內(nèi)部控制實物

1、題號：QHX015883 所屬課程：行政事業(yè)單位部控制實務(wù)1. 部控制主要是制定相關(guān)制度，因此是一個靜態(tài)的過程。A、對B、錯題號：QHX015892 所屬課程：行政事業(yè)單位部控制實務(wù)2. 單位部控制自我評價情況應(yīng)當(dāng)作為部門決算報告和財務(wù)報告的重要組成容進(jìn)展報告。A、對B、錯題號： QHX015887 所屬課程：行政事業(yè)單位部控制實務(wù)3. 推進(jìn)控工作是?行政事業(yè)單位部控制規(guī)?的要求，而不是一個單位自身管理水平的提升的需求。A、 對B、錯題號： QHX015886 所屬課程：行政事業(yè)單位部控制實務(wù)4. 財務(wù)部門只要做好自己的財務(wù)本職工作，無需考慮業(yè)務(wù)部門的制度以及流程。業(yè)務(wù)制度以及業(yè)務(wù)流程由業(yè)務(wù)部

2、門去制定即可。A、對B、錯題號： QHX015882 所屬課程：行政事業(yè)單位部控制實務(wù)5. ?行政事業(yè)單位部控制規(guī) ?所稱部控制，是指單位為實現(xiàn)控制目標(biāo)，通過制定制度、實施措施和執(zhí)行程序，對經(jīng)濟(jì)活動的風(fēng)險進(jìn)展防和管控。A、對B、錯題號：QHX015888 所屬課程：行政事業(yè)單位部控制實務(wù)6. 部控制就是要重新建立一套新的部控制制度，而無需考慮單位現(xiàn)有的管理和制度。A、對B、錯題號：QHX015885 所屬課程：行政事業(yè)單位部控制實務(wù)7. 控制活動以制度為依據(jù)，制度經(jīng)控制活動得以落實；控制活動需要制定業(yè)務(wù)流程得到具體運(yùn)用。A、對B、錯題號： QHX015891 所屬課程：行政事業(yè)單位部控制實務(wù)8

3、. 單位應(yīng)當(dāng)編制常規(guī)授權(quán)的權(quán)限指引。各級管理人員應(yīng)當(dāng)在授權(quán)圍行使職權(quán)和承當(dāng)責(zé)任。A、對B、錯題號： QHX015893 所屬課程：行政事業(yè)單位部控制實務(wù)9. 分崗授權(quán)，就是對各管理層級和各工作崗位，必須依法依規(guī)分別授權(quán)，明確授權(quán)圍、授權(quán)對象、授權(quán). word.zl- 期限、授權(quán)與行權(quán)責(zé)任、一般授權(quán)與特殊授權(quán)界限，防止授權(quán)不當(dāng)、越權(quán)辦事。A、對B、錯題號：QHX015884所屬課程：行政事業(yè)單位部控制實務(wù) 10.在部控制實施過程中，財務(wù)部門需要與業(yè)務(wù)部門一起來建立制度、措施和程序，以保證防業(yè)務(wù)環(huán)節(jié)所產(chǎn)生的風(fēng)險。A、對B、錯題號：QHX015889所屬課程：行政事業(yè)單位部控制實務(wù) 11.部控制的建

4、立是一次專項活動，活動完畢部控制即大功告成。A、對B、錯第2局部單項選擇題題號：QHX015894所屬課程：行政事業(yè)單位部控制實務(wù) 12.行政事業(yè)單位開展 部控制建立最主要的依據(jù)是：。A、行政事業(yè)單位部控制規(guī)B、預(yù)算法C、會 計法D、行政事業(yè)單位財務(wù)規(guī)那么題號：QHX015899所屬課程：行政事業(yè)單位部控制實務(wù)13.單位通過自我評價， 評估部控制的全面性、重要性、制衡性、適應(yīng)性和，進(jìn)一步改良和完善部控 制。A、可理解性B、有效性C、清晰性D、包容性題號：QHX015897所屬課程：行政事業(yè)單位部控制實務(wù) 14.將單位的經(jīng)營與財務(wù)活動分解成各個業(yè)務(wù)流程步驟。每一個業(yè)務(wù)流程步驟由一個或多個控制點

5、構(gòu)成?？刂泣c容包括該業(yè)務(wù)涉及的單位及其崗位職責(zé)、本步驟工作過程描述、上 一步驟和本步驟控制結(jié)果等。A、部控制制度B、部控制活動C、部控制監(jiān)視D、 部控制業(yè)務(wù)流程題號：QHX015905所屬課程：行政事業(yè)單位部控制實務(wù) 15.單位的權(quán)限指引應(yīng) 當(dāng)明確的容不包括：。A、審批人員和審批權(quán)限B、審批程序和審批容C、審 批時間和審批地點D、審批人員的責(zé)任和審批的監(jiān)視機(jī)制.word.zl-題號： QHX015895 所屬課程：行政事業(yè)單位部控制實務(wù)16. 對重點領(lǐng)域的關(guān)鍵崗位，在健全崗位設(shè)置、規(guī)崗位管理、加強(qiáng)崗位勝任能力評估的根底上，通過明確輪崗圍、輪崗條件、輪崗周期、交接流程、責(zé)任追溯等要求，建立干部交

6、流和定期輪崗制度，不具備輪崗條件的單位應(yīng)當(dāng)采用等控制措施。A、定期匯報B、專項審計C、不定期自查D、領(lǐng)導(dǎo)巡視題號： QHX015900 所屬課程：行政事業(yè)單位部控制實務(wù)17. ，就是對涉及經(jīng)濟(jì)和業(yè)務(wù)活動的相關(guān)崗位，必須依職定崗、分崗定權(quán)、權(quán)責(zé)明確，防止崗位職責(zé)不清、設(shè)權(quán)界限混亂。A、分崗設(shè)權(quán)B、分級授權(quán)C、分事授權(quán)D、分人授權(quán)題號： QHX015904 所屬課程：行政事業(yè)單位部控制實務(wù)18. 部控制環(huán)境檢查表的要素不包括：A、被檢查單位和檢查期間B、控制措施要點C、檢查與測試方法D、業(yè)務(wù)風(fēng)險題號： QHX015898 所屬課程：行政事業(yè)單位部控制實務(wù)19. 單位應(yīng)當(dāng)建立健全部控制的監(jiān)視檢查和自

