XX聯(lián)社涉農(nóng)、扶貧金融服務(wù)盡職免責(zé)制度

1、XXXX市農(nóng)村信用合作聯(lián)社涉農(nóng)、扶貧金融服務(wù)盡職免責(zé)制度第一章總則第一條為規(guī)范涉農(nóng)、扶貧金融服務(wù)貸款風(fēng)險(xiǎn)管理機(jī) 制，促進(jìn)涉農(nóng)、扶貧金融服務(wù)貸款調(diào)查、審查、審批、檢查 履職盡責(zé)，提高涉農(nóng)、扶貧金融服務(wù)貸款管理水平，充分體 現(xiàn)貸款”三查”制度的徹底分離,XXXX市農(nóng)村信用合作聯(lián) 社（以下簡(jiǎn)稱(chēng)：XX聯(lián)社）相關(guān)信貸管理要求，特制定本制 度。第二條本制度所盡職免責(zé)是指在轄內(nèi)機(jī)構(gòu)授信出現(xiàn) 風(fēng)險(xiǎn)后，按照本制度規(guī)定，對(duì)授信工作各環(huán)節(jié)進(jìn)行盡職調(diào)查, 有充分證據(jù)表明授信部門(mén)及工作人員按照有關(guān)法律法規(guī).規(guī) 童和規(guī)范性文件以及XX聯(lián)社內(nèi)部管理制度勤勉盡職地履行 了職責(zé)，對(duì)授信工作人員作出是否免除其全部或者部分責(zé)任 的

2、處理。第三條盡職免責(zé)適用于XX聯(lián)社涉農(nóng)、扶貧金融服務(wù) 授信業(yè)務(wù)營(yíng)銷(xiāo)、受理、審查審批、放款操作、貸后管理等環(huán) 節(jié)中承擔(dān)管理職責(zé)和直接辦理業(yè)務(wù)的工作人員,包括但不限 于分管涉農(nóng)、扶貧金融服務(wù)授信業(yè)務(wù)的機(jī)構(gòu)負(fù)責(zé)人、管理部 門(mén)及經(jīng)辦分支機(jī)構(gòu)負(fù)責(zé)人、涉農(nóng)、扶貧金融服務(wù)授信業(yè)務(wù)管 理人員、涉農(nóng)、扶貧金融服務(wù)授信業(yè)務(wù)經(jīng)辦人員。第二章貸款風(fēng)險(xiǎn)盡職要求第四條 貸款調(diào)查人對(duì)借款人、擔(dān)保人或其他還款義務(wù)人調(diào)查的信息資料的真實(shí)性負(fù)責(zé),并按規(guī)定對(duì)借款人的貸 款用途和經(jīng)營(yíng)動(dòng)態(tài)進(jìn)行跟蹤監(jiān)測(cè),發(fā)現(xiàn)影響貸款安全的情形 時(shí),應(yīng)及時(shí)報(bào)告并采取相應(yīng)措施，對(duì)貸款監(jiān)督檢查的有效性 負(fù)責(zé)。貸款調(diào)查人具體盡職要求至少包括以下內(nèi)容：IS負(fù)責(zé)受

3、理借款申請(qǐng)和調(diào)查借款人、擔(dān)保人和其他還 款義務(wù)人的基本信息、財(cái)務(wù)信息、現(xiàn)金流量信息、非財(cái)務(wù)信 息等，收集的信息資料需完整、有效；2、對(duì)借款用途和收集資料的真實(shí)性進(jìn)行初審，對(duì)借款人或主要負(fù)責(zé)人的品行、經(jīng)營(yíng)管理狀況、資產(chǎn)負(fù)債（含或有 負(fù)債）情況、盈利能力、發(fā)展前景及保證人或抵押人、出質(zhì) 人、抵（質(zhì)）押物等方面情況進(jìn)行實(shí)地調(diào)查核實(shí)；3、根據(jù)調(diào)查核實(shí)情況，對(duì)借款人、擔(dān)保人的主體資格、 資信等級(jí)、償債能力、經(jīng)營(yíng)效益以及貸款的安全性、流動(dòng)性、 效益性等情況進(jìn)行分析,預(yù)測(cè)提示貸款風(fēng)險(xiǎn)程度;4、將核實(shí)情況、分析結(jié)果形成書(shū)面調(diào)查報(bào)告。調(diào)查報(bào) 告應(yīng)對(duì)貸款方式、金額、用途、利率、期限、償還方式、擔(dān) 保條件等提出調(diào)查

