某產(chǎn)品特點及全面預(yù)算培訓(xùn)課程

1、 HFM產(chǎn)品的特點· 靈活的基于Web的集中管理的架構(gòu)HFM提供了完整的用戶Web功能，包括報表與分析、流程管理、數(shù)據(jù)錄入、合并以及應(yīng)用設(shè)計。HFM使用基于Web的集中管理模式，企業(yè)可以輕松地在大量合并實體和用戶中進(jìn)行部署。HFM無需在客戶端安裝軟件，用戶可以在任何時間、任何地點通過IE瀏覽器登陸訪問系統(tǒng)，所有的軟件都駐留在服務(wù)器上。HFM和Windows NT提供的用戶安全性控制相結(jié)合，確保系統(tǒng)數(shù)據(jù)的安全性，不同的用戶只可以對授權(quán)范圍內(nèi)的數(shù)據(jù)進(jìn)行相關(guān)的查詢和操作。HFM使用的高性能可擴(kuò)展的體系結(jié)構(gòu)，有效幫助企業(yè)降低總擁有成本。· 系統(tǒng)預(yù)置的完整的財務(wù)合并功能

2、，可擴(kuò)展的系統(tǒng)性能Oracle Hyperion FM產(chǎn)品具有20多年財務(wù)合并領(lǐng)域行業(yè)領(lǐng)先的技術(shù)和經(jīng)驗，HFM產(chǎn)品提供了豐富和完整的合并報表功能，滿足用戶在合并報表工作中方方面面的業(yè)務(wù)需求。同時，客戶的需求會隨著時間發(fā)生變化，HFM系統(tǒng)提供了充分的靈活性和擴(kuò)展性，幫助客戶不斷改進(jìn)系統(tǒng)功能以實現(xiàn)其新的業(yè)務(wù)需求?？蛻粢部梢苑奖愕耐ㄟ^客戶化來改進(jìn)HFM系統(tǒng)的用戶界面及相關(guān)功能。· 流程管理HFM具有強(qiáng)大的流程管理功能，這對那些希望提高其合并工作效率的用戶而言是至關(guān)重要的。流程管理幫助用戶跟蹤其合并工作的進(jìn)度，制定和驗證各項合并數(shù)據(jù)的有效性、對異常情況做出快速響應(yīng)。不同合并管理層次的用戶可以

3、通過流程管理進(jìn)行溝通，查看合并數(shù)據(jù)狀態(tài)，審批和發(fā)布合并數(shù)據(jù)，進(jìn)而縮短關(guān)帳及合并周期時間。· 與業(yè)務(wù)系統(tǒng)輕松集成與集團(tuán)現(xiàn)有的財務(wù)系統(tǒng)的集成是成功運行合并報表的關(guān)鍵。Hyperion提供了ODI和FDM，可實現(xiàn)與ERP系統(tǒng)的輕松集成。· 和行業(yè)標(biāo)準(zhǔn)相符合的技術(shù)架構(gòu)，通過群集支持實現(xiàn)高可擴(kuò)展性和可靠性作為企業(yè)重要的應(yīng)用軟件之一，HFM系統(tǒng)的技術(shù)架構(gòu)符合行業(yè)標(biāo)準(zhǔn)的技術(shù)要求。HFM系統(tǒng)的所有數(shù)據(jù)存儲在關(guān)系型數(shù)據(jù)庫中，HFM在其中間層Web應(yīng)用服務(wù)器中可支持群集配置和負(fù)載均衡。通過這一功能，可以輕松地將HFM系統(tǒng)擴(kuò)展到幾百名甚至上千用戶的使用規(guī)模，并且高度可靠。· 提高企業(yè)現(xiàn)

4、有ERP、CRM和數(shù)據(jù)倉庫方面的IT投資回報集團(tuán)的財務(wù)系統(tǒng)以及其他業(yè)務(wù)系統(tǒng)中的數(shù)據(jù)，以及其他通過Excel或者手工等方式收集上來的數(shù)據(jù)，可以在HFM系統(tǒng)中有效的執(zhí)行外幣折算、合并抵消、調(diào)整計算等功能，并產(chǎn)生相應(yīng)的財務(wù)合并報表信息。HFM提供了數(shù)據(jù)集成工具以有效的實現(xiàn)同上述不同數(shù)據(jù)來源的集成。財務(wù)人員不再需要花很多的時間在收集、驗證和準(zhǔn)備數(shù)據(jù)方面，而是有更多的時間進(jìn)行分析和決策支持工作，最終整個企業(yè)將因為更加反應(yīng)迅速和有依據(jù)支持的管理決策而獲益匪淺。HFM產(chǎn)品主要功能· 多幣種轉(zhuǎn)換：數(shù)據(jù)以交易幣種錄入，系統(tǒng)可以將其轉(zhuǎn)化為不同的報表幣種，可以自動計算報表折算差額；· 時間函數(shù)：

5、系統(tǒng)提供預(yù)置的時間函數(shù)，可以方便的查詢不同實體的“日”、“周”、“月度”、“季度”、“年度”等財務(wù)數(shù)據(jù)，同時可以方便的切換 “當(dāng)期發(fā)生數(shù)”或者“累計發(fā)生數(shù)”查看模式；· 多維數(shù)據(jù)：系統(tǒng)可以記錄和合并不同的維度數(shù)據(jù)，如產(chǎn)品、地區(qū)、部門、客戶等；· 文字信息：系統(tǒng)可以存儲詳細(xì)至數(shù)據(jù)單元格的文字說明信息，以及在工作流管理中使用文字及附件的手段來提高溝通效率；· 工作流管理：幫助各個合并層次的管理人員實現(xiàn)對合并數(shù)據(jù)的提交、審批、發(fā)布的控制；· 內(nèi)部交易抵消：根據(jù)會計準(zhǔn)則的要求，自動實現(xiàn)公司間內(nèi)部交易的抵消；· 審計線索：系統(tǒng)提供可追溯的合并審計線索，如

6、合并日記帳調(diào)整功能等；· 合并計算功能：強(qiáng)大的合并計算引擎，可以處理各種法定的合并計算，如少數(shù)股東權(quán)益的計算等；· 分?jǐn)傆嬎悖红`活的計算規(guī)則定義，支持各種分?jǐn)傆嬎愫湍M分析，支持多維度的分?jǐn)傆嬎悖?#183; 報表功能：預(yù)先定義報表模板，可以動態(tài)產(chǎn)生高質(zhì)量的內(nèi)部和外部報表；· 分析功能：用戶通過Excel或者Web，以非常直觀的方式進(jìn)行動態(tài)隨機(jī)的查詢；· 圖形化應(yīng)用創(chuàng)建工具：幫助系統(tǒng)管理員直觀的創(chuàng)建和維護(hù)應(yīng)用系統(tǒng)；· 情景管理：通過設(shè)置“情景”維度實現(xiàn)“What-if”模擬分析，如可以模擬機(jī)構(gòu)重組、并購、拆分或者市場環(huán)境變動等不同的情況，評估各

7、種“情景”下相應(yīng)的財務(wù)結(jié)果，幫助決策者分析和制定戰(zhàn)略。 HFM的優(yōu)勢HFM可為集團(tuán)帶來很多優(yōu)勢，包括：· 可實現(xiàn)協(xié)作、溝通和共識 HFM可在部門之間乃至外部參與者之間實現(xiàn)跨部門跨組織的協(xié)作。建立公司內(nèi)統(tǒng)一的合并體系與平臺，能夠達(dá)成共識并在閉環(huán)計劃流程中開展協(xié)作。合并周期中的所有環(huán)節(jié) 數(shù)據(jù)錄入、合并狀態(tài)控制、報表以及分析等 都可以在HFM中進(jìn)行協(xié)調(diào)和管理。· 高效自動的合并 HFM內(nèi)置的貨幣轉(zhuǎn)換功能，公司內(nèi)部抵消規(guī)則，合并方法等多層次的計算邏輯的確定，將使合并過程中的抵消，匯總，貨幣轉(zhuǎn)換，權(quán)益計算自動完成， HFM可通過數(shù)據(jù)狀態(tài)監(jiān)控、設(shè)置查核功能來減少合并匯總工