7、我評價制度，通過，檢查部控制實施過程中存在的突出問題、管理漏洞和薄弱環(huán)節(jié)，進(jìn)一步改良和加強(qiáng)部控制。A、財務(wù)監(jiān)視和審計監(jiān)視B、財政監(jiān)視和審計監(jiān)視C、日常監(jiān)視和專項監(jiān)視D、部監(jiān)視和外部監(jiān)視題號： QHX015903 所屬課程：行政事業(yè)單位部控制實務(wù)20. 合同主辦部門根據(jù)合同的性質(zhì)、種類、 關(guān)聯(lián)程度等確定合同會簽部門，會簽部門一般包括業(yè)務(wù)關(guān)聯(lián)部門、 方案部門、財務(wù)部門、法律事務(wù)部門等。合同會簽的表現(xiàn)形式為。 A、 ?合同示文本?B、 ?合同印章管理?C、 ?合同文本審核?D、 ?合同會簽審批表?題號： QHX015902 所屬課程：行政事業(yè)單位部控制實務(wù)21. 合同主辦部門應(yīng)在本部門職責(zé)圍和權(quán)限根

8、據(jù)單位 訂立合同。A、 領(lǐng)導(dǎo)意見B、 主管部門的意見C、業(yè)務(wù)方案D 、會議紀(jì)要. word.zl-題號：QHX015896所屬課程：行政事業(yè)單位部控制實務(wù) 22.要求單位根據(jù)常規(guī)授權(quán)和特別授權(quán)的規(guī)定，明確各崗位辦理業(yè)務(wù)和事項的權(quán)限圍、 審批程序和 相應(yīng)責(zé)任。A、不相容職務(wù)別離B、營運(yùn)分析C、授權(quán)審批控制D、預(yù)算 第3局部多項選擇題題號：QHX015906所屬課程：行政事業(yè)單位部控制實務(wù) 23.財政部軌于全面推 進(jìn)展政事業(yè)單位部控制建立的指導(dǎo)意見 ？貝t會201524號，2015年12月21日 的主要容包括：（）。A、健全部控制體系，強(qiáng)化部流程控制 B、加強(qiáng)部權(quán)力制衡， 規(guī)部權(quán)力運(yùn)行C、建立控報

9、告制度，促進(jìn)控信息公開 D、加強(qiáng)監(jiān)視檢查工作，加 大考評問責(zé)力度E、建立紀(jì)檢巡視制度，持續(xù)反復(fù)檢查控 查看答案題號：QHX015909所屬課程：行政事業(yè)單位部控制實務(wù) 24. 一個完整的業(yè)務(wù)流 程應(yīng)當(dāng)包括：。A、業(yè)務(wù)目標(biāo)B、業(yè)務(wù)風(fēng)險C、業(yè)務(wù)流程步驟與控制點D、相 關(guān)制度目錄E、業(yè)務(wù)說明書查看答案題號：QHX015908所屬課程：行政事業(yè)單位部控制實務(wù) 25.單位應(yīng)當(dāng)根據(jù)？亍政 事業(yè)單位部控制規(guī)斑立適合本單位實際情況的部控制體系，并組織實施。具體 工作包括在此根底上根據(jù)國家有關(guān)規(guī)定建立健全單位各項部管理制度并催促 相關(guān)工作人員認(rèn)真執(zhí)行。A、梳理單位各類經(jīng)濟(jì)活動的業(yè)務(wù)流程 B、明確業(yè)務(wù)環(huán) 節(jié)C、系

10、統(tǒng)分析經(jīng)濟(jì)活動風(fēng)險D、確定風(fēng)險點E、選擇風(fēng)險應(yīng)對策略查看答案 題號：QHX015910所屬課程：行政事業(yè)單位部控制實務(wù) 26.單位應(yīng)當(dāng)根據(jù)自身 的業(yè)務(wù)性質(zhì)、業(yè)務(wù)圍、管理架構(gòu)，按照決策、執(zhí)行、監(jiān)視相互別離、相互制衡的 要求，科學(xué)設(shè)置設(shè)機(jī)構(gòu)、管理層級、崗位職責(zé)權(quán)限、權(quán)力運(yùn)行規(guī)程，切實做到。A、因人設(shè)崗B、分事行權(quán)C、分崗設(shè)權(quán)D、分級授權(quán)E、定期輪崗查看答案.word.zl-題號：QHX015893所屬課程：行政事業(yè)單位部控制實務(wù)1.分崗授權(quán)，就是對各管理層級和各工作崗位，必須依法依規(guī)分別授權(quán)，明確授權(quán)圍、授權(quán)對象、授權(quán) 期限、授權(quán)與行權(quán)責(zé)任、一般授權(quán)與特殊授權(quán)界限，防止授權(quán)不當(dāng)、越權(quán)辦事。A、對B

11、、錯您的答案，正確 正確答案：B解析：分崗設(shè)權(quán)，就是對涉及經(jīng)濟(jì)和業(yè)務(wù)活動的 相關(guān)崗位，必須依職定崗、分崗定權(quán)、權(quán)責(zé)明確，防止崗位職責(zé)不清、設(shè)權(quán)界限 混亂。題干說的是分級授權(quán)。題號：QHX015889所屬課程：行政事業(yè)單位部控制實務(wù)2.部控制的建立是一次專項活動，活動完畢部控制即大功告成。A、對B、錯9 'U1 Ull - m " V W- W-W IB M _ b W W M ， KWH WVW - h 口 ，* UP - W"W - Va K K H - H W"W * V"*W' H - . m = = K KH H - "