4、結(jié)論和風(fēng)險(xiǎn)防范的措施。5、嚴(yán)格執(zhí)行貸后檢查制度,對(duì)貸款用途實(shí)施跟蹤監(jiān)督 定；對(duì)借款人或主要負(fù)責(zé)人的品行、或有負(fù)債進(jìn)行檢查,提 示對(duì)貸款償還的負(fù)面影響程度;檢查，提示貸款用途是否真實(shí)、合法Z是否符合貸款合同約6、采用現(xiàn)場(chǎng)實(shí)地檢查，按照規(guī)定的頻率和內(nèi)容對(duì)借款人的合同履行情況、客戶的生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)情況等進(jìn)行監(jiān)督檢查；7、定期（按季）、不定期的對(duì)保證人進(jìn)行現(xiàn)場(chǎng)監(jiān)督檢 查,核實(shí)保證人的財(cái)務(wù)和經(jīng)營(yíng)情況等，確認(rèn)保證能力；&定期（按季）、不定期地檢查抵（質(zhì)）押物，確定抵（質(zhì)）押合同的有效性，核實(shí)抵（質(zhì)）押物真實(shí)、完整Z 評(píng)估抵（質(zhì)）押物價(jià)值，確認(rèn)抵（質(zhì)）押物完整無(wú)損;9、根據(jù)檢查分析情況Z對(duì)發(fā)現(xiàn)的貸款潛在風(fēng)險(xiǎn)和存在

5、問(wèn)題,及時(shí)進(jìn)行風(fēng)險(xiǎn)預(yù)警提示并形成檢查報(bào)告,向主管部門(mén) 提出處理意見(jiàn)。第五條貸款審查人依據(jù)相關(guān)法律法規(guī)政策制度對(duì)調(diào) 查人提交的貸款資料進(jìn)行審查,對(duì)審查的貸款業(yè)務(wù)的合規(guī)性 負(fù)責(zé)。貸款審查人具體盡職要求至少包括以下內(nèi)容：1、對(duì)貸款調(diào)查人提供的貸款資料、調(diào)查報(bào)告等進(jìn)行審 核，確定提交審查的材料是否全面、完整,調(diào)查人提出的觀 點(diǎn)是否有充分的佐證材料,是否客觀合理;2、審查貸款是否符合國(guó)家經(jīng)濟(jì)金融方針政策以及XX聯(lián) 社信貸政策和制度的規(guī)走要求；3、對(duì)貸款調(diào)查人提供的借款人資產(chǎn)、負(fù)債、經(jīng)營(yíng)情況、資信情況、抵(質(zhì))押物或保證情況及其他非財(cái)務(wù)信息等進(jìn) 行分析評(píng)價(jià)，對(duì)貸款調(diào)查人提出的貸款方式、金額、用途、 利率、