8、作量，避免成本高昂的手工計算和調(diào)整，可以將更多時間用于有價值的分析和決策工作。· 明確個人和公司的責(zé)任 HFM的流程允許集團(tuán)所有數(shù)據(jù)提供者的參與，通過系統(tǒng)，他們?nèi)菀酌鞔_自身的責(zé)任和負(fù)責(zé)的數(shù)據(jù)傳遞及合并的狀態(tài)。先進(jìn)的合并功能使得HFM十分容易使用，可確保其在整個集團(tuán)中的普及。· 簡單方便的使用和部署 HFM支持完全基于Web的功能 B/S架構(gòu)（同時也支持客戶機(jī)/服務(wù)器架構(gòu)的部署方式） 包括報表與分析、合并狀態(tài)管理以及數(shù)據(jù)錄入等等 確保該系統(tǒng)能以較低的成本和簡潔的方式分配給更廣大用戶。通過基于Web的集中式管理，企業(yè)能輕松地進(jìn)行大型的分布式計劃管理部署。HFM的瘦客戶機(jī)體系結(jié)構(gòu)

9、和集中化數(shù)據(jù)管理，也避免了數(shù)據(jù)以不同電子表格的形式分散在企業(yè)各處的情況。HFM的高性能和可擴(kuò)展的體系結(jié)構(gòu)能夠幫助公司輕松部署可靠的報表合并解決方案，降低總擁有成本。通過HFM，用戶可以自己編寫和管理各種合并，抵消等計算規(guī)則和復(fù)雜的計算，如分?jǐn)?。用戶能維護(hù)和更新他們自己的具體規(guī)則。這些復(fù)雜的計算和規(guī)則可以由最終用戶（例如財務(wù)用戶），而不是IT部門來完成。使他們對合并有了更強(qiáng)的責(zé)任感。· 擴(kuò)展財務(wù)職能范圍 通過擴(kuò)大報表合并系統(tǒng)的信息收集范圍，提供財務(wù)部門更廣泛深入的信息，如各類公司的關(guān)鍵績效指標(biāo)（KPI等）。隨合并的完成，HFM能夠提供企業(yè)更多有價值的信息，增強(qiáng)其對企業(yè)績效的理解。通過H

10、FM，決策者能獲得實時信息以實現(xiàn)交互式分析。公司能根據(jù)重要事件來調(diào)整業(yè)務(wù)方向，充分把握企業(yè)內(nèi)部和市場機(jī)會。通過系統(tǒng)的不斷更新，可以識別出真正為企業(yè)創(chuàng)造價值的活動，從而實現(xiàn)以最高效的方式來分配資源。 HFM系統(tǒng)設(shè)計Oracle Hyperion在合并報表領(lǐng)域20多年的經(jīng)驗使得HFM應(yīng)用產(chǎn)品具備了合并報表相關(guān)的非常完善的功能。HFM是一個面對財務(wù)最終用戶的產(chǎn)品，在系統(tǒng)維護(hù)方面具有高度的靈活性，具體體現(xiàn)在以下一些方面：.1 多維度合并和分析HFM系統(tǒng)提供了8個固定的維度和4個自定義的維度，可以有效的解決集團(tuán)在財務(wù)合并時對于多維度分析的要求。8個固定維度包括：Scenari

11、o, Year, Period, Entity, Value, Account, View, ICP。其中：l Scenario維度代表了在HFM中需要進(jìn)行合并處理的一個數(shù)據(jù)集合，如“實際數(shù)據(jù)”或者“預(yù)算數(shù)據(jù)”等；l Year和Period維度指具體的“年度”和“期間”，期間可以是“天”、“周”、“月度”、“季度”、“年度”等；l Entity維度指需要進(jìn)行合并的實體，可以是一個實際意義的公司實體，如香港公司。也可以根據(jù)具體需要設(shè)置為公司的一個部門、或者經(jīng)營單位等。實體是構(gòu)成上面介紹的合并組織架構(gòu)的最小單位；l Value維度指合并計算過程中保存的各個數(shù)據(jù)項目，如你可以查看某個實體本身貨幣En

12、tity Currency的數(shù)據(jù)，也可以查看轉(zhuǎn)換為父級公司貨幣Parent Currency后的數(shù)據(jù)，或者在計算過程中發(fā)生的抵消調(diào)整Elimination的數(shù)據(jù)，或者是該實體對父級公司合并結(jié)果的最終貢獻(xiàn)數(shù)據(jù)Total Contribution；l Account維度指會計科目維度，科目類型通常包括“資產(chǎn)科目”、“負(fù)債科目”、“收入科目”和“費用科目”，用戶也可以使用“Balance”或者“Flow”類型的科目來保存非財務(wù)類型的數(shù)據(jù)作為合并計算使用，如匯率、稅率、員工人數(shù)等統(tǒng)計類信息；l ICP維度指內(nèi)部往來維度，系統(tǒng)使用內(nèi)部往來維度記錄公司間內(nèi)部交易信息，在合并過程中系統(tǒng)可以自動識別和抵消這些

13、帶有內(nèi)部往來字段的科目金額；l View維度具體指通過“本期數(shù)”、“累計數(shù)”等不同的模式對數(shù)據(jù)進(jìn)行查看，用戶可以使用這個維度在不同的模式之間進(jìn)行切換；4個自定義維度可以根據(jù)集團(tuán)的需要進(jìn)行設(shè)定，在不交叉的情況下每個自定義維度可以循環(huán)使用。根據(jù)集團(tuán)實際需求可以自定義維度，以滿足集團(tuán)在財務(wù)數(shù)據(jù)多維度分析方面的需要。.2 合并組織架構(gòu)HFM系統(tǒng)可以定義分層次的合并以及不同的合并組織架構(gòu)，如右圖所示，可以根據(jù)外部法定報表的要求定義一個法律組織架構(gòu)，包括國內(nèi)各個公司和海外公司，海外公司下面根據(jù)具體需要可以再下分各個不同的地區(qū)和子公司?？梢酝瑫r定義不同的管理合并組織架構(gòu)，如根據(jù)不同產(chǎn)品、業(yè)務(wù)范

14、圍等的合并架構(gòu)，集團(tuán)將定義法律合并架構(gòu)和分部合并架構(gòu)。HFM使用直觀的樹狀組織架構(gòu)定義，方便用戶的定義和維護(hù)工作，組織結(jié)構(gòu)的變動可以通過簡單的拖拉的方式實現(xiàn)。系統(tǒng)對合并組織結(jié)構(gòu)的數(shù)量沒有限制，用戶可以方便的創(chuàng)建一個“情景分析”的合并架構(gòu)，以考查當(dāng)組織結(jié)構(gòu)發(fā)生變化時，如機(jī)構(gòu)重組、并購、拆離、股權(quán)變動時對財務(wù)合并數(shù)據(jù)的影響。HFM系統(tǒng)支持隨時間和類別而變化的組織架構(gòu)。當(dāng)組織機(jī)構(gòu)發(fā)生變化時，你可以在發(fā)生變化的當(dāng)期調(diào)整合并組織架構(gòu)的設(shè)置，而不對以往期間的合并結(jié)構(gòu)產(chǎn)生影響。當(dāng)用戶選擇以前的期間查看數(shù)據(jù)時，看到的還是在老的合并組織架構(gòu)下的合并結(jié)果。這樣做可以最大程度上保持真實完整的歷史數(shù)據(jù)信息，該系統(tǒng)功能