12、 您的答案，正確 正確答案：B解析：部控制是一項長期工作，在過程中培養(yǎng)自 身的控團(tuán)隊和人才。題號：QHX015884所屬課程：行政事業(yè)單位部控制實務(wù)3.在部控制實施過程中， 財務(wù)部門需要與業(yè)務(wù)部門一起來建立制度、措施和程序，以保證防業(yè)務(wù)環(huán)節(jié)所產(chǎn) 生的風(fēng)險。A、對B、錯您的答案X錯誤 正確答案：A解析：通過部控制，財務(wù)和會計部門融入到單位 的經(jīng)濟(jì)活動過程中，實現(xiàn)對整個過程的事先、事中、事后全過程管理。實質(zhì)是要 實現(xiàn)業(yè)務(wù)和財務(wù)的一體化。題號：QHX015882所屬課程：行政事業(yè)單位部控制實務(wù)4.?亍政事業(yè)單位部控制規(guī)何稱部控制，是指單位為實現(xiàn)控制目標(biāo)，通過制定制度、實施措施和執(zhí)行程序，對經(jīng)濟(jì)活動的

13、風(fēng)險進(jìn)展防和管控。A、對B、錯.word.zl-您的答案X錯誤 正確答案：A解析：財政部？亍政事業(yè)單位部控制規(guī)？財會2012 |1I21號，是指單位為實現(xiàn)控制目標(biāo)，通過制定制度、實施措施和執(zhí)行程序，對經(jīng)濟(jì)活動的風(fēng)險進(jìn)展防和管控。IRE _ _ _ =Mm R題號：QHX015887所屬課程：行政事業(yè)單位部控制實務(wù) 5.推進(jìn)控工作是？亍政事業(yè)單位部控制規(guī)？勺要求，而不是一個單位自身管理水平的提升的需求。 A、對B、錯您的答案，正確 正確答案：B解析：推進(jìn)控自我評價需首先滿足 好防空制規(guī)？勺要求，同時注重自身管理水平的提升。題號：QHX015891所屬課程：行政事業(yè)單位部控制實務(wù)6.單位應(yīng)當(dāng)編制常

14、規(guī)授權(quán)的權(quán)限指引。各級管理人員應(yīng)當(dāng)在授權(quán)圍行使職權(quán)和承當(dāng)責(zé)任。A、對B、錯您的答案X錯誤 正確答案：A解析：未找到解析 IR題號：QHX015885所屬課程：行政事業(yè)單位部控制實務(wù)7.控制活動以制度為依據(jù)，制度經(jīng)控制活動得以落實；控制活動需要制定業(yè)務(wù)流程得到具體運(yùn)用。A、對B、錯您的答案X錯誤 正確答案：A解析：未找到解析題號：QHX015883所屬課程：行政事業(yè)單位部控制實務(wù)8.部控制主要是制定相關(guān)制度，因此是一個靜態(tài)的過程。 A、對B、錯您的答案X錯誤 正確答案：B解析：部控制是一個動態(tài)的過程，而不僅僅是財務(wù)和會計部門的結(jié)果反映。.word.zl-題號：QHX015886所屬課程：行政事業(yè)

15、單位部控制實務(wù)9.財務(wù)部門只要做好自己的財務(wù)本職工作，無需考慮業(yè)務(wù)部門的制度以及流程。 業(yè)務(wù)制度以及業(yè)務(wù)流程由業(yè)務(wù)部門去制定即可。A、對B、錯» N WWM 一 H- - W H - 1»" WHI W h H ， H- W « 1 V 您的答案，正確 正確答案：B解析：財務(wù)部門要參與設(shè)計、規(guī)劃符合國家法律法規(guī)和自身單位情況的制度與流程，為其他部門提供效勞，提供咨詢，提供培訓(xùn)，IIII1|讓大家都掌握必要的財務(wù)知識；對業(yè)務(wù)部門的問題進(jìn)展積極主動的反應(yīng)。I1|II題號：QHX015888所屬課程：行政事業(yè)單位部控制實務(wù) 10.部控制就是要重新建立一套新的部

16、控制制度，而無需考慮單位現(xiàn)有的管理和制度。A、對B、錯您的答案，正確 正確答案：B解析：控不是建一套新體系，而是對現(xiàn)有制度的I I整合和優(yōu)化。i題號：QHX015890所屬課程：行政事業(yè)單位部控制實務(wù) 11.分事行權(quán)，就是對經(jīng)濟(jì)和業(yè)務(wù)活動的決策、執(zhí)行、監(jiān)視，必須明確分工、相互別離、分別行權(quán)，防止職責(zé)混淆、權(quán)限穿插。A、對B、錯- 一= ! 9 M W VH - 一 ! , R 您的答案X錯誤 正確答案：A解析：未找到解析 I第2局部單項選擇題題號：QHX015900所屬課程：行政事業(yè)單位部控制實務(wù) 12.，就是對涉及經(jīng)濟(jì)和業(yè)務(wù)活動的相關(guān)崗位，必須依職定崗、分崗定權(quán)、權(quán)責(zé)明確，防止崗位職責(zé)不清、

17、設(shè)權(quán)界限混亂。A、分崗設(shè)權(quán)B、分級授權(quán)C、分事授權(quán)D、分人授權(quán)|W mH V， * * * - MW W . ' . H . H 您的答案X錯誤 正確答案：A解析：未找到解析.word.zl-題號：QHX015902所屬課程：行政事業(yè)單位部控制實務(wù) 13.合同主辦部門應(yīng)在本部門職責(zé)圍和權(quán)限根據(jù)單位訂立合同。A、領(lǐng)導(dǎo)意見B、主管部門的意見C、業(yè)務(wù)方案D、會議紀(jì)要wn _ ! ! 9 H - - WT V . 一 一 V )!H BW H Vn LI KB H 您的答案X錯誤 正確答案：C解析：未找到解析 1題號：QHX015899所屬課程：行政事業(yè)單位部控制實務(wù)14.單位通過自我評價，評

18、估部控制的全面性、重要性、制衡性、適應(yīng)性和，進(jìn)一步改良和完善部控制。A、可理解性B、有效性C、清晰性D、包容性S - _J 一 VW HW ,：» VW WT h VW 一 H r WT KWH 一 LB KH IW h您的答案X錯誤 正確答案：B解析：未找到解析題號：QHX015898所屬課程：行政事業(yè)單位部控制實務(wù) 15.單位應(yīng)當(dāng)建立健全部控制的監(jiān)視檢查和自我評價制度，通過，檢查部控制實施過程中存在的突出問題、管理漏洞和薄弱環(huán)節(jié)，進(jìn)一步改良和加強(qiáng)部控制。A、財務(wù)監(jiān)視和審計監(jiān)視B、財政監(jiān)視和審計監(jiān)視C、日常監(jiān)視和專項監(jiān)視D、部監(jiān)視和外部監(jiān)視p n * m wnnm mm vma *

