公司風(fēng)險(xiǎn)管理制

1、公司風(fēng)險(xiǎn)管理制度 1風(fēng)險(xiǎn)管理制度第一章總則第一條為規(guī)范諾澤投資管理（北京）有限公司的風(fēng)險(xiǎn)管理， 建立規(guī)范、有效的風(fēng)險(xiǎn)控制體系，提高風(fēng)險(xiǎn)防范能力，結(jié)合公司 的實(shí)際情況，特制定本制度。第二條本制度旨在公司為實(shí)現(xiàn)以下目標(biāo)提供合理保證：（一）將風(fēng)險(xiǎn)控制在與總體目標(biāo)相適應(yīng)并可承受的范圍內(nèi)；（二）實(shí)現(xiàn)公司內(nèi)外部信息溝通的真實(shí)、可靠；（三）確保法律法規(guī)的遵循；（四）提高公司經(jīng)營(yíng)的效益及效率；（五）確保公司建立針對(duì)各項(xiàng)重大風(fēng)險(xiǎn)發(fā)生后的危機(jī)處理計(jì) 劃，使其不因?yàn)?zāi)害性風(fēng)險(xiǎn)或人為失誤而遭受重大損失。第三條本制度所稱風(fēng)險(xiǎn)管理，是指公司圍繞戰(zhàn)略及經(jīng)營(yíng)目 標(biāo)，通過(guò)在管理的各環(huán)節(jié)和經(jīng)營(yíng)過(guò)程中執(zhí)行風(fēng)險(xiǎn)管理的基本流 程，建立健

2、全風(fēng)險(xiǎn)管理體系， 為實(shí)現(xiàn)風(fēng)險(xiǎn)管理的總體目標(biāo)提供保 證的過(guò)程和方法。第四條公司不可控風(fēng)險(xiǎn)是指未來(lái)借款人經(jīng)營(yíng)風(fēng)險(xiǎn)及其他風(fēng) 險(xiǎn)的不確定性事項(xiàng)，可能對(duì)公司實(shí)現(xiàn)其經(jīng)營(yíng)目標(biāo)產(chǎn)生的影響。第五條按照風(fēng)險(xiǎn)的影響程度，風(fēng)險(xiǎn)分為低、中、高風(fēng)險(xiǎn)。第六條本制度適用于本公司風(fēng)險(xiǎn)管理部門(mén)。第二章風(fēng)險(xiǎn)管理組織體系及職責(zé)分工第八條公司風(fēng)險(xiǎn)管理的組織體系由公司董事會(huì) （下設(shè)風(fēng)險(xiǎn)管 理委員會(huì)）、監(jiān)事會(huì)、各職能部門(mén)及子公司內(nèi)設(shè)的風(fēng)險(xiǎn)職能部門(mén) 或崗位構(gòu)成。第九條公司各職能部門(mén)為風(fēng)險(xiǎn)管理第一道防線； 風(fēng)險(xiǎn)管理委 員會(huì)及監(jiān)事會(huì)為風(fēng)險(xiǎn)管理第二道防線； 董事會(huì)及股東大會(huì)為風(fēng)險(xiǎn) 管理第三道防線。第十條公司各職能部門(mén)在風(fēng)險(xiǎn)控制管理方面的主要職責(zé)：

3、（一）公司各職能部門(mén)按照公司風(fēng)險(xiǎn)管理委員會(huì)制定的風(fēng)險(xiǎn) 評(píng)估的總體方案，根據(jù)業(yè)務(wù)分工，配合內(nèi)控組織，識(shí)別、分析相 關(guān)業(yè)務(wù)流程的風(fēng)險(xiǎn)，確定風(fēng)險(xiǎn)反應(yīng)方案；（二）根據(jù)識(shí)別的風(fēng)險(xiǎn)和確定的風(fēng)險(xiǎn)反應(yīng)方案， 按照公司確 定的控制設(shè)計(jì)方法和描述工具， 設(shè)計(jì)并記錄相關(guān)控制， 根據(jù)風(fēng)險(xiǎn) 管理的要求，修改完善控制設(shè)計(jì)。包括：建立控制管理制度，按 照規(guī)定的方法和工具描述業(yè)務(wù)流程， 編制風(fēng)險(xiǎn)控制文檔和程序文 件等；（三）組織控制制度的實(shí)施，監(jiān)督控制制度的實(shí)施情況，發(fā) 現(xiàn)、收集、分析控制缺陷，提出控制缺陷改進(jìn)意見(jiàn)并予以實(shí)施。 對(duì)于重大缺陷和實(shí)質(zhì)性漏洞， 除向各子公司領(lǐng)導(dǎo)匯報(bào)情況外， 還 應(yīng)向公司領(lǐng)導(dǎo)及董事會(huì)反饋情況， 以便