15、可以有效的幫助集團(tuán)保存完整的歷史財務(wù)信息。.3 數(shù)據(jù)收集Oracle HFM系統(tǒng)提供了數(shù)據(jù)接口、excel文件加載、web表單網(wǎng)上填報、憑證調(diào)整等幾種方式，方便用戶根據(jù)實際情況，選擇不同的方式進(jìn)行數(shù)據(jù)收集。數(shù)據(jù)接口中電國際數(shù)據(jù)收集可以通過Oracle HFM提供的數(shù)據(jù)集成服務(wù)實現(xiàn)財務(wù)合并報表系統(tǒng)和ERP各模塊直接對接，主表與附表都最大限度的讓系統(tǒng)自動完成，盡量減少人工工作量，從而保證數(shù)據(jù)的準(zhǔn)確真實。- HFM的數(shù)據(jù)集成服務(wù)提供了數(shù)據(jù)轉(zhuǎn)換（如核算系統(tǒng)科目和HFM科目的對應(yīng)）、“假設(shè)”邏輯循環(huán)、錯誤處理、對話框、決策表等功能，滿足數(shù)據(jù)集成的各種要求；- HFM的數(shù)據(jù)集成服務(wù)提供各種不

16、同的適配器，可以實現(xiàn)和不同ERP系統(tǒng)的數(shù)據(jù)直連；- 數(shù)據(jù)集成可以部署為Windows EXE程序或者Web的方式，可以由業(yè)務(wù)用戶來觸發(fā)數(shù)據(jù)集成的操作；- 通過數(shù)據(jù)集成，可以幫助公司減少數(shù)據(jù)準(zhǔn)備的工作量，減少手工操作的錯誤，提高合并工作效率。定義好后，可利用HFM中的自定義任務(wù)流，自動進(jìn)行數(shù)據(jù)的導(dǎo)入，無需人工干預(yù)；Excel文件加載對于尚不能使用系統(tǒng)數(shù)據(jù)接口的公司，可以使用HFM提供的SMART VIEW工具，作為MS office中的插件，在EXCEL中可以操作HFM的數(shù)據(jù)，可將EXCEL中的數(shù)據(jù)回寫至HFM，該數(shù)據(jù)收集方式可以作為中電國際一旦在數(shù)據(jù)接口出現(xiàn)問題時的備份使用方案。Web表單網(wǎng)上

17、填報HFM提供了WEDF（Web數(shù)據(jù)錄入表單），用戶可通過Web，在類似EXCEL表格的界面上補(bǔ)充各種數(shù)據(jù)，如會計報表附注等；憑證調(diào)整對于調(diào)整事項，Oracle HFM也提供了日記帳功能，以借貸方式將補(bǔ)充分錄輸入系統(tǒng).4 合并及抵消規(guī)則的設(shè)置HFM提供財務(wù)最終用戶友好的“一鍵式”的合并操作界面，用戶僅需要選擇需要合并的實體，并且選擇執(zhí)行合并，系統(tǒng)將自動運行所有的外幣換算、往來抵消、合并計算（如少數(shù)股東權(quán)益計算、投資權(quán)益抵消）等功能。系統(tǒng)支持分層次的合并，用戶在權(quán)限范圍之內(nèi)可以選擇不同的合并層次，也可以選擇全局合并。HFM系統(tǒng)可以實現(xiàn)兩種方式的合并計算，即系統(tǒng)自帶的計算規(guī)則和用戶自

18、定義的計算規(guī)則。其中系統(tǒng)默認(rèn)的計算規(guī)則可以幫助用戶實現(xiàn)下述功能：- 外幣折算功能：用戶可以在系統(tǒng)中定義不同的貨幣和匯率，如平均匯率和月末匯率等，系統(tǒng)在進(jìn)行合并時會自動將子公司的貨幣金額轉(zhuǎn)換成父公司的貨幣金額，并計算折算差額。用戶可以在轉(zhuǎn)換規(guī)則中指定使用特定的匯率進(jìn)行折算，如使用歷史匯率。用戶可以在系統(tǒng)中通過執(zhí)行“換算”的操作將公司貨幣折算成系統(tǒng)中已經(jīng)定義的任意其他一種貨幣金額；- 內(nèi)部往來交易的抵消：對于內(nèi)部往來性質(zhì)的交易，系統(tǒng)會在合并的過程中進(jìn)行抵消，并產(chǎn)生相應(yīng)的內(nèi)部往來匹配報表。用戶可以指定匹配報表中的公司、貨幣、容差等參數(shù)，并可以選擇報表的格式。用戶可以通過匹配報表查看所有的往來差異，調(diào)

19、查差異產(chǎn)生的原因并采取相應(yīng)的措施；用戶可以通過HFM編寫和管理合并計算規(guī)則，如分?jǐn)傆嬎?。財?wù)部門和IT部門的用戶可以具備對計算規(guī)則的創(chuàng)建和維護(hù)能力。通過建立規(guī)則可以實現(xiàn)的合并計算包括：l 通過設(shè)置驗證科目以及驗證科目的計算規(guī)則，可以幫助用戶驗證其合并數(shù)據(jù)的有效性。如用戶可以運行例外報表或者在系統(tǒng)中直接查詢驗證科目的余額。也可以通過設(shè)置驗證科目，確保下級公司提交的合并數(shù)據(jù)的有效性，因為如果沒有通過驗證，其數(shù)據(jù)將無法通過HFM系統(tǒng)的工作流管理提交到上一級單位；l 支持在交叉控股等較復(fù)雜的控股方式下，實現(xiàn)少數(shù)股東權(quán)益等的正確計算l HFM的計算規(guī)則應(yīng)用標(biāo)準(zhǔn)的VB Scripts的格式，給予規(guī)則維護(hù)人

20、員以最大的靈活性。對于IT部門的同事和有一定IT知識的財務(wù)人員來說，規(guī)則的定義和維護(hù)都不是問題。通過產(chǎn)品標(biāo)準(zhǔn)培訓(xùn)和系統(tǒng)實施的過程，我們完全有理由相信中電國際財務(wù)部的同事可以掌握這個技術(shù)，輕松創(chuàng)建自己的合并業(yè)務(wù)規(guī)則。.5 流程管理功能HFM提供了對于合并報表工作至關(guān)重要的流程管理功能。通過流程管理，合并管理員可以管理和監(jiān)控合并數(shù)據(jù)的創(chuàng)建、提交、審查、發(fā)布過程。HFM的工作流管理可以與企業(yè)的電子郵件系統(tǒng)相集成，系統(tǒng)可以通過郵件提醒用戶盡快審批已經(jīng)提交的合并數(shù)據(jù)。以下是HFM工作流管理的一些其他的特點：l 合并用戶可以通過工作流管理清楚的看到不同合并實體提交數(shù)據(jù)的狀態(tài)，如已經(jīng)提交數(shù)據(jù)，