19、« * -h *« whw >wb >«! . mm mm aim ua w« . » »« n wnvwm mm bm h . mf . »« * j >« 您的答案X錯誤 正確答案：C解析：通過日常監(jiān)視和專項監(jiān)視，檢查部控制實施過程中存在的突出問題、管理漏洞和薄弱環(huán)節(jié)，進(jìn)一步改良和加強(qiáng)部控制。題號：QHX015896所屬課程：行政事業(yè)單位部控制實務(wù) 16.要求單位根據(jù)常規(guī)授權(quán)和特別授權(quán)的規(guī)定，明確各崗位辦理業(yè)務(wù)和事項的權(quán)限圍、審批程序和相應(yīng)責(zé)任。A、不相容職務(wù)別離B、營運(yùn)分

20、析C、授權(quán)審批控制D、預(yù)算h = m W - H ，.W = W K , *H R LB 您的答案X錯誤 正確答案：C解析：授權(quán)審批控制要求單位根據(jù)常規(guī)授權(quán)和特別授權(quán)的規(guī)定，明確各崗位辦理業(yè)務(wù)和事項的權(quán)限圍、審批程序和相應(yīng)責(zé)任。.word.zl-題號：QHX015894所屬課程：行政事業(yè)單位部控制實務(wù) 17.行政事業(yè)單位開展部控制建立最主要的依據(jù)是：。A、行政事業(yè)單位部控制規(guī)B、預(yù)算法C、會 計法D、行政事業(yè)單位財務(wù)規(guī)那么L 9 H WH - B 一 R LI KB VH 您的答案X錯誤 正確答案：A解析：財政部？亍政事業(yè)單位部控制規(guī)？財會2012 11I21號是行政事業(yè)單位開展部控制建立最主

21、要的依據(jù)。題號：QHX015903所屬課程：行政事業(yè)單位部控制實務(wù)18.合同主辦部門根據(jù)合同的性質(zhì)、種類、關(guān)聯(lián)程度等確定合同會簽部門，會簽部門一般包括業(yè)務(wù)關(guān)聯(lián) 部門、方案部門、財務(wù)部門、法律事務(wù)部門等。合同會簽的表現(xiàn)形式為。A、？ 合同示文本？R *同印章管理？G ?合同文本審核？D、吟同會簽審批表？ IV'H - 9 ! W M W * LB - W R WW-H . ! 您的答案X錯誤 正確答案：D解析：未找到解析 II) IIKjm a：Mfihms 口門 n mu mu b . *a 京 aa h a as a sift ri-aa b <b Mba tava mu Ba

22、s& a m-u j * a-M - a mmb hms a Mi 耳 hm b b mma mu «- a a as s-w a*a um n - HMdi題號：QHX015905所屬課程：行政事業(yè)單位部控制實務(wù)19.單位的權(quán)限指引應(yīng)當(dāng)明確的容不包括：。A、審批人員和審批權(quán)限B、審批程序和審批容C、審 批時間和審批地點D、審批人員的責(zé)任和審批的監(jiān)視機(jī)制 |n = ! 9 m n - wr 一 n ' h- . kb vh 您的答案，正確 正確答案：C解析：未找到解析題號：QHX015895所屬課程：行政事業(yè)單位部控制實務(wù)20.對重點領(lǐng)域的關(guān)鍵崗位，在健全崗位設(shè)置、規(guī)

23、崗位管理、加強(qiáng)崗位勝任能力評估的根底上，通過明 確輪崗圍、輪崗條件、輪崗周期、交接流程、責(zé)任追溯等要求，建立干部交流和 定期輪崗制度，不具備輪崗條件的單位應(yīng)當(dāng)采用等控制措施。 A、定期匯報 B、專項審計C、不定期自查D、領(lǐng)導(dǎo)巡視 h a? vw kh . h . bw 一h w. bb k 您的答案，正確 正確答案：B解析：不具備輪崗條件的單位應(yīng)當(dāng)采用專項審計 IU等措施。IIL_ I.word.zl-題號：QHX015904所屬課程：行政事業(yè)單位部控制實務(wù) 21.部控制環(huán)境檢查表的要素不包括：A、被檢查單位和檢查期間B、控制措施要點C、檢查與測試 方法D、業(yè)務(wù)風(fēng)險h 一 a 9 h www-

24、 wr 一 一 via ! w ww-bth m vh m您的答案X錯誤 正確答案：D解析：未找到解析題號：QHX015897所屬課程：行政事業(yè)單位部控制實務(wù) 22.將單位的經(jīng)營與財務(wù)活動分解成各個業(yè)務(wù)流程步驟。每一個業(yè)務(wù)流程步驟由一個或多個控制點 構(gòu)成?？刂泣c容包括該業(yè)務(wù)涉及的單位及其崗位職責(zé)、本步驟工作過程描述、上 一步驟和本步驟控制結(jié)果等。A、部控制制度B、部控制活動C、部控制監(jiān)視D、 部控制業(yè)務(wù)流程您的答案X錯誤 正確答案：D解析：部控制業(yè)務(wù)流程將企業(yè)的經(jīng)營與財務(wù)活動分解成各個業(yè)務(wù)流程步驟。每一個業(yè)務(wù)流程步驟由一個或多個控制點構(gòu)成。 控制點容包括該業(yè)務(wù)涉及的單位及其崗位職責(zé)、本步驟工作