6、期限、償還方式、擔(dān)保條件等的合理性進(jìn)行確認(rèn)；4、按規(guī)定對(duì)貸款業(yè)務(wù)的合規(guī)性、可行性和資料完整性 進(jìn)行審查Z有效識(shí)別和充分提示風(fēng)險(xiǎn)，提出明確的意見(jiàn)和防 范控制風(fēng)險(xiǎn)的措施。第六條貸款審批人在授權(quán)范圍內(nèi)按照規(guī)定的程序?qū)?貸款進(jìn)行審批,對(duì)貸款決策負(fù)準(zhǔn)確性責(zé)任。貸款審批人具體盡職要求至少包括以下內(nèi)容：1、審批發(fā)放符合國(guó)家方針政策、金融法律法規(guī)和信貸 規(guī)童制度的貸款;2、在授權(quán)范圍內(nèi)審批發(fā)放貸款；3、按照規(guī)定的審批程序?qū)徟l(fā)放貸款；4、對(duì)關(guān)系人申請(qǐng)的貸款業(yè)務(wù),應(yīng)申請(qǐng)回避；5、應(yīng)嚴(yán)格遵循客觀、公正的原則，不受外部因素干擾 明確決策意見(jiàn)。第三章貸款風(fēng)險(xiǎn)責(zé)任界定第七條對(duì)每筆貸款風(fēng)險(xiǎn)責(zé)任人追究責(zé)任時(shí)，根據(jù)其在信貸業(yè)

7、務(wù)中職責(zé)的不同和過(guò)失的大小,可將其責(zé)任劃分為 完全責(zé)任、主要責(zé)任、次要責(zé)任、無(wú)責(zé)任四種。(-)貸款調(diào)查人的責(zé)任界定1、貸款調(diào)查人對(duì)貸款及其他授信業(yè)務(wù)提出同意發(fā)放的 建議并經(jīng)有權(quán)人批準(zhǔn)而發(fā)放貸款形成風(fēng)險(xiǎn)，應(yīng)負(fù)主要責(zé)任, 審查人、審批人負(fù)次要責(zé)任；2、貸款調(diào)查人在貸款手續(xù)上明確簽署不同意發(fā)放 字樣的，而貸款審查人、審批人同意發(fā)放所形成貸款風(fēng)險(xiǎn)的, 貸款審查人、審批人負(fù)主要責(zé)任，調(diào)查人無(wú)責(zé)任。（二）貸款繼辦人的責(zé)任界定貸款繼辦人,指原貸款調(diào)查人因工作變動(dòng)而對(duì)該筆貸款 逬行接收，并承擔(dān)管理和催收責(zé)任的現(xiàn)客戶經(jīng)理。對(duì)貸款調(diào)查人、繼辦人交接的貸款，出現(xiàn)下列情況的， 由貸款繼辦人承擔(dān)完全或主要責(zé)任：1、貸款

8、接管后,因貸款繼辦人管理和催收不力造成貸 款損失或喪失勝訴權(quán)的。2、貸款接管后,繼辦人對(duì)原貸款調(diào)查人所移交的貸款 風(fēng)險(xiǎn)沒(méi)有在書(shū)面移交中提出異議的貸款形成風(fēng)險(xiǎn)。對(duì)貸款調(diào)查人、繼辦人交接的貸款，出現(xiàn)下列情況的， 由貸款調(diào)查人承擔(dān)完全或主要責(zé)任：IS冒名貸款。2、違法、違規(guī)、違紀(jì)辦理的貸款。3、貸款調(diào)查人在辦理貸款移交時(shí),為逃避責(zé)任,故意 隱瞞風(fēng)險(xiǎn)事實(shí)的貸款。4、喪失貸款勝訴權(quán)的貸款。5、在貸款辦理移交時(shí)，沒(méi)有按規(guī)定辦理書(shū)面移交、界 定手續(xù)的。6、移交時(shí)貸款已逾期或欠息的。（三）貸款審查人的責(zé)任界走貸款審查人明確提出同意發(fā)放該筆貸款的建議并得到 有權(quán)人批準(zhǔn)，而形成貸款風(fēng)險(xiǎn)的，貸款審查人應(yīng)負(fù)次要責(zé)任;