21、或者數(shù)據(jù)已經(jīng)發(fā)生變動，需要重新合并數(shù)據(jù)等；l 數(shù)據(jù)的提交可以結(jié)合系統(tǒng)驗證功能，如果無法通過預(yù)先設(shè)定的系統(tǒng)驗證，將無法將數(shù)據(jù)提交上一級審批；l 允許在審批流程的各個環(huán)節(jié)上增加注釋和備注信息，通過注釋和流程狀態(tài)提供內(nèi)置審計線索；l 可根據(jù)公司需要設(shè)計和定義整個工作流程，整合不同部門的報表工作。通過HFM系統(tǒng)的應(yīng)用，可以將對下級公司數(shù)據(jù)的驗證交由下級公司的財務(wù)負(fù)責(zé)人進(jìn)行，下級公司的財務(wù)負(fù)責(zé)人員可以通過Web登陸到HFM系統(tǒng)，查看其合并數(shù)據(jù)的狀態(tài)，并通過工作流管理參與到整個合并工作中，對其自己的數(shù)據(jù)部分負(fù)責(zé)。減少總部合并用戶的事務(wù)性工作任務(wù)，提高合并工作的效率?？偛康暮喜⒂脩粼谑盏较鹿疽呀?jīng)經(jīng)過系統(tǒng)驗

22、證的合并數(shù)據(jù)之后，可以進(jìn)行相應(yīng)的調(diào)整處理、運行合并、查看合并數(shù)據(jù)、運行報表的操作，并將確認(rèn)后的數(shù)據(jù)提交最終的合并管理員。合并管理員運行集團(tuán)層次的調(diào)整和最終合并操作、審批和發(fā)布相關(guān)的合并數(shù)據(jù)。HFM的工作流管理可以幫助中電國際實現(xiàn)合并管理工作在不同的分支機(jī)構(gòu)或者合并責(zé)任人之間高效率的協(xié)同工作，不同的用戶在同一個系統(tǒng)環(huán)境下操作同一套數(shù)據(jù)，有效提高用戶間的溝通效率，減少了因為相互間等待數(shù)據(jù)或者數(shù)據(jù)反復(fù)造成的時間浪費。 .6 準(zhǔn)則轉(zhuǎn)換在合并過程中，除了按照中國會計準(zhǔn)則披露外，還需要按照國際會計準(zhǔn)則提供合并報表。在Oracle HFM中，可以按照下圖所示的方式實現(xiàn)準(zhǔn)則的轉(zhuǎn)換，編制國際會計準(zhǔn)

23、則的合并報表。中國準(zhǔn)則的數(shù)據(jù)歸集在自定義維度4中的“本地會計準(zhǔn)則”成員，準(zhǔn)則的調(diào)整項目通過自動或者手工的方式進(jìn)入自定義維度4中的“準(zhǔn)則調(diào)整”成員，自定義維度4中的“國際會計準(zhǔn)則”成員將自動匯總獲得準(zhǔn)則調(diào)整之后符合國際會計準(zhǔn)則的報表數(shù)據(jù)。這樣可以在一套報表系統(tǒng)中，同時保留兩套準(zhǔn)則的數(shù)據(jù)，并可以追溯查詢準(zhǔn)則差異的處理。根據(jù)上例中設(shè)置，如下圖所示，可以在一張報表下顯示不同GAAP（IFRS、Local GAAP）下的財務(wù)數(shù)據(jù)，原理是在定義報表列的時候選擇自定義維度4中“本地會計準(zhǔn)則”和“中國會計準(zhǔn)則”的不同成員，該報表也可以方便的通過Excel的方式獲得： .7 審計線索功能HFM系統(tǒng)

24、提供了完整的數(shù)據(jù)審計線索和系統(tǒng)審計線索。從數(shù)據(jù)審計線索的角度，主要反映在系統(tǒng)具備的日記帳審計線索功能、文字輔助說明信息、合并中間計算結(jié)果（Value維度）的存儲和展現(xiàn)，以下分別作簡單的說明：日記帳審計線索功能：HFM系統(tǒng)提供日記帳調(diào)整的功能，方便用戶通過熟悉的方式對合并數(shù)據(jù)進(jìn)行調(diào)整，并保留非常嚴(yán)格和完整的審計線索信息。用戶可以創(chuàng)建單一實體的調(diào)整日記帳，也可以創(chuàng)建跨實體的日記帳，或者創(chuàng)建父項日記帳（不對本身實體數(shù)據(jù)產(chǎn)生影響，只是在合并過程中對其合并貢獻(xiàn)產(chǎn)生影響的日記帳調(diào)整方式）。用戶可以創(chuàng)建、審核、過帳、反沖、刪除日記帳，系統(tǒng)將記錄不同的操作人員對日記帳所作的每一個操作，并可以通過報表反映出來。

25、文字輔助說明信息：HFM系統(tǒng)提供詳細(xì)到每個數(shù)據(jù)單元格的文字說明信息，并且可以通過附件、鏈接等方式對數(shù)據(jù)進(jìn)行說明。當(dāng)一些系統(tǒng)驗證不能通過時，如實際費用高于預(yù)算費用的20的時候，可以強(qiáng)制用戶輸入文字解釋信息。在提交數(shù)據(jù)進(jìn)行審批時，同樣可以在工作流中結(jié)合文字說明和附件等信息，確保適當(dāng)?shù)牧鞒炭刂坪凸芾?。所有的文字信息可以直觀的在HFM系統(tǒng)中查看，也可以通過報表等方式進(jìn)行展現(xiàn)，確保系統(tǒng)中保留完整的審計線索信息，并極大的提高合并工作的效率，合并管理員不用在等待看到問題之后再去追問背后的原因，管理員將在看到問題的同時看到下級公司提供的解釋信息。Value維度的應(yīng)用：HFM默認(rèn)的Value維度中記錄了合并計算

26、過程中從子公司的金額Entity Currency到最后對父公司合并金額的貢獻(xiàn)Contribution Total的每一個步驟。如圖5所示，系統(tǒng)自動將子公司的原始數(shù)據(jù)Entity Currency和日記帳調(diào)整數(shù)據(jù)Entity Curr Adjs加總到一個子公司總數(shù)Entity Currency Total。子公司總數(shù)經(jīng)過折算成為父公司貨幣金額Parent Currency，再經(jīng)過父級日記帳的調(diào)整Parent Curr Adjs之后匯總到父公司貨幣金額總數(shù)Parent Currency Total。該金額又經(jīng)過一系列調(diào)整和抵消等處理之后最終計算得到該子公司對父公司合并金額的貢獻(xiàn)部分Contrib

27、ution Total。HFM記錄了合并計算過程中每一個計算步驟的結(jié)果，可以直觀的系統(tǒng)中進(jìn)行查看，或者通過報表進(jìn)行展現(xiàn)。圖5：HFM Value維度由于HFM系統(tǒng)保留了良好的審計線索，以及合并計算的每一個中間過程，用戶通過報表和/或Excel的方式可以看到合并財務(wù)結(jié)果、其數(shù)據(jù)來源構(gòu)成、貨幣換算金額、抵消計算金額以及合并貢獻(xiàn)金額等信息。HFM系統(tǒng)的工作流管理從一個方面完整的記錄了不同的用戶在系統(tǒng)中對合并數(shù)據(jù)的提交/審批/拒絕/發(fā)布等操作，以及工作流管理當(dāng)時所作的文字說明信息。公司的內(nèi)部/外部審計人員可以實時查詢各工作流程進(jìn)展情況和用戶的工作狀態(tài)，可以清晰的看到數(shù)據(jù)合并的整個過程，以及在每個階段相

28、應(yīng)的責(zé)任人。從系統(tǒng)審計線索的角度，HFM提供了對用戶、用戶操作任務(wù)、數(shù)據(jù)變更等完整的記錄信息。管理員可以查看當(dāng)前在線的系統(tǒng)用戶，可以通過系統(tǒng)日志查看某個用戶不同的系統(tǒng)操作任務(wù)，或者不同的用戶相同的系統(tǒng)操作任務(wù)，這些可以被記錄的系統(tǒng)操作任務(wù)包括如：數(shù)據(jù)上載、日記帳錄入、日記帳過帳、數(shù)據(jù)錄入、合并、安全性導(dǎo)入、主數(shù)據(jù)導(dǎo)入等等。HFM提供的數(shù)據(jù)變更記錄可以詳細(xì)到某一個特定的單元格數(shù)據(jù)（即12個維度的成員組合），管理員可以按照維度成員進(jìn)行篩選，以查看如在某個特定時間段內(nèi)某單元格數(shù)據(jù)的變更情況。.8 報表和分析功能用戶可以通過Web登陸到HFM系統(tǒng)之后，在HFM系統(tǒng)中通過管理員預(yù)定義的Da