25、過程描述、上一步驟和本 |1I步驟控制結(jié)果等。I(II _ _ 1第3局部多項選擇題II題號：QHX015909所屬課程：行政事業(yè)單位部控制實務(wù) 23. 一個完整的業(yè)務(wù)流程應(yīng)當(dāng)包括：。A、業(yè)務(wù)目標(biāo)B、業(yè)務(wù)風(fēng)險C、業(yè)務(wù)流程步驟與控制點D、相關(guān)制度目錄E、業(yè)務(wù)說明書查看答案|n 9 H WH B 一 R LI KB VH 您的答案X錯誤 正確答案：ABCD解析：業(yè)務(wù)流程應(yīng)包括業(yè)務(wù)目標(biāo)、業(yè)務(wù)風(fēng)險、業(yè)務(wù)流程不走及控制點、相關(guān)制度目錄，不包括業(yè)務(wù)說明書。IIIJ題號：QHX015906所屬課程：行政事業(yè)單位部控制實務(wù) 24.財政部軌于全面推進(jìn)展政事業(yè)單位部控制建立的指導(dǎo)意見 ？貝t會201524號，20

26、15年12月21日.word.zl-的主要容包括：（）。A、健全部控制體系，強(qiáng)化部流程控制 B、加強(qiáng)部權(quán)力制衡， 規(guī)部權(quán)力運(yùn)行C、建立控報告制度，促進(jìn)控信息公開 D、加強(qiáng)監(jiān)視檢查工作，加 大考評問責(zé)力度E、建立紀(jì)檢巡視制度，持續(xù)反復(fù)檢查控 查看答案您的答案X錯誤 正確答案：ABCD解析：建立紀(jì)檢巡視制度，不是該知道意見 的容，其他四項全部正確。題號：QHX015910所屬課程：行政事業(yè)單位部控制實務(wù) 25.單位應(yīng)當(dāng)根據(jù)自身 的業(yè)務(wù)性質(zhì)、業(yè)務(wù)圍、管理架構(gòu)，按照決策、執(zhí)行、監(jiān)視相互別離、相互制衡的 要求，科學(xué)設(shè)置設(shè)機(jī)構(gòu)、管理層級、崗位職責(zé)權(quán)限、權(quán)力運(yùn)行規(guī)程，切實做到。A、因人設(shè)崗B、分事行權(quán)C、分

27、崗設(shè)權(quán)D、分級授權(quán)E、定期輪崗查看答案h b!- m ! k v wwh ， wvh- h- w hmm - V"W < v w K -w-w h W"W* nm-n * = = r . s您的答案X錯誤 正確答案：BCDE解析：因人設(shè)崗不符合部控制的根本規(guī)。題號：QHX015908所屬課程：行政事業(yè)單位部控制實務(wù) 26.單位應(yīng)當(dāng)根據(jù)？亍政 事業(yè)單位部控制規(guī)斑立適合本單位實際情況的部控制體系，并組織實施。具體 工作包括在此根底上根據(jù)國家有關(guān)規(guī)定建立健全單位各項部管理制度并催促相關(guān)工作人員認(rèn)真執(zhí)行。A、梳理單位各類經(jīng)濟(jì)活動的業(yè)務(wù)流程 B、明確業(yè)務(wù)環(huán) 節(jié)C、系統(tǒng)分析經(jīng)濟(jì)活

28、動風(fēng)險D、確定風(fēng)險點E、選擇風(fēng)險應(yīng)對策略查看答案您的答案X錯誤 正確答案：ABCDE解析：以上答案都是具體工作的容。第1局部判斷題I一題號：QHX015892所屬課程：行政事業(yè)單位部控制實務(wù)1.單位部控制自我評價情況應(yīng)當(dāng)作為部門決算報告和財務(wù)報告的重要組成容進(jìn)展報告。A、對B、錯t h k vnnBisf =， rv w s n vv - ss 丁 v .工 r k * r k v"您的答案，正確 正確答案：A解析：未找到解析.word.zl-題號：QHX015889所屬課程：行政事業(yè)單位部控制實務(wù)2.部控制的建立是一次專項活動，活動完畢部控制即大功告成。A、對B、錯您的答案X錯誤

29、正確答案：B解析：部控制是一項長期工作，在過程中培養(yǎng)自 I I身的控團(tuán)隊和人才。 I題號：QHX015884所屬課程：行政事業(yè)單位部控制實務(wù)3.在部控制實施過程中，財務(wù)部門需要與業(yè)務(wù)部門一起來建立制度、措施和程序，以保證防業(yè)務(wù)環(huán)節(jié)所產(chǎn)生的風(fēng)險。A、對B、錯9 -' - m K . W . VV " h. B° W W ! KH 您的答案，正確 正確答案：A解析：通過部控制，財務(wù)和會計部門融入到單位的經(jīng)濟(jì)活動過程中，實現(xiàn)對整個過程的事先、事中、事后全過程管理。實質(zhì)是要I1實現(xiàn)業(yè)務(wù)和財務(wù)的一體化。II匕_ w 匕園1HB曲量，匹鼻 w &，= .身hm-BBm

30、m j由 三| 向_題號：QHX015893所屬課程：行政事業(yè)單位部控制實務(wù)4.分崗授權(quán)，就是對各管理層級和各工作崗位，必須依法依規(guī)分別授權(quán)，明確授權(quán)圍、授權(quán)對象、授權(quán)期限、授權(quán)與行權(quán)責(zé)任、一般授權(quán)與特殊授權(quán)界限，防止授權(quán)不當(dāng)、越權(quán)辦事。A、對B、錯n = ! n h- *.M"n n n wwi. vr 一 v nvwi ， bb- h-b vh n w您的答案X錯誤 正確答案：B解析：分崗設(shè)權(quán)，就是對涉及經(jīng)濟(jì)和業(yè)務(wù)活動的1I1相關(guān)崗位，必須依職定崗、分崗定權(quán)、權(quán)責(zé)明確，防止崗位職責(zé)不清、設(shè)權(quán)界限混亂。題干說的是分級授權(quán)。ij題號：QHX015890所屬課程：行政事業(yè)單位部控制實務(wù)