4、公司監(jiān)控內(nèi)部控制體系的運(yùn)行情況；（四）配合內(nèi)控組織等部門(mén)對(duì)控制失效造成重大損失或不良 影響的事件進(jìn)行調(diào)查、處理。第十一條公司董事會(huì)負(fù)責(zé)推動(dòng)公司風(fēng)險(xiǎn)管理體系的建設(shè)， 并 監(jiān)督其實(shí)施的有效性； 監(jiān)事會(huì)和風(fēng)險(xiǎn)管理委員會(huì)負(fù)責(zé)建立公司風(fēng) 險(xiǎn)管理體系、制度和流程等日常管理工作。第十二條公司各職能部門(mén)負(fù)責(zé)人和子公司負(fù)責(zé)人為風(fēng)險(xiǎn)控 制的第一責(zé)任人， 履行風(fēng)險(xiǎn)控制職能， 執(zhí)行具體的風(fēng)險(xiǎn)管理制度。 建立部門(mén)內(nèi)權(quán)責(zé)明確、 相互制衡的崗位職責(zé)和部門(mén)內(nèi)全面、 合理 的風(fēng)險(xiǎn)控制制度，并針對(duì)業(yè)務(wù)主要風(fēng)險(xiǎn)環(huán)節(jié)制定業(yè)務(wù)操作流程。第十三條控股子公司的風(fēng)險(xiǎn)管理和職責(zé)分工的設(shè)置， 分別參 照上述第八條、第九條的規(guī)定制定。第三章風(fēng)險(xiǎn)管

5、理目標(biāo)和基本流程第十四條公司風(fēng)險(xiǎn)管理的總體目標(biāo)是： 通過(guò)風(fēng)險(xiǎn)確認(rèn)與識(shí)別 程序，預(yù)先發(fā)現(xiàn)風(fēng)險(xiǎn)征兆，提前采取必要的預(yù)控措施，以達(dá)到規(guī) 避風(fēng)險(xiǎn)，減少損失的目標(biāo)；對(duì)于已發(fā)生的風(fēng)險(xiǎn)，首先通過(guò)已有的 控制措施予以控制， 進(jìn)而采取補(bǔ)償措施進(jìn)行控制， 把風(fēng)險(xiǎn)損失降 低到最小限度。第十五條公司風(fēng)險(xiǎn)管理基本流程主要包括：（一）風(fēng)險(xiǎn)管理策略的制定與實(shí)施；（二）風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估；（三）風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)控報(bào)告與預(yù)警；（四）風(fēng)險(xiǎn)與危機(jī)的處理；（五）風(fēng)險(xiǎn)管理的監(jiān)督與改進(jìn)。第四章風(fēng)險(xiǎn)管理策略的制定與實(shí)施第十六條風(fēng)險(xiǎn)管理策略是指， 公司根據(jù)內(nèi)外部環(huán)境及董事會(huì) 制定的公司發(fā)展戰(zhàn)略所確定的公司風(fēng)險(xiǎn)管理總體方針。第十七條風(fēng)險(xiǎn)管理策略由風(fēng)險(xiǎn)管理委員會(huì)制