9、對(duì)審查人簽署不同意發(fā)放意見(jiàn),審批人決定同意發(fā)放貸款而 形成風(fēng)險(xiǎn)的，貸款審查人不負(fù)任何責(zé)任。（四）貸款審批人的責(zé)任界定除貸款調(diào)查人簽署不同意發(fā)放貸款的意見(jiàn)后,貸款審批 人卻簽署了同意的意見(jiàn)，對(duì)所形成的貸款風(fēng)險(xiǎn)由審批人負(fù)主 要責(zé)任外，其余貸款審批人只要在貸款手續(xù)上簽署了同意的 意見(jiàn)，對(duì)形成的貸款風(fēng)險(xiǎn)的只負(fù)次要責(zé)任；簽署不同意發(fā)放 意見(jiàn)的，不負(fù)任何責(zé)任。第四章貸款風(fēng)險(xiǎn)免責(zé)條件第八條在貸款真實(shí)、合規(guī)、準(zhǔn)確和有效的前提下,符合下列情形之一的，在責(zé)任認(rèn)定中可對(duì)授信業(yè)務(wù)工作人員免 除全部或部分責(zé)任：（一）無(wú)確切證據(jù)證明工作人員未按照標(biāo)準(zhǔn)化操作流程 完成相關(guān)操作或未勤勉盡職的；（二）自然災(zāi)害等不可抗力因素直接

10、導(dǎo)致不良資產(chǎn)形成, 且相關(guān)工作人員在風(fēng)險(xiǎn)發(fā)生后及時(shí)揭示風(fēng)險(xiǎn)并第一時(shí)間采 取措施的；抵（質(zhì)）押物因市場(chǎng)原因自然降價(jià)經(jīng)依法處置抵 （質(zhì)）物所得價(jià)款或保險(xiǎn)賠償?shù)慕痤~不足以補(bǔ)償?shù)郑ㄙ|(zhì)）押 貸款本息的部分;（三）信貸資產(chǎn)本金已還清、僅因少量欠息形成不良的,如相關(guān)工作人員無(wú)舞弊欺詐、違規(guī)違紀(jì)行為，并已按有關(guān)管 理制度積極采取追索措施的；（四）因工作調(diào)整等移交的涉農(nóng)、扶貧金融服務(wù)存量授 信業(yè)務(wù),移交前已暴露風(fēng)險(xiǎn)的，后續(xù)接管的工作人員在風(fēng)險(xiǎn) 化解及業(yè)務(wù)管理過(guò)程中無(wú)違規(guī)失職行為；移交前未暴露風(fēng)險(xiǎn) 的，后續(xù)接管的工作人員及時(shí)發(fā)現(xiàn)風(fēng)險(xiǎn)并采取措施減少了損 失的;（五）參與集體決策的工作人員明確提出不同意見(jiàn)（有 合法依

11、據(jù)）,經(jīng)事實(shí)證明該意見(jiàn)正確，且該項(xiàng)決策與授信業(yè) 務(wù)風(fēng)險(xiǎn)存在直接關(guān)系的（六）在檔案或流程中有書(shū)面記錄、或有其他可采信的證據(jù)表明工作人員對(duì)不符合當(dāng)時(shí)有關(guān)法律法規(guī)、規(guī)童、規(guī)范 性文件和商業(yè)銀行管理制度的業(yè)務(wù)曾明確提出反對(duì)意見(jiàn)，或 對(duì)涉農(nóng)、扶貧金融服務(wù)信貸資產(chǎn)風(fēng)險(xiǎn)有明確警示意見(jiàn)，但經(jīng) 上級(jí)決策后業(yè)務(wù)仍予辦理且形成不良的；（七）借款企業(yè)法定代表人或?qū)嶋H主要經(jīng)營(yíng)者（或?qū)嶋H 控制者）信用記錄良好,無(wú)主觀逃廢債意圖，還款期內(nèi)意外 死亡或發(fā)生重大疾病導(dǎo)致企業(yè)經(jīng)營(yíng)困難的；（八）由于國(guó)家行業(yè)產(chǎn)業(yè)政策調(diào)整，使整體行業(yè)、產(chǎn)業(yè) 出現(xiàn)風(fēng)險(xiǎn)，導(dǎo)致借款人經(jīng)營(yíng)困難的；（九）國(guó)家政策性貸款出現(xiàn)貸款風(fēng)險(xiǎn)的；（十）其他因外部客觀非正常