31、 5.分事行權(quán)，就是對經(jīng)濟(jì)和業(yè)務(wù)活動的決策、執(zhí)行、監(jiān)視，必須明確分工、相互別離、分別行權(quán)，防止職責(zé)混淆、權(quán)限穿插。A、對B、錯您的答案，正確 正確答案：A解析：未找到解析.word.zl-題號：QHX015882所屬課程：行政事業(yè)單位部控制實務(wù)6.?亍政事業(yè)單位部控制規(guī)祈稱部控制，是指單位為實現(xiàn)控制目標(biāo)，通過制定制度、實施措施和執(zhí)行程序，對經(jīng)濟(jì)活動的風(fēng)險進(jìn)展防和管控。 A、對B、錯L ! h h- *M"n- n- n wwi 一 v nvwi ， bb- h-b vh n w- v 您的答案，正確 正確答案：A解析：財政部？亍政事業(yè)單位部控制規(guī)？財會201221號，是指單位為實現(xiàn)控

32、制目標(biāo)，通過制定制度、實施措施和執(zhí)行程序，對IIII1|經(jīng)濟(jì)活動的風(fēng)險進(jìn)展防和管控。I1|II題號：QHX015887所屬課程：行政事業(yè)單位部控制實務(wù) 7.推進(jìn)控工作是？亍政事業(yè)單位部控制規(guī)？勺要求，而不是一個單位自身管理水平的提升的需求。A、對B、錯您的答案，正確 正確答案：B解析：推進(jìn)控自我評價需首先滿足 好防空制規(guī)？勺要 1II1|求，同時注重自身管理水平的提升。 IJ題號：QHX015888所屬課程：行政事業(yè)單位部控制實務(wù)8.部控制就是要重新建立一套新的部控制制度，而無需考慮單位現(xiàn)有的管理和制度。A、對B、錯 口 = 9 H WH - B 一 IB 1 R LI KB VH 您的答案，

33、正確 正確答案：B解析：控不是建一套新體系，而是對現(xiàn)有制度的 id整合和優(yōu)化。 I _1 _ _ _ 一_ _ . . . . 一 _ _ _ _ _一_ .題號：QHX015891所屬課程：行政事業(yè)單位部控制實務(wù)9.單位應(yīng)當(dāng)編制常規(guī)授權(quán)的權(quán)限指引。各級管理人員應(yīng)當(dāng)在授權(quán)圍行使職權(quán)和承當(dāng)責(zé)任。A、對B、錯您的答案，正確 正確答案：A解析：未找到解析題號：QHX015885所屬課程：行政事業(yè)單位部控制實務(wù) 10.控制活動以制度為依據(jù)，制度經(jīng)控制活動得以落實；控制活動需要制定業(yè)務(wù)流程得到具體運(yùn)用。 A、對B、錯.word.zl-m v vr - m 一 wwm btw rarv wv , wr t

34、k - H"V * v您的答案X錯誤 正確答案：A解析：未找到解析題號：QHX015886所屬課程：行政事業(yè)單位部控制實務(wù) 11.財務(wù)部門只要做好自己的財務(wù)本職工作，無需考慮業(yè)務(wù)部門的制度以及流程。 業(yè)務(wù)制度以及業(yè)務(wù)流程由業(yè)務(wù)部門去制定即可。A、對B、錯您的答案X錯誤 正確答案：B解析：財務(wù)部門要參與設(shè)計、規(guī)劃符合國家法律 法規(guī)和自身單位情況的制度與流程，為其他部門提供效勞，提供咨詢，提供培訓(xùn)，讓大家都掌握必要的財務(wù)知識；對業(yè)務(wù)部門的問題進(jìn)展積極主動的反應(yīng)。第2局部單項選擇題題號：QHX015894所屬課程：行政事業(yè)單位部控制實務(wù) 12.行政事業(yè)單位開展部控制建立最主要的依據(jù)是：。A

35、、行政事業(yè)單位部控制規(guī)B、預(yù)算法C、會計法D、行政事業(yè)單位財務(wù)規(guī)那么您的答案X錯誤 正確答案：A解析：財政部？亍政事業(yè)單位部控制規(guī)？財會2012III21號是行政事業(yè)單位開展部控制建立最主要的依據(jù)I題號：QHX015900所屬課程：行政事業(yè)單位部控制實務(wù) 13.，就是對涉及經(jīng)濟(jì)和業(yè)務(wù)活動的相關(guān)崗位，必須依職定崗、分崗定權(quán)、權(quán)責(zé)明確，防止崗位職責(zé)不清、設(shè)權(quán)界限混亂。A、分崗設(shè)權(quán)B、分級授權(quán)C、分事授權(quán)D、分人授權(quán) 一= ! 9 M H B K 一 一 V ! W M HrBTW LI KB 您的答案，正確 正確答案：A解析：未找到解析 I題號：QHX015896所屬課程：行政事業(yè)單位部控制實務(wù)1

36、4.要求單位根據(jù)常規(guī)授權(quán)和特別授權(quán)的規(guī)定，明確各崗位辦理業(yè)務(wù)和事項的權(quán)限圍、 審批程序和相應(yīng)責(zé)任。A、不相容職務(wù)別離B、營運(yùn)分析C、授權(quán)審批控制D、預(yù)算.word.zl- 您的答案X錯誤 正確答案：C解析：授權(quán)審批控制要求單位根據(jù)常規(guī)授權(quán)和特 別授權(quán)的規(guī)定，明確各崗位辦理業(yè)務(wù)和事項的權(quán)限圍、審批程序和相應(yīng)責(zé)任。題號：QHX015902所屬課程：行政事業(yè)單位部控制實務(wù) 15.合同主辦部門應(yīng)在 本部門職責(zé)圍和權(quán)限根據(jù)單位訂立合同。A、領(lǐng)導(dǎo)意見B、主管部門的意見C、 業(yè)務(wù)方案D、會議紀(jì)要您的答案，正確 正確答案：C解析：未找到解析題號：QHX015903所屬課程：行政事業(yè)單位部控制實務(wù) 16.合同主

37、辦部門根據(jù) 合同的性質(zhì)、種類、關(guān)聯(lián)程度等確定合同會簽部門，會簽部門一般包括業(yè)務(wù)關(guān)聯(lián) 部門、方案部門、財務(wù)部門、法律事務(wù)部門等。合同會簽的表現(xiàn)形式為。A、？ 合同示文本？R *同印章管理？G ?合同文本審核？D、吟同會簽審批表？ 9 'u1 uii - m ! ! " v lb *_ h m ， vnw www - h - w vw H-snr - 9nr - wwhww( k w h b lb kh h 您的答案，正確 正確答案：D解析：未找到解析MdWH KaMMH Maa KM M MM UHIH MWMHaMMM » SUH ! MWMH WMM MdMMIK