29、ta Entry From或者授權(quán)范圍內(nèi)自定義的Data Grid來靈活的查詢系統(tǒng)中的合并數(shù)據(jù)。對于由管理員預(yù)定義的Data Entry From，用戶可以將其導(dǎo)出到Excel中，在Excel中完成離線操作之后，再將修改完成的數(shù)據(jù)導(dǎo)入回HFM系統(tǒng)中。除了HFM自帶的系統(tǒng)報表（如數(shù)據(jù)錄入表單、日記帳、內(nèi)部交易匹配報表等），HFM使用Hyperion報表工具來完成報表任務(wù)，執(zhí)行合并數(shù)據(jù)的審查和分析工作。通過Hyperion報表工具，管理員可以輕松地定義和查詢即席的差異報表，或者快速建立復(fù)雜的財務(wù)報表，并將這些報表授權(quán)給相應(yīng)的用戶進(jìn)行在線查詢或者離線瀏覽。最終用戶在瀏覽報表的時候可以通過將報表轉(zhuǎn)換為

30、PDF格式而獲得高質(zhì)量的打印格式。報表工具支持：l 附帶多種報表工具，支持圖形化的互動分析；l 報表數(shù)據(jù)的直接鉆取、能連續(xù)鉆取到導(dǎo)入數(shù)據(jù)的最明細(xì)層次；l 挖掘、排序、限制、圖表互換、行列互換等多種報表分析手段，等除了Hyperion報表工具，HFM的用戶可以通過在Excel中的插件：“Smart View”工具來讀取和/或回寫HFM數(shù)據(jù)庫中的數(shù)據(jù)。用戶可以在Excel中建立自己的報表模板，充分利用財務(wù)人員普遍對于Excel較好的認(rèn)知，以及Excel在數(shù)據(jù)展現(xiàn)，尤其是圖形化處理方面的優(yōu)勢，將報表模板中的數(shù)據(jù)進(jìn)行豐富的展現(xiàn)。一旦報表模板建立之后，用戶在每個新的期間數(shù)據(jù)合并工作完成后，只需要簡單的打

31、開報表模板，更新模板中的期間參數(shù)，通過執(zhí)行“刷新數(shù)據(jù)”來獲取新期間的合并財務(wù)報表，使用非常靈活方便。此外，除了在Excel中通過固定的模板方式獲取數(shù)據(jù)，用戶也可以在Excel中進(jìn)行靈活的隨機(jī)數(shù)據(jù)查詢工作。.9 安全性設(shè)計 在HFMFDM應(yīng)用系統(tǒng)內(nèi)部，系統(tǒng)管理員可以按照用戶和用戶組設(shè)定訪問權(quán)限。訪問權(quán)限可以決定用戶或用戶組是否能查看和修改數(shù)據(jù)，用戶的訪問權(quán)可以根據(jù)該用戶所屬的不同用戶組進(jìn)行組合。未經(jīng)授權(quán)，任何用戶不得訪問。用戶的訪問權(quán)限可以控制到對某個系統(tǒng)數(shù)據(jù)單位，如不同的子公司，或者是某項具體的系統(tǒng)操作，如數(shù)據(jù)錄入或者合并操作。 客戶案例中國聯(lián)通作為一家三地上市的電

32、訊行業(yè)巨頭，聯(lián)通在國內(nèi)有400多家分子公司，在每個公司中又要求按照6個業(yè)務(wù)領(lǐng)域進(jìn)行獨立的和合并的報告披露。此外，聯(lián)通還有很多海外機(jī)構(gòu)，這些單位要求用外幣進(jìn)行報告披露，因此合并過程中還需要進(jìn)行多幣種的外幣折算處理。近年來，薩班斯法案的推出對單位報告數(shù)據(jù)的產(chǎn)生、處理過程提出了更高的要求，這在強(qiáng)調(diào)審計獨立性和財務(wù)人員少的情況下使報告過程越來越困難。和很多大型集團(tuán)企業(yè)一樣，聯(lián)通遇到的難題有：- 多合并組織架構(gòu)，不同的合并報告模式；- 合并報表和數(shù)據(jù)分析變得越來越復(fù)雜和耗時間；- 組織機(jī)構(gòu)的變動、合并實體的增加、合并數(shù)據(jù)范圍的擴(kuò)大；- 數(shù)據(jù)收集效率低，現(xiàn)有的數(shù)據(jù)不能滿足管理報表的明細(xì)要求；- 除了年報、

33、半年報、季度報表外，還需要月度的財務(wù)分析報表、國資委報表等；- 報告信息有越來越細(xì)化的趨勢等。因此聯(lián)通公司急需一個專業(yè)的財務(wù)管理軟件來滿足其日益復(fù)雜的財務(wù)報表需求，并滿足其在系統(tǒng)運行效率和靈活性方面較高的要求（如數(shù)據(jù)收集、數(shù)據(jù)集成、運行合并、組織機(jī)構(gòu)調(diào)整的維護(hù)等）。聯(lián)通公司的財務(wù)管理實施項目從2005年中開始選型，分兩個階段實施。第一階段：三個省公司和下屬各地市公司、其他省公司、總部及各子公司（非直連方式），第二階段上線單位財務(wù)管理系統(tǒng)與核算系統(tǒng)直連。第一階段已經(jīng)在2006年3月份上線，是由Hyperion及合作伙伴、聯(lián)通公司項目成員組成的聯(lián)合團(tuán)隊實施；項目上線后，聯(lián)通報告合并過程中需要的時間

34、、人工處理工作量、數(shù)據(jù)的準(zhǔn)確性得到了很大的提高。海波龍財務(wù)管理系統(tǒng)成為聯(lián)通各單位財務(wù)人員共用的一個集中財務(wù)信息交互平臺，為各級管理人員和使用人員上報、合并、查詢、分析財務(wù)數(shù)據(jù)提供了極大的便利，并符合薩班斯法案的監(jiān)管要求。主要實現(xiàn)的效益包括：· 月報披露信息向年報看齊；極大地提高了財務(wù)人員的工作效率；· 與預(yù)算系統(tǒng)相結(jié)合，為全面績效管理打下基礎(chǔ)；· 實現(xiàn)多貨幣之間自動折算；· 多準(zhǔn)則之間的調(diào)整，可自動生成符合三地GAAP的財務(wù)報表；· 按月自動生成各層面的財務(wù)和管理分析報表，建立了相對穩(wěn)定的報表體系，并具有一定的可擴(kuò)展性，可隨企業(yè)組織結(jié)構(gòu)變化而擴(kuò)

35、展（無需IT過多參與）· 完全符合SOX法案要求。其他案例HFM產(chǎn)品從2001年推出到現(xiàn)在9年多的時間里，在全球已經(jīng)有上千家的集團(tuán)客戶。以下是我們摘取的一些客戶名單，當(dāng)然決不僅限與此：ABB Asea Brown Boveri LTD.ABN AMROAhlstromAreaspaceAventis-PasteurBNP-ParibasBritish American Tobacco PlcChevron TexacoCompass GroupDecathlonDeltonDeutsche Bahn AGDuke EnergyFiat GescoFord Motor CompanyG