12、原因造成的貸款風(fēng)險(xiǎn)；（十一）有關(guān)法律法規(guī)、規(guī)章、規(guī)范性文件規(guī)定的其他 從輕處理情形。第九條 有下列情形之一的,對(duì)貸款責(zé)任人不得免責(zé):（-）不符合國(guó)家產(chǎn)業(yè)政策或地方產(chǎn)業(yè)政策的貸款;（二）借用涉農(nóng)、扶貧金融服務(wù)業(yè)務(wù)流程、產(chǎn)品為大中型企業(yè)辦理授信業(yè)務(wù)、出現(xiàn)風(fēng)險(xiǎn)的（存量涉農(nóng)、扶貧金融服 務(wù)自然成長(zhǎng)為大中型企業(yè)的除外）;（三）超越審批權(quán)限或逆程序發(fā)放的貸款;違規(guī)發(fā)放的 以貸收息、以貸還貸的貸款;（四）在授信業(yè)務(wù)中存在重大失誤,未及時(shí)發(fā)現(xiàn)借款人 經(jīng)營(yíng)、管理、財(cái)務(wù)、資金流向等各種影響還款能力的風(fēng)險(xiǎn)因 素的；（五）未按規(guī)定依法辦理抵（質(zhì)）押登記或抵（質(zhì)）押 登記手續(xù)不全的貸款;（六）在授信過(guò)程中向企業(yè)索取或接

13、受企業(yè)經(jīng)濟(jì)利益的;（七）超規(guī)定抵（質(zhì)）押率的貸款或抵押物評(píng)估嚴(yán)重失 實(shí)明顯偏高的貸款；（八）有證據(jù)證明管理人員或經(jīng)辦人員弄虛作假、與企業(yè)內(nèi)外勾結(jié)、故意隱瞞真實(shí)情況騙取授信的;（九）其他違法違紀(jì)和嚴(yán)重違規(guī)的貸款。第十條特殊情形下的問(wèn)責(zé)要求涉農(nóng)、扶貧金融服務(wù)授信業(yè)務(wù)工作人員有證據(jù)證明，上 級(jí)管理人員或所在機(jī)構(gòu)負(fù)責(zé)人指使、教唆或命令工作人員故 意隱瞞事實(shí)或違規(guī)辦理業(yè)務(wù)，且工作人員對(duì)此明確提出了異 議的，即使該管理人員或負(fù)責(zé)人未參與具體業(yè)務(wù)流程，仍應(yīng) 承擔(dān)全部或主要責(zé)任。視具體情形，可對(duì)該提出異議的工作 人員予以免責(zé)或部分免責(zé)。同一涉農(nóng)、扶貧金融服務(wù)授信業(yè)務(wù)工作人員應(yīng)對(duì)多戶不 良貸款承擔(dān)責(zé)任的，商業(yè)銀

14、行應(yīng)當(dāng)統(tǒng)一考慮、合并問(wèn)責(zé)。執(zhí) 行盡職免責(zé)后，若有證據(jù)證明相關(guān)涉農(nóng)、扶貧金融服務(wù)授信 業(yè)務(wù)工作人員存在主觀、故意隱瞞行為的，應(yīng)當(dāng)對(duì)其追加責(zé) 任認(rèn)定。第五章授信工作盡職調(diào)查、責(zé)任認(rèn)定第十一條授信工作盡職調(diào)查指本行授信工作盡職調(diào)查 人員對(duì)授信工作人員的盡職情況進(jìn)行獨(dú)立地驗(yàn)證、評(píng)價(jià)和報(bào) 告。成立涉農(nóng)、扶貧金融服務(wù)盡職免責(zé)工作領(lǐng)導(dǎo)小組（以下 簡(jiǎn)稱(chēng)領(lǐng)導(dǎo)小組），負(fù)責(zé)盡職免責(zé)的認(rèn)定和處置。指定具 體部門(mén)開(kāi)展盡職免責(zé)調(diào)查與評(píng)議。涉農(nóng)、扶貧金融服務(wù)授信 業(yè)務(wù)部門(mén)應(yīng)當(dāng)參與盡職評(píng)議和責(zé)任認(rèn)定工作,以保障有關(guān)免 責(zé)規(guī)定落到實(shí)處。涉農(nóng)、扶貧金融服務(wù)授信業(yè)務(wù)發(fā)生風(fēng)險(xiǎn)后，對(duì)相關(guān)工作 人員的責(zé)任處理，必須以盡職評(píng)議組織開(kāi)展盡職

