聯(lián)上交財(cái)務(wù)部入賬作追收欠款之用，第二聯(lián)顧客聯(lián)交顧客作為消費(fèi)憑據(jù)，第三聯(lián)存根聯(lián)由收銀員留存。6、消費(fèi)的顧客結(jié)賬時(shí)出示優(yōu)惠卡（或者由公司授權(quán)人員給予顧客打折）要求打折時(shí)，服務(wù)人員應(yīng)將優(yōu)惠卡或公司批示文件（或者公司授權(quán)人員簽名）和三聯(lián)結(jié)賬單交收銀員按

11、規(guī)定程序辦理打折，如果服務(wù)人員只將一聯(lián)結(jié)賬單交收銀員，收銀員不得給其辦理。7、收銀員當(dāng)班結(jié)束時(shí)對(duì)于經(jīng)過(guò)電腦操作記錄的調(diào)整單、修改賬單、作廢單等應(yīng)由相關(guān)經(jīng)辦人員說(shuō)明作廢或調(diào)整原因，并簽上姓名，由主管人員簽名證實(shí)注明作廢或調(diào)整原因后，將調(diào)整單、修改單或作廢單（三聯(lián)）上交財(cái)務(wù)部處理。如事后發(fā)現(xiàn)有錯(cuò)，但又查不到保存的賬單， 其經(jīng)濟(jì)責(zé)任應(yīng)由收銀當(dāng)事人承擔(dān)，同時(shí)還要追究銷毀單據(jù)的相應(yīng)責(zé)任。8、有公司批示文件或公司授權(quán)人員批準(zhǔn)顧客滯后結(jié)賬的，須先請(qǐng)主管人員簽名確認(rèn)，然后由收銀員將其結(jié)賬單上繳財(cái)務(wù)部作“應(yīng)收賬款”按規(guī)定處理。9、公司領(lǐng)導(dǎo)（公司授權(quán)人員）招待顧客或銷售人員經(jīng)公司領(lǐng)導(dǎo)批準(zhǔn)招待客戶時(shí)須使用內(nèi)部簽單的

12、，結(jié)賬單請(qǐng)公司相關(guān)授權(quán)領(lǐng)導(dǎo)簽字后由收銀員上繳財(cái)務(wù)部作業(yè)務(wù)費(fèi)用按規(guī)定處理。10 、收銀員在本班次營(yíng)業(yè)結(jié)束后應(yīng)做單班結(jié)賬，在本日營(yíng)業(yè)工作結(jié)束后，應(yīng)做總班結(jié)賬。在仔細(xì)核對(duì)當(dāng)日的經(jīng)營(yíng)情況及收入情況后填寫(xiě)“每日營(yíng)業(yè)收入?yún)R總表”并辦理好相關(guān)交接手續(xù)后于次日由第一班次的收銀員上繳財(cái)務(wù)部及公司領(lǐng)導(dǎo)。第三十九條消費(fèi)項(xiàng)目接受使用客人VIP 卡掛賬業(yè)務(wù)時(shí)，必須詳細(xì)審核持卡人的卡號(hào)、姓名、單位、是否與電腦資料相符，以防錯(cuò)漏，除持卡人有委托授權(quán)書(shū)授權(quán)給非持卡人簽單消費(fèi)外，不得讓無(wú)權(quán)簽單的人簽單消費(fèi)。第四十條顧客分批離開(kāi)結(jié)算程序：1 、結(jié)伴消費(fèi)的顧客，如一部分顧客先走，另一部分顧客仍在消費(fèi)，由未走顧客最終結(jié)算，必須用便箋

13、的方式注明先走顧客姓名、消費(fèi)金額、 消費(fèi)截止時(shí)間給先走的顧客簽字確認(rèn)，并讓未走的顧客簽字認(rèn)可，保留便箋讓未走的顧客統(tǒng)一結(jié)算。2 、 結(jié)伴消費(fèi)顧客，如一部分顧客先走，另一部分顧客仍在消費(fèi)，由先走顧客消費(fèi)結(jié)算的，應(yīng)將未走顧客的姓名、臺(tái)號(hào)、消費(fèi)水牌、消費(fèi)項(xiàng)目等資料保留，以便最終結(jié)算再消費(fèi)金額。第四十一條每日收入的現(xiàn)金，必須切實(shí)執(zhí)行“長(zhǎng)繳短補(bǔ)”的規(guī)定，不得以長(zhǎng)補(bǔ)短。發(fā)現(xiàn)長(zhǎng)款要及時(shí)上報(bào)，如有短款應(yīng)由收銀員如數(shù)補(bǔ)足。清點(diǎn)好備用金后再進(jìn)行交接班，并由每天第一班次的收銀員按照“日清月結(jié)”的原則填寫(xiě)公司繳款登記表后統(tǒng)一上繳財(cái)務(wù)部。第四十二條現(xiàn)金交接程序：收銀員填寫(xiě)完公司繳款登記表后，將所收的現(xiàn)金數(shù)額分別填寫(xiě)在現(xiàn)