36、eneral ElectronicsGuidant CorporationHSBC HKJohnson & JohnsonMotorolaMitsubishi Heavy Industries Ltd.News CorporationNippon Sheet Glass Co. Ltd.NissanNorthropRobert Bosch GmbHRoche Vitamins LtdRohm and Haas Credit CorpSara LeeSanyoSharpShire Pharmaceuticals Group plcStanley WorksThermo Electron

37、CorporationThyssenKrupp AGTK Holdings, Inc.UCBUnited Distillers/DiageoUnited Technologies CorpYamahaZebra Technologies Corporation除了上述所列示的部分國外用戶外，在國內(nèi)也有眾多的企業(yè)在成功應(yīng)用Oracle HFM解決方案，如下圖所示：在Oracle HFM眾多的國內(nèi)成功案例中，上述的很多企業(yè)面臨著與中電國際相似的問題，如與不同的核算系統(tǒng)集成、外幣折算、多準(zhǔn)則轉(zhuǎn)換、眾多的分子機(jī)構(gòu)等復(fù)雜問題。1.1.2 預(yù)算管理解決方案Hyperion Planning是一款基于Web

38、的可擴(kuò)展的預(yù)算和計劃解決方案，它可在整個企業(yè)中實現(xiàn)協(xié)作的、集成的和基于事件的計劃流程，以滿足多種不同的財務(wù)和運營需求。它提供了綜合的計劃管理流程以推動企業(yè)利潤的持續(xù)增長。決策者和管理人員可以就采取什么行動進(jìn)行溝通，促使預(yù)算執(zhí)行者開展協(xié)作，確認(rèn)盈利增長的機(jī)會并據(jù)以采取行動。Hyperion Planning采用的Web構(gòu)架有助于自上而下的目標(biāo)下達(dá)及自下而上的計劃的建立、分?jǐn)偤蜏贤ú崟r更新預(yù)測。Hyperion Planning內(nèi)置了計劃的最佳方案包括財務(wù)、流程、幣種和報表功能可快速獲益并降低擁有成本。Hyperion Planning是建立在多維分析平臺之上的，提供了從多個視點進(jìn)行預(yù)算和分析的

39、最大靈活性。Hyperion Planning針對不同的財務(wù)與運營計劃進(jìn)行了優(yōu)化，提供包括以下功能以幫助公司改進(jìn)其績效：l 實時計劃功能，確保信息是最新的，并且使更多的人員能積極和持續(xù)地參與其中；l 動態(tài)預(yù)測功能，根據(jù)不斷變化的商業(yè)條件以及公司戰(zhàn)略的改變來重新計算來進(jìn)行情景分析；l 事件驅(qū)動的資源重新分?jǐn)偣δ埽瑢崿F(xiàn)對稀缺資源的更高效利用。這些不同于那些ERP廠商只能為復(fù)雜交易系統(tǒng)提供固定附加功能的，也不同于那些小型企業(yè)，他們?nèi)狈α鞒炭刂坪筒恢匾曊麄€計劃流程中的必要協(xié)作。使用Hyperion Planning可以確保和進(jìn)一步證明公司在分析技術(shù)上所作的投資。Hyperion Planning基于單

40、一的和可擴(kuò)展的互聯(lián)網(wǎng)的應(yīng)用，提供了一個具有豐富功能、支持協(xié)作的端到端流程管理，實現(xiàn)更大的應(yīng)用范圍、更高的投資回報率(ROI)和更快的收益。Hyperion Planning具有靈活的架構(gòu)可以有效地支持企業(yè)IT戰(zhàn)略。它的特點是：l 支持客戶機(jī)瀏覽器(Netscape以及Microsoft Internet Explorer)；l 支持Web服務(wù)器(Apache以及Microsoft Internet Information Server)；l 支持Java應(yīng)用服務(wù)器(Macromedia Jrun、IBM WebSphere以及BEA WebLogic)；l 支持RDBMS (IBM DB2、O

41、racle以及Microsoft SQL Server)；l 該產(chǎn)品采用了基于Web的架構(gòu)和集中管理模式，因此可實現(xiàn)較低的擁有成本。IT部門需要參與該產(chǎn)品及相關(guān)第三方產(chǎn)品的安裝工作。l IT部門的參與僅限于系統(tǒng)管理職責(zé) 備份、用戶安全性、服務(wù)器管理等等。Hyperion Planning充分利用了現(xiàn)有的業(yè)界領(lǐng)先的第三方產(chǎn)品，并能擴(kuò)展和定制內(nèi)置Hyperion Essbase的應(yīng)用。l 開放的元數(shù)據(jù)/數(shù)據(jù)管理，輕松實現(xiàn)與ERP系統(tǒng)、業(yè)務(wù)系統(tǒng)和CRM系統(tǒng)等運營系統(tǒng)的緊密集成。Hyperion Planning是一款基于Web的預(yù)算和計劃解決方案，它可在整個公司中實現(xiàn)協(xié)作的、集成的和基于事件的計劃流

42、程，以滿足多種多樣的財務(wù)和運營需求。Hyperion Planning提供了完整的閉環(huán)計劃流程，可以推動業(yè)務(wù)的持續(xù)改進(jìn)。通過Hyperion Planning，決策者和一線管理人員可以就應(yīng)該采取什么行動進(jìn)行溝通，促使預(yù)算執(zhí)行者開展協(xié)作，從而確保實現(xiàn)優(yōu)化和高效的計劃流程。當(dāng)發(fā)生重大事件并導(dǎo)致戰(zhàn)略方向改變時，計劃人員能夠靈活而快速地作出響應(yīng)和調(diào)整，確保計劃永遠(yuǎn)都是準(zhǔn)確和有效的。Hyperion Planning幫助企業(yè)實現(xiàn)實時計劃、動態(tài)預(yù)測以及事件驅(qū)動的資源重新分配，針對不同的財務(wù)與運營計劃進(jìn)行了優(yōu)化。它充分利用了在線分析處理(OLAP)技術(shù)市場領(lǐng)先的的Hyperion® Essbase

43、® XTD 分析服務(wù)和可擴(kuò)展性的性能。Hyperion Planning為那些需要進(jìn)行自下而上以及自上而下的協(xié)作計劃、預(yù)算和預(yù)測的公司提供了領(lǐng)先的解決方案。Hyperion Planning為用戶提供了完整的Web功能，包括報表與分析、流程管理和數(shù)據(jù)錄入等等。Hyperion Planning使用基于Web的集中式管理，企業(yè)可以輕松地在大量分布式計劃實體中進(jìn)行部署，而無需在客戶端安裝軟件，所有軟件都駐留在服務(wù)器上。Hyperion Planning使用高性能可擴(kuò)展的體系結(jié)構(gòu)，降低企業(yè)總擁有成本，由于用戶可以在任何時間、任何地點登陸到系統(tǒng)應(yīng)用中，可以簡化用戶部署的工作。Hyperion

44、 Planning不僅可以幫助企業(yè)處理預(yù)算過程中的量化信息，它更擅長于輔助公司實現(xiàn)計劃流程溝通，使預(yù)算執(zhí)行者通過協(xié)作的方式參與到計劃執(zhí)行中。數(shù)字是計劃的一種表述方式，同時也是在計劃期間確保計劃得到有效執(zhí)行的控制和監(jiān)督機(jī)制。為了確保計劃能夠幫助企業(yè)提高績效，必須在企業(yè)的部門之間，甚至和外部參與者之間開展充分的協(xié)作。IT、財務(wù)、業(yè)務(wù)運營等部門以及最高管理層必須達(dá)成共識，在閉環(huán)過程中開展協(xié)作，確保計劃能取得成功。計劃周期中的所有環(huán)節(jié) 數(shù)據(jù)錄入、協(xié)商、重復(fù)修訂、流程控制、報表和滾動預(yù)測等 都必須得到協(xié)調(diào)和管理。計劃不一定需要很復(fù)雜，但它必須是全面的，必須對所有參與者都是有意義的，而且是足夠詳盡的，這樣