38、aHaM NH HWaH題號：QHX015895所屬課程：行政事業(yè)單位部控制實務(wù) 17.對重點領(lǐng)域的關(guān)鍵 崗位，在健全崗位設(shè)置、規(guī)崗位管理、加強(qiáng)崗位勝任能力評估的根底上，通過明 確輪崗圍、輪崗條件、輪崗周期、交接流程、責(zé)任追溯等要求，建立干部交流和 定期輪崗制度，不具備輪崗條件的單位應(yīng)當(dāng)采用等控制措施。A、定期匯報B、專項審計C、不定期自查D、領(lǐng)導(dǎo)巡視您的答案X錯誤 正確答案：B解析：不具備輪崗條件的單位應(yīng)當(dāng)采用專項審計 等措施。題號：QHX015898所屬課程：行政事業(yè)單位部控制實務(wù) 18.單位應(yīng)當(dāng)建立健全 部控制的監(jiān)視檢查和自我評價制度，通過，檢查部控制實施過程中存在的突.word.zl-

39、出問題、管理漏洞和薄弱環(huán)節(jié)，進(jìn)一步改良和加強(qiáng)部控制。A、財務(wù)監(jiān)視和審計監(jiān)視B、財政監(jiān)視和審計監(jiān)視C、日常監(jiān)視和專項監(jiān)視D、部監(jiān)視和外部監(jiān)視您的答案X錯誤 正確答案：C解析：通過日常監(jiān)視和專項監(jiān)視，檢查部控制實 I I施過程中存在的突出問題、管理漏洞和薄弱環(huán)節(jié)，進(jìn)一步改良和加強(qiáng)部控制。I題號：QHX015897所屬課程：行政事業(yè)單位部控制實務(wù) 19.將單位的經(jīng)營與財務(wù)活動分解成各個業(yè)務(wù)流程步驟。每一個業(yè)務(wù)流程步驟由一個或多個控制點 構(gòu)成?？刂泣c容包括該業(yè)務(wù)涉及的單位及其崗位職責(zé)、本步驟工作過程描述、上 一步驟和本步驟控制結(jié)果等。A、部控制制度B、部控制活動C、部控制監(jiān)視D、 部控制業(yè)務(wù)流程r&q

40、uot;j您的答案X錯誤 正確答案：D解析：部控制業(yè)務(wù)流程將企業(yè)的經(jīng)營與財務(wù)活動分解成各個業(yè)務(wù)流程步驟。每一個業(yè)務(wù)流程步驟由一個或多個控制點構(gòu)成?？刂泣c容包括該業(yè)務(wù)涉及的單位及其崗位職責(zé)、本步驟工作過程描述、上一步驟和本|1I步驟控制結(jié)果等。I(II _ _ 1題號：QHX015905所屬課程：行政事業(yè)單位部控制實務(wù) 20.單位的權(quán)限指引應(yīng)當(dāng)明確的容不包括：。A、審批人員和審批權(quán)限B、審批程序和審批容C、審批時間和審批地點D、審批人員的責(zé)任和審批的監(jiān)視機(jī)制 9 H WH - 一 W VH V IB ! R WVW-W LI KB VH 您的答案X錯誤 正確答案：C解析：未找到解析題號：QHX0

41、15899所屬課程：行政事業(yè)單位部控制實務(wù)21.單位通過自我評價，評估部控制的全面性、重要性、制衡性、適應(yīng)性和，進(jìn)一步改良和完善部控制。A、可理解性B、有效性C、清晰性D、包容性r' - vn KH VW V H 一 .一 一H W ' U K KH 您的答案X錯誤 正確答案：B解析：未找到解析.word.zl-題號：QHX015904所屬課程：行政事業(yè)單位部控制實務(wù) 22.部控制環(huán)境檢查表 的要素不包括：A、被檢查單位和檢查期間B、控制措施要點C、檢查與測試 方法D、業(yè)務(wù)風(fēng)險 9 H WH - - WT 一 一 W VH V IB ! R WVW-W LI KB VH 您的答

42、案X錯誤 正確答案：D解析：未找到解析 III第3局部多項選擇題II題號：QHX015906所屬課程：行政事業(yè)單位部控制實務(wù) 23.財政部軌于全面推進(jìn)展政事業(yè)單位部控制建立的指導(dǎo)意見 ？貝t會201524號，2015年12月21日 的主要容包括：（）。A、健全部控制體系，強(qiáng)化部流程控制 B、加強(qiáng)部權(quán)力制衡， 規(guī)部權(quán)力運(yùn)行C、建立控報告制度，促進(jìn)控信息公開 D、加強(qiáng)監(jiān)視檢查工作，加 大考評問責(zé)力度E、建立紀(jì)檢巡視制度，持續(xù)反復(fù)檢查控 查看答案 s h a? vw kh . h . bw 一h w. bb k 您的答案X錯誤 正確答案：ABCD解析：建立紀(jì)檢巡視制度，不是該知道意見I1|II的容，

43、其他四項全部正確。 IIIF_ -一一一 一 _一 r_ _ r _ . r _ T. T I T_T_ 一 =R題號：QHX015908所屬課程：行政事業(yè)單位部控制實務(wù) 24.單位應(yīng)當(dāng)根據(jù)？亍政 事業(yè)單位部控制規(guī)斑立適合本單位實際情況的部控制體系，并組織實施。具體 工作包括在此根底上根據(jù)國家有關(guān)規(guī)定建立健全單位各項部管理制度并催促 相關(guān)工作人員認(rèn)真執(zhí)行。A、梳理單位各類經(jīng)濟(jì)活動的業(yè)務(wù)流程 B、明確業(yè)務(wù)環(huán) 節(jié)C、系統(tǒng)分析經(jīng)濟(jì)活動風(fēng)險D、確定風(fēng)險點E、選擇風(fēng)險應(yīng)對策略查看答案 M'n = ! 9 m . * . n - wr 一 n h- . kb vh 您的答案X錯誤 正確答案：ABC