6、定，經(jīng)董事會(huì)、 監(jiān)事會(huì)評(píng)估后確定。 監(jiān)事會(huì)、 風(fēng)險(xiǎn)管理委員會(huì)負(fù)責(zé)將公司風(fēng)險(xiǎn)管 理策略落實(shí)到公司制度和流程管理中， 協(xié)助各業(yè)務(wù)部門(mén)完善其業(yè) 務(wù)制度和流程， 并對(duì)風(fēng)險(xiǎn)管理策略的實(shí)施情況和效果進(jìn)行檢查和 評(píng)價(jià)。第十八條現(xiàn)有風(fēng)險(xiǎn)管理策略、 制度、流程的可行性或有效性， 如因內(nèi)外部環(huán)境發(fā)生變化而受到嚴(yán)重影響， 應(yīng)及時(shí)進(jìn)行修訂和調(diào) 整。第十九條公司在實(shí)施風(fēng)險(xiǎn)管理策略的過(guò)程中， 建立和不斷完 善授權(quán)體系， 公司所有部門(mén)和分支機(jī)構(gòu)必須在公司授權(quán)范圍內(nèi)開(kāi) 展工作。 在各項(xiàng)規(guī)章制度中要明確報(bào)告路線和程序， 使風(fēng)險(xiǎn)信息 能夠及時(shí)傳遞到相關(guān)的部門(mén)和公司領(lǐng)導(dǎo)。第二十條公司各職能部門(mén)可以根據(jù)本辦法， 針對(duì)本部門(mén)業(yè)務(wù) 的特

7、點(diǎn)， 制定本部門(mén)業(yè)務(wù)的風(fēng)險(xiǎn)管理實(shí)施細(xì)則， 納入公司管理制 度體系。第五章風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估第二十一條風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估是指根據(jù)公司內(nèi)外部環(huán)境的變化， 對(duì)公 司所面臨的風(fēng)險(xiǎn)進(jìn)行風(fēng)險(xiǎn)辨識(shí)、風(fēng)險(xiǎn)分析、風(fēng)險(xiǎn)對(duì)策。第二十二條公司風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估主要經(jīng)過(guò)確立風(fēng)險(xiǎn)管理理念和風(fēng) 險(xiǎn)接受程度、目標(biāo)制定、風(fēng)險(xiǎn)識(shí)別、風(fēng)險(xiǎn)分析和風(fēng)險(xiǎn)對(duì)策等六個(gè) 基本程序來(lái)進(jìn)行。第二十三條確立公司風(fēng)險(xiǎn)管理理念和風(fēng)險(xiǎn)接受程度是公司 進(jìn)行風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估的基礎(chǔ)。（一）公司風(fēng)險(xiǎn)管理理念是公司如何認(rèn)知整個(gè)經(jīng)營(yíng)過(guò)程 （從 戰(zhàn)略制定和實(shí)施到公司日常活動(dòng)） 中的風(fēng)險(xiǎn)為特征的公司共有的 信念和態(tài)度。 公司實(shí)行穩(wěn)健的風(fēng)險(xiǎn)管理理念， 對(duì)于高風(fēng)險(xiǎn)投資項(xiàng) 目采取謹(jǐn)慎介入的態(tài)度。（二）風(fēng)險(xiǎn)接受程度

8、是指公司在追求目標(biāo)實(shí)現(xiàn)過(guò)程中愿意接 受的風(fēng)險(xiǎn)程度。一般來(lái)講，公司可將風(fēng)險(xiǎn)接受程度分為三類： “高”、“中”或“低”。高風(fēng)險(xiǎn)是指影響金額達(dá)到公司資產(chǎn)總額30%以上或公司主營(yíng)業(yè)務(wù)收入 30%以上；中風(fēng)險(xiǎn)是指影響金額達(dá)到公司資產(chǎn)總額 10%以上不足 30%或公司主營(yíng)業(yè)務(wù)收入 10%以上不足 30%；低 風(fēng)險(xiǎn)是指影響金額達(dá)到公司資產(chǎn)總額10%以下或公司主營(yíng)業(yè)務(wù)收入 10%以下。公司從定性角度考慮風(fēng)險(xiǎn)接受程度， 整體上講， 公司把風(fēng)險(xiǎn) 接受程度確定為“低”類，即公司在經(jīng)營(yíng)管理過(guò)程中，采取謹(jǐn)慎 的風(fēng)險(xiǎn)管理態(tài)度， 可以接受較低程度的風(fēng)險(xiǎn)發(fā)生。 公司的風(fēng)險(xiǎn)接 受程度選擇也與公司的風(fēng)險(xiǎn)管理理念保持一致。第二十四條目標(biāo)制定是風(fēng)險(xiǎn)識(shí)別、 風(fēng)險(xiǎn)分析和風(fēng)險(xiǎn)對(duì)策的前 提。公司必須首先制定目標(biāo)，在此之后，才能識(shí)別和評(píng)估影響目