14、金袋上，然后將現(xiàn)金裝入袋內(nèi)。要求內(nèi)裝現(xiàn)金與現(xiàn)金袋上記錄的金額一致，并在現(xiàn)金收入交收記錄簿上簽字，辦理現(xiàn)金交接手續(xù)。在收銀員和部門主管的監(jiān)督下將現(xiàn)金袋放入公司專設(shè)的保險(xiǎn)柜中，當(dāng)收銀員下班時(shí)，由接收人一一清點(diǎn)現(xiàn)金袋及核對(duì)現(xiàn)金袋上的金額與現(xiàn)金交收記錄簿金額是否一致，無(wú)誤后在轉(zhuǎn)交人姓名欄內(nèi)簽名，A， B，C 班依此類推，手續(xù)不變，直到次日第一班次的收銀員將款項(xiàng)上繳給出納員清點(diǎn)為止。第四十三條賬單交接程序：賬單交接程序分為兩類：一類是已使用的，將已使用過(guò)的賬單按順序號(hào)排好，用賬單分配表包捆好，放到指定位置，供財(cái)務(wù)部或?qū)徲?jì)部人員審核使用；另一類是未使用過(guò)的，要檢查一下和已使用過(guò)的賬單最后一張是否有連號(hào)，無(wú)

15、誤后，辦理退還手續(xù)。在收銀賬單領(lǐng)用登記簿的退回處簽字。如下班次繼續(xù)使用時(shí)在領(lǐng)用欄內(nèi)簽字辦理交接手續(xù)，當(dāng)天工作結(jié)束時(shí)，應(yīng)將未使用的賬單退回財(cái)務(wù)部，并辦理退回簽字手續(xù)。第六章票據(jù)的管理第四十四條公司所有票據(jù)（即收據(jù)和發(fā)票）的管理統(tǒng)一歸財(cái)務(wù)部，財(cái)務(wù)部設(shè)票據(jù)管理員（可由出納人員或會(huì)計(jì)人員兼任）負(fù)責(zé)票據(jù)的購(gòu)買和領(lǐng)用。收銀員領(lǐng)用票據(jù)時(shí)必須在票據(jù)領(lǐng)用登記簿票據(jù)領(lǐng)用登記簿必須包括以下幾項(xiàng)內(nèi)容：領(lǐng)用日期、票據(jù)性質(zhì)（收據(jù)或發(fā)票）、票據(jù)號(hào)碼、 領(lǐng)用人、 使用范圍、退還日期、接收人 “領(lǐng)用人”欄簽名確認(rèn)。第四十五條票據(jù)領(lǐng)出后按“誰(shuí)領(lǐng)用 誰(shuí)保管”的原則由領(lǐng)用人負(fù)責(zé)日常使用保管，收銀員票據(jù)日常交接同樣必須設(shè)置票據(jù)領(lǐng)用登記

16、簿辦理交接， 不同班次收銀員在交接票據(jù)時(shí)必須按票據(jù)領(lǐng)用登記簿內(nèi)容詳細(xì)填寫(xiě)并簽名確認(rèn)。第四十六條每周營(yíng)業(yè)時(shí)間結(jié)束后，收銀員必須及時(shí)與財(cái)務(wù)部票據(jù)管理員按票據(jù)編號(hào)、內(nèi)容、金額、開(kāi)票時(shí)間等統(tǒng)計(jì)、核對(duì)當(dāng)期票據(jù)的使用情況，核對(duì)表一式三份，收銀員和票據(jù)管理員各自留存一份，上報(bào)財(cái)務(wù)部一份。第四十七條票據(jù)用完后存根退回財(cái)務(wù)部并辦理票據(jù)核銷手續(xù)由票據(jù)管理員清點(diǎn)后在票據(jù)領(lǐng)用登記簿“接收人”欄簽名確認(rèn)，然后再辦理空白票據(jù)的領(lǐng)用手續(xù)。第四十八條每位收銀員領(lǐng)用的票據(jù)由本人保管及核銷，不得由他人代領(lǐng)和代核銷，核銷時(shí)作廢的頁(yè)號(hào)折開(kāi)，其作廢號(hào)碼要填入票據(jù)封面背后的票據(jù)檢查記錄欄內(nèi)。第四十九條填制票據(jù)金額要憑顧客聯(lián)的消費(fèi)單金額填

17、制（經(jīng)辦人在票據(jù)的有關(guān)項(xiàng)目中要簽上姓名的全稱）， 顧客付款清單或消費(fèi)清單要貼附在票據(jù)存根聯(lián)的后面。第五十條核銷票據(jù)時(shí)發(fā)現(xiàn)存根聯(lián)沒(méi)有附上顧客付款清單或消費(fèi)清單或票據(jù)不連號(hào)的，收銀員除要寫(xiě)上書(shū)面說(shuō)明書(shū)附貼上，還要承擔(dān)由此而產(chǎn)生的一切經(jīng)濟(jì)損失。第五十一條丟失票據(jù)要及時(shí)以書(shū)面形式報(bào)告財(cái)務(wù)部，丟失票據(jù)聲明作廢的登報(bào)費(fèi)要由經(jīng)手人負(fù)責(zé)。第五十二條加強(qiáng)票據(jù)檔案保管意識(shí)，做好票據(jù)資料的裝訂歸檔工作，建立票據(jù)檔案管理制度。第七章 結(jié)算方式的管理第五十三條現(xiàn)金：1 、收現(xiàn)金時(shí)應(yīng)注意辨別真?zhèn)魏蛶琶媸欠裢暾麩o(wú)損。2、除人民幣外，原則上不接收其他幣別。第五十四條支票：1、收取支票應(yīng)檢查是否有開(kāi)戶行賬號(hào)和名稱，印鑒完整清晰