45、才能實現(xiàn)更好的決策。作為Hyperion公司推出的領(lǐng)先的企業(yè)績效管理解決方案家族的一個成員，Hyperion Planning是所有其他分析應(yīng)用的補(bǔ)充，同時也是Hyperion企業(yè)業(yè)務(wù)分析解決方案的重要組成部分，可以被企業(yè)中所有的決策者采用。 Hyperion Planning的特點Hyperion Planning具有很多特點，包括：全面的Web功能 Hyperion Planning提供了完整的用戶Web功能，包括報表與分析、流程管理、數(shù)據(jù)錄入以及應(yīng)用設(shè)計。Hyperion Planning使用基于Web的集中式管理，企業(yè)可以輕松地在大量分布式計劃實體中進(jìn)行部署，而無需在客戶

46、端安裝軟件，所有軟件都駐留在服務(wù)器上。Hyperion Planning使用高性能可擴(kuò)展的體系結(jié)構(gòu)，降低企業(yè)總擁有成本，由于用戶可以在任何時間、任何地點登陸系統(tǒng)，可以簡化用戶部署的工作。業(yè)務(wù)情景 Hyperion Planning允許用戶在明細(xì)層次或者匯總層次輸入和計算目標(biāo)類型的業(yè)務(wù)情景（Scenario），幫助決策者將注意力集中在分析和制定戰(zhàn)略。通過Hyperion Planning提供的實時差異分析等手段，管理人員可以根據(jù)目標(biāo)計劃制訂其具體的運營計劃，消除運營計劃和目標(biāo)計劃之間的差距，減少計劃編制的周期；最終用戶則可根據(jù)業(yè)務(wù)驅(qū)動因素、業(yè)務(wù)增長率或其他公司標(biāo)準(zhǔn)來進(jìn)行滾動預(yù)測等工作。預(yù)置的財務(wù)

47、智能 Hyperion Planning中的預(yù)置的財務(wù)智能使計劃流程具有可管理性、適應(yīng)性和靈活性，預(yù)算參與者不會受到流程的限期。用戶可通過圖形化業(yè)務(wù)規(guī)則創(chuàng)建工具或者Hyperion Essbase XTD分析服務(wù)中的計算腳本來建立、分發(fā)和維護(hù)強(qiáng)大的業(yè)務(wù)規(guī)則和計劃方法。計算公式和過程可自動記錄在文件中并供所有用戶查看，幫助他們了解這些假設(shè)條件和計算過程。例如，用戶可以創(chuàng)建業(yè)務(wù)規(guī)則來計算員工福利、創(chuàng)建業(yè)務(wù)活動、計算成長率并利用成長率預(yù)測未來價值等。流程管理 Hyperion Planning具有強(qiáng)大的流程管理功能，這對那些希望實現(xiàn)其績效目標(biāo)的用戶而言是至關(guān)重要的。流程管理使用戶能跟蹤其預(yù)算的進(jìn)度，

48、制定和驗證各項計劃、對變化作出快速響應(yīng)。用戶可以找出流程中的瓶頸，集中精力解決業(yè)務(wù)中的薄弱環(huán)節(jié)，對其負(fù)責(zé)的部分重新進(jìn)行預(yù)算、查看預(yù)算狀態(tài)信息、快速確認(rèn)預(yù)算當(dāng)前所有者并更改預(yù)算狀態(tài)，進(jìn)而縮短計劃周期時間。與Hyperion Essbase XTD分析服務(wù)的集成 Hyperion Planning充分利用了Hyperion Essbase XTD分析服務(wù)及其可靠的分析與計算功能、安全性過濾器、API、預(yù)置財務(wù)智能、計算功能以及多維數(shù)據(jù)應(yīng)用支持。Hyperion Planning通過在計劃應(yīng)用中內(nèi)嵌了強(qiáng)大的分析功能、增強(qiáng)的擴(kuò)展性能以及數(shù)據(jù)管理等功能，充分利用和體現(xiàn)了OLAP和數(shù)據(jù)倉庫技術(shù)的優(yōu)越性。易

49、用而強(qiáng)大報表功能 Hyperion Planning用戶采用Hyperion Reports來完成報表任務(wù)，執(zhí)行所有的計劃審查和分析。Hyperion Reports可以幫助最終用戶輕松地定義和查詢實時即席的差異報表，或者是快速建立復(fù)雜的財務(wù)報表，同時這些報表既可在線查看也可使用高質(zhì)量的格式進(jìn)行打印。與運營系統(tǒng)輕松集成 與ERP系統(tǒng)、G/L系統(tǒng)、業(yè)務(wù)系統(tǒng)、SCM系統(tǒng)以及CRM系統(tǒng)等的集成是成功運行預(yù)算/計劃應(yīng)用的關(guān)鍵。Hyperion通過圖形化應(yīng)用集成工具DIM（Oracle OEM Informanica公司產(chǎn)品），可實現(xiàn)與這些系統(tǒng)的輕松集成。通過群集支持實現(xiàn)高可擴(kuò)展性和可靠性 Hyperi

50、on Planning在其中間層Web應(yīng)用服務(wù)器中可支持群集配置。通過這一功能，用戶可以輕松地將Hyperion Planning系統(tǒng)擴(kuò)展到幾千名用戶的使用規(guī)模，并且高度可靠。 Hyperion Planning的優(yōu)勢Hyperion Planning可為您的公司帶來很多優(yōu)勢，包括：可實現(xiàn)協(xié)作、溝通和共識 Hyperion Planning可在部門之間乃至外部參與者之間實現(xiàn)跨部門的協(xié)作。您公司中的所有部門，如IT、財務(wù)、業(yè)務(wù)以及管理層等，能夠達(dá)成共識并在閉環(huán)計劃流程中開展協(xié)作。計劃周期中的所有環(huán)節(jié) 數(shù)據(jù)錄入、協(xié)商與反復(fù)修訂、流程控制、報表以及滾動預(yù)測等 都可以在Hyperion

51、Planning中進(jìn)行協(xié)調(diào)和管理。制定有意義的綜合性計劃 Hyperion Planning內(nèi)置的財務(wù)、幣種和流程功能幫助公司編制有意義的綜合性的計劃。Hyperion Planning采用的開放體系結(jié)構(gòu)可提升企業(yè)資源計劃管理(ERP)系統(tǒng)、數(shù)據(jù)倉庫、業(yè)務(wù)系統(tǒng)、電子商務(wù)系統(tǒng)以及客戶關(guān)系管理(CRM)應(yīng)用等原有信息系統(tǒng)的價值。Hyperion Planning可通過流程監(jiān)控、分層審查和注解功能來減少預(yù)算編制工作量，避免成本高昂的協(xié)調(diào)和溝通缺陷，可以將更多時間用于有價值的分析和協(xié)作計劃。明確個人和公司的責(zé)任 Hyperion Planning的流程允許所有管理決策者的參與，他們可以就目標(biāo)確定、戰(zhàn)略

52、和戰(zhàn)術(shù)等計劃環(huán)節(jié)進(jìn)行溝通，達(dá)成共識。先進(jìn)的計劃功能使得Hyperion Planning十分容易使用，可確保其在整個公司中的普及。簡單方便的使用和部署 Hyperion Planning采用完全基于Web的功能 包括報表與分析、流程管理以及數(shù)據(jù)錄入等等 確保該系統(tǒng)能以較低的成本和簡潔的方式分配給更廣大用戶。通過基于Web的集中式管理，企業(yè)能輕松地進(jìn)行大型的分布式計劃管理部署。Hyperion Planning的瘦客戶機(jī)體系結(jié)構(gòu)和集中化數(shù)據(jù)管理，使得在客戶端計算機(jī)上不需要安裝任何軟件，也避免了數(shù)據(jù)以不同電子表格的形式分散在企業(yè)各處的情況。Hyperion Planning的高性能和可擴(kuò)展體系結(jié)構(gòu)