15、免責(zé)調(diào)查與 評(píng)議并進(jìn)行責(zé)任認(rèn)定為前提，不得以合規(guī)檢查、信貸檢查、 專(zhuān)項(xiàng)檢查等檢查結(jié)論替代盡職評(píng)議。盡職免責(zé)調(diào)查可采取調(diào) 閱、審核相關(guān)業(yè)務(wù)資料等非現(xiàn)場(chǎng)方式,以及必要的談話、核 實(shí)等現(xiàn)場(chǎng)方式。調(diào)查（W況應(yīng)作為盡職評(píng)議的重要依據(jù)。開(kāi)展 盡職評(píng)議時(shí)，被評(píng)議的涉農(nóng)、扶貧金融服務(wù)授信業(yè)務(wù)工作人 員（含部門(mén)負(fù)責(zé)人、經(jīng)辦人員等，以下簡(jiǎn)稱(chēng)被評(píng)議人）不得 參與評(píng)議工作。涉農(nóng)、扶貧金融服務(wù)授信業(yè)務(wù)工作人員為所 評(píng)議授信業(yè)務(wù)申請(qǐng)人關(guān)系人，或?yàn)樗u(píng)議授信業(yè)務(wù)流程相關(guān) 環(huán)節(jié)關(guān)系人的，應(yīng)主動(dòng)聲明并回避；事后發(fā)現(xiàn)關(guān)系人未主動(dòng) 聲明和回避的，相關(guān)盡職免責(zé)評(píng)議結(jié)果無(wú)效。第十二條盡職免責(zé)調(diào)查結(jié)束后，形成相應(yīng)的盡職評(píng)議報(bào)告。報(bào)告主要

16、內(nèi)容包括具體授信業(yè)務(wù)辦理情況和業(yè)務(wù)各環(huán) 節(jié)工作人員履行職責(zé)情況，并應(yīng)對(duì)被評(píng)議人是否盡職給出明 確的評(píng)議結(jié)論。評(píng)議結(jié)論分為盡職、需要改進(jìn)、不盡職等3 類(lèi)。其中，需要改進(jìn)是指被評(píng)議人基本履行了授信職責(zé)，但 仍需改進(jìn)，發(fā)現(xiàn)的不足不是導(dǎo)致授信業(yè)務(wù)出現(xiàn)風(fēng)險(xiǎn)的直接原 因,且未造成較大損失。第十三條領(lǐng)導(dǎo)小組在審核評(píng)議結(jié)論的基礎(chǔ)上，依據(jù)相 關(guān)規(guī)定對(duì)被評(píng)議人作出責(zé)任認(rèn)定。認(rèn)定為盡職的，可以免除 責(zé)任；認(rèn)定為需要改進(jìn)的，可酌情減免責(zé)任追究;認(rèn)定為不 盡職的，應(yīng)根據(jù)相關(guān)規(guī)程制度要求Z啟動(dòng)責(zé)任追究程序。第十四條明確事實(shí)認(rèn)證與責(zé)任認(rèn)定程序 形成盡職評(píng)議結(jié)論前,盡職評(píng)議組織應(yīng)制作事實(shí)認(rèn)證材料，送被評(píng)議人簽字;被評(píng)議人拒不簽字、且未在規(guī)定期限 內(nèi)提出書(shū)面異議的，應(yīng)注明原因和送達(dá)時(shí)間,并作出書(shū)面說(shuō) 明。被評(píng)議人在規(guī)定期限內(nèi)提出