18、，一般印鑒是一個(gè)公章二個(gè)私章以上。如有欠缺，應(yīng)先問(wèn)交票人是否與印鑒相符，并在背書(shū)面留下聯(lián)系人姓名和聯(lián)系電話。公司原則上不接受私人支票，如有接受私人支票的，該支票出現(xiàn)問(wèn)題由經(jīng)手人承擔(dān)一切責(zé)任。2、當(dāng)支票出現(xiàn)退票時(shí)，收銀員必須及時(shí)知會(huì)財(cái)務(wù)部并在相關(guān)人員（如銷售人員、出納人員、服務(wù)人員等）的協(xié)助下查明原因，同時(shí)通過(guò)銷售人員或服務(wù)人員通知顧客重新辦理付款手續(xù)。第五十五條信用卡：1 、接受信用卡付款或結(jié)賬時(shí)，應(yīng)先檢查信用卡的有效期和查核該卡是否已經(jīng)被列入止付名單或是否是接受使用范圍內(nèi)的信用卡，并按規(guī)定壓印付款清單或消費(fèi)清單、填寫(xiě)客人身份證號(hào)碼、核對(duì)簽名。（如刷錯(cuò)信用卡紙、過(guò)期、 止付期及非接受范圍內(nèi)的信

19、用卡銀行一律拒收）2、顧客付款或結(jié)賬時(shí)，將消費(fèi)金額填入付款清單或消費(fèi)清單的金額欄或消費(fèi)欄并請(qǐng)持卡人簽名確認(rèn)，認(rèn)真核對(duì)卡號(hào)、顧客簽名是否與信用卡一致，正確無(wú)誤后撕下持卡人存根聯(lián)隨同賬單交給顧客。3、信用卡超過(guò)限額的一律要致電銀行信用卡授權(quán)中心或通過(guò)EDC 取得授權(quán)，如實(shí)際消費(fèi)金額超過(guò)授權(quán)金額應(yīng)再補(bǔ)授權(quán)，一筆消費(fèi)只能用一個(gè)授權(quán)碼，多個(gè)授權(quán)碼應(yīng)分單套購(gòu)，方可接受使用。4、每天營(yíng)業(yè)結(jié)束后收銀員必須打印出當(dāng)天結(jié)算賬單和關(guān)掉銀行POS 機(jī)的電源。第八章 收入審計(jì)管理第五十六條收入審計(jì)工作是在財(cái)務(wù)部設(shè)置收入稽核人員（可由會(huì)計(jì)人員兼任）來(lái)完成。 它要求稽核人員掌握各營(yíng)業(yè)點(diǎn)收銀的工作內(nèi)容及工作程序，以正確的方法

20、考核營(yíng)業(yè)收入情況，并將應(yīng)收賬款及時(shí)收回，使資金得到正常使用。第五十七條收入審計(jì)的主要內(nèi)容：1、查看收銀員的繳款憑證，同電腦報(bào)表核對(duì)：稽核人員要查看繳款憑證的各類明細(xì)填寫(xiě)同電腦報(bào)表是否一致，如果數(shù)據(jù)有修改，收銀員應(yīng)說(shuō)明原因。沒(méi)有收銀機(jī)的繳款憑證，要統(tǒng)計(jì)附件單的數(shù)據(jù)與收 銀員填寫(xiě)的繳款憑證是否相符。2、打印出“銷售情況報(bào)告表”、 “收入情況報(bào)告表”、 “客服中心收支情況表” 、 “辦證中心收支情況表”等經(jīng)營(yíng)情況報(bào)表，根據(jù)公司銷售情況及各經(jīng)營(yíng)場(chǎng)所營(yíng)業(yè)情況，審核當(dāng)日銷售的項(xiàng)目?jī)r(jià)格輸入與銷售合同或消費(fèi)項(xiàng)目?jī)r(jià)格表上的價(jià)格是否一致，優(yōu)惠折扣手續(xù)是否完整。如有錯(cuò)誤應(yīng)立即通知相關(guān)人員調(diào)整，并將情況寫(xiě)入審計(jì)報(bào)告交財(cái)務(wù)部處理。3、查詢各收銀點(diǎn)轉(zhuǎn)賬是否正確：將每一筆轉(zhuǎn)賬（未結(jié)賬部分）賬單上的顧客簽名同銷售合同或消費(fèi)清單上的顧客