53、幫助公司輕松部署可靠的預(yù)算和計劃解決方案，降低總擁有成本。通過Hyperion Planning，用戶可以編寫和管理業(yè)務(wù)規(guī)則和復(fù)雜的計算，如分?jǐn)?。由于計劃過程是在企業(yè)的各個業(yè)務(wù)部門進(jìn)行的，更多的雇員清晰地了解數(shù)字背后的故事。用戶能維護(hù)和更新他們自己的具體規(guī)則，就規(guī)則和計算過程中的假設(shè)條件和標(biāo)準(zhǔn)進(jìn)行充分的溝通。這些復(fù)雜的計算和規(guī)則可以由最終用戶，而不是IT部門來完成。當(dāng)企業(yè)戰(zhàn)略與方法下達(dá)到一線管理人員層級時，他們對計劃有了更強(qiáng)的責(zé)任感。更高效的預(yù)算、計劃和預(yù)測 通過Hyperion Planning，決策者能獲得實時信息以實現(xiàn)交互式分析。公司能根據(jù)重要事件來調(diào)整業(yè)務(wù)方向，充分把握企業(yè)內(nèi)部和市場機(jī)

54、會。通過系統(tǒng)的不斷更新，可以識別出真正為企業(yè)創(chuàng)造價值的活動，從而實現(xiàn)以最高效的方式來分配資源。賦予用戶流程管理權(quán) Hyperion Planning提供了強(qiáng)大的流程管理功能，這對那些希望實現(xiàn)其績效目標(biāo)的用戶而言是至關(guān)重要的。流程管理使用戶能跟蹤其預(yù)算的進(jìn)度、制定和驗證各項計劃、對變化作出快速響應(yīng)。用戶可以找出流程中的瓶頸，集中精力解決業(yè)務(wù)中的薄弱環(huán)節(jié)，對其負(fù)責(zé)的部分重新進(jìn)行預(yù)算、查看預(yù)算狀態(tài)信息、快速確認(rèn)預(yù)算當(dāng)前所有者并更改預(yù)算狀態(tài)，進(jìn)而縮短計劃周期時間。整合公司的目標(biāo)、戰(zhàn)略和計劃 通過Hyperion Planning，企業(yè)能夠制定詳細(xì)的多維計劃并將這些計劃融入到整個企業(yè)的總體運營計劃之中。

55、通過設(shè)定含有注釋的層疊計劃與目標(biāo)，管理人員可以通過自上而下的目標(biāo)設(shè)定的方式消除目標(biāo)和運營計劃之間的差距，用戶可以檢查每個計劃單元的狀態(tài)和進(jìn)度，實時地分析各種變化或偏差，修訂、執(zhí)行、取消和批準(zhǔn)各項計劃。高效的溝通可促進(jìn)更廣泛的參與，對數(shù)字更好的理解，更容易理解進(jìn)行中的計劃情形。擴(kuò)展財務(wù)職能范圍 Hyperion公司的財務(wù)分析解決方案提供了公司在報表、分析、建模和計劃等方面的全面支持。通過擴(kuò)大財務(wù)管理系統(tǒng)的信息收集范圍，提供財務(wù)部門更廣泛深入的信息，Hyperion財務(wù)分析解決方案幫助企業(yè)提高信息質(zhì)量，增強(qiáng)其對企業(yè)績效的理解。 Hyperion Planning詳細(xì)設(shè)計下面介紹Ora

56、cle公司的Hyperion Planning產(chǎn)品的詳細(xì)功能設(shè)計。Ø 應(yīng)用架構(gòu)與數(shù)據(jù)模型設(shè)計一旦就預(yù)算/計劃應(yīng)用的設(shè)計達(dá)成了共識后，即可利用Hyperion Planning管理工具上的設(shè)置應(yīng)用(Setup Application)任務(wù)來創(chuàng)建一個應(yīng)用架構(gòu)。創(chuàng)建該應(yīng)用的用戶被默認(rèn)為應(yīng)用所有者。每個應(yīng)用只能有一個應(yīng)用所有者。該所有者可以將所有權(quán)授予另一個管理員。應(yīng)用架構(gòu)包括：· 應(yīng)用名稱；· 計劃類型數(shù)量以及計劃類型名稱；· 日歷結(jié)構(gòu)；· 該應(yīng)用是否為多幣種應(yīng)用；· 默認(rèn)幣種。應(yīng)用架構(gòu)創(chuàng)建完畢后，需要在該應(yīng)用中定義包括維度和成員的數(shù)據(jù)模型

57、，并將其賦予相應(yīng)的計劃類型。一個應(yīng)用中的維度包括：· 幣種(用于多幣種應(yīng)用)· HSP_RATES (用于多幣種應(yīng)用)· 帳戶· 實體· 情景· 版本· 時間段· 年份· 其他定制維度其他定制維度的一些例子包括：產(chǎn)品、客戶、雇員、銷售渠道、計劃和項目等。Hyperion Planning采用靈活的維度結(jié)構(gòu)，您可以利用共享成員、屬性和UDA等方式，在一個多維數(shù)據(jù)庫中同時擁有多種數(shù)據(jù)累加結(jié)構(gòu)。您可通過Hyperion Planning管理工具來手工添加維度。一般而言元數(shù)據(jù)會存在于一個外部系統(tǒng)之中(如總帳)，您

58、可以利用Hyperion Application Link和Hyperion Planning適配器將元數(shù)據(jù)進(jìn)行轉(zhuǎn)變并上載到Hyperion Planning之中。Hyperion Planning支持靈活通用的數(shù)據(jù)模型，您可以在一個應(yīng)用中鏈接多個多維數(shù)據(jù)立方體。通過Hyperion Essbase提供的分區(qū)功能，您可以跨越公司和地區(qū)直接使用多個多維數(shù)據(jù)立方體。Ø 設(shè)定目標(biāo)在編制預(yù)算/計劃的過程中，目標(biāo)設(shè)定一般是自上而下進(jìn)行的，它和自下而上不同預(yù)算層次的數(shù)據(jù)累加一樣都是非常重要的環(huán)節(jié)。Hyperion Planning應(yīng)用的目標(biāo)類型版本由管理員負(fù)責(zé)設(shè)定。用戶對目標(biāo)數(shù)據(jù)的訪問由他們的安全性權(quán)限所決定。一般情況下，目標(biāo)數(shù)據(jù)存儲在較高層元數(shù)據(jù)中，如經(jīng)營單位、產(chǎn)品線或者地區(qū)。管理員需要配置好Hyperion Essbase XTD數(shù)據(jù)庫，確保目標(biāo)數(shù)據(jù)不會被較低層數(shù)值所代替。目標(biāo)數(shù)據(jù)一般被用作數(shù)據(jù)錄入和分析的指南。目標(biāo)數(shù)據(jù)可由用戶通過多種不同方法來創(chuàng)建：· 手工數(shù)據(jù)錄入；· 通過Hyperion Application Link導(dǎo)入外部數(shù)據(jù)；· 利用Hyperion業(yè)務(wù)規(guī)則(Business Rules)創(chuàng)建；· 利用業(yè)務(wù)規(guī)則將目標(biāo)分?jǐn)偟捷^低層成員。下圖按用戶類型顯示了目標(biāo)設(shè)定