44、DE解析：以上答案都是具體工作的容。 I1|L題號：QHX015910所屬課程：行政事業(yè)單位部控制實務(wù) 25.單位應(yīng)當(dāng)根據(jù)自身 的業(yè)務(wù)性質(zhì)、業(yè)務(wù)圍、管理架構(gòu)，按照決策、執(zhí)行、監(jiān)視相互別離、相互制衡的.word.zl-要求，科學(xué)設(shè)置設(shè)機(jī)構(gòu)、管理層級、崗位職責(zé)權(quán)限、權(quán)力運(yùn)行規(guī)程，切實做到。A、因人設(shè)崗B、分事行權(quán)C、分崗設(shè)權(quán)D、分級授權(quán)E、定期輪崗查看答案WW hham w -m/一 m w,«* n , " h vk wh; h wwh_h w _ hi r hv， ” "* wwm*n' k w a.mh-b 您的答案X錯誤 正確答案：BCDE解析：因人設(shè)

45、崗不符合部控制的根本規(guī)。E 1題號：QHX015909所屬課程：行政事業(yè)單位部控制實務(wù) 26. 一個完整的業(yè)務(wù)流程應(yīng)當(dāng)包括：。A、業(yè)務(wù)目標(biāo)B、業(yè)務(wù)風(fēng)險C、業(yè)務(wù)流程步驟與控制點D、相關(guān)制度目錄E、業(yè)務(wù)說明書查看答案L-1 . HW * HV WT h m 一M W r WT BWH 一 M KH *|您的答案X錯誤 正確答案：ABCD解析：業(yè)務(wù)流程應(yīng)包括業(yè)務(wù)目標(biāo)、業(yè)務(wù)風(fēng)險、業(yè)務(wù)流程不走及控制點、相關(guān)制度目錄，不包括業(yè)務(wù)說明書。6_ 一 一_ 5題號：QHX015884所屬課程：行政事業(yè)單位部控制實務(wù)1.在部控制實施過程中，財務(wù)部門需要與業(yè)務(wù)部門一起來建立制度、措施和程序，以保證防業(yè)務(wù)環(huán)節(jié)所產(chǎn)生的

46、風(fēng)險。A、對B、錯 H vm W VH 一 一 KW .WH *« W m VW W V« n H-Va MV H-n W!V 工 H W» H- WW HV k VH .n w im您的答案，正確 正確答案：A解析：通過部控制，財務(wù)和會計部門融入到單位的經(jīng)濟(jì)活動過程中，實現(xiàn)對整個過程的事先、事中、事后全過程管理。實質(zhì)是要I!1IIIII實現(xiàn)業(yè)務(wù)和財務(wù)的一體化。I1|L. _題號：QHX015885所屬課程：行政事業(yè)單位部控制實務(wù)2.控制活動以制度為依據(jù)，制度經(jīng)控制活動得以落實；控制活動需要制定業(yè)務(wù)流程得到具體運(yùn)用。A、對B、錯IV'H - 9 ! W M

47、 W 一 B1 LB - W R WW-H . ! 您的答案，正確 正確答案：A解析：未找到解析 |II匕4Aa：a-Ma a1一hma bmA a vu mm b * *a 血上 a b-m- h-msaak*b h k-m a Mi « aaa mms艮a a 耳五Muh b-m m-b_b五方 aana 畫UI題號：QHX015890所屬課程：行政事業(yè)單位部控制實務(wù) 3.分事行權(quán)，就是對經(jīng)濟(jì)和業(yè)務(wù)活動的決策、執(zhí)行、監(jiān)視，必須明確分工、相互別離、分別行權(quán)，防止職責(zé)混淆、權(quán)限穿插。A、對B、錯.word.zl-您的答案，正確 正確答案：A解析：未找到解析 I題號：QHX015893

48、所屬課程：行政事業(yè)單位部控制實務(wù)4.分崗授權(quán)，就是對各管理層級和各工作崗位，必須依法依規(guī)分別授權(quán)，明確授權(quán)圍、授權(quán)對象、授權(quán)期限、授權(quán)與行權(quán)責(zé)任、一般授權(quán)與特殊授權(quán)界限，防止授權(quán)不當(dāng)、越權(quán)辦事。A、對B、錯>>« HRBWMMMBVfl MMWM M MMHWWW WM« W! W *«>» BWHMBVWMH|您的答案，正確 正確答案：B解析：分崗設(shè)權(quán)，就是對涉及經(jīng)濟(jì)和業(yè)務(wù)活動的相關(guān)崗位，必須依職定崗、分崗定權(quán)、權(quán)責(zé)明確，防止崗位職責(zé)不清、設(shè)權(quán)界限IIU混亂。題干說的是分級授權(quán)。題號：QHX015891所屬課程：行政事業(yè)單位部控制實務(wù)

49、5.單位應(yīng)當(dāng)編制常規(guī)授權(quán)的權(quán)限指引。各級管理人員應(yīng)當(dāng)在授權(quán)圍行使職權(quán)和承當(dāng)責(zé)任。A、對B、錯h B? VWM KH V H 一 .一 V您的答案X錯誤 正確答案：A解析：未找到解析 I題號：QHX015887所屬課程：行政事業(yè)單位部控制實務(wù) 6.推進(jìn)控工作是？亍政事業(yè)單位部控制規(guī)？勺要求，而不是一個單位自身管理水平的提升的需求。 A、對B、錯您的答案X錯誤 正確答案：B解析：推進(jìn)控自我評價需首先滿足 好防空制規(guī)？勺要I(I求，同時注重自身管理水平的提升。IILi _ _ 題號：QHX015886所屬課程：行政事業(yè)單位部控制實務(wù)7.財務(wù)部門只要做好自己的財務(wù)本職工作，無需考慮業(yè)務(wù)部門的制度以及流程。 業(yè)務(wù)制度以及業(yè)務(wù)流程由業(yè)務(wù)部門去制定即可。A、對B、錯.word.zl-您的答案，正確 正確答案：B解析：財務(wù)部門要參與設(shè)計、規(guī)劃符合國家法律 a1 法規(guī)和自身單位